第二章固定資產(chǎn)系統(tǒng)

1、第二章 固定資產(chǎn)系統(tǒng)2.1固定資產(chǎn)系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)系統(tǒng)適用于各類企事業(yè)單位進(jìn)行固定資產(chǎn)的核算與管理，可以完成固定資產(chǎn)的購進(jìn)、內(nèi)部調(diào)撥、出售、報(bào)廢、盤存、重估等多種業(yè)務(wù)的處理。固定資產(chǎn)的核算以固定資產(chǎn)卡片為主，根據(jù)需要可任意設(shè)置固定資產(chǎn)卡片的格式及數(shù)據(jù)項(xiàng)目，提供資產(chǎn)附屬設(shè)備和輔助信息的管理，并提供固定資產(chǎn)的分類匯總情況查詢，以及在用資產(chǎn)、報(bào)廢資產(chǎn)的查詢統(tǒng)計(jì)等。功能特點(diǎn)：1、資產(chǎn)卡片項(xiàng)目除系統(tǒng)提供缺省設(shè)置外，可以任意添加設(shè)置；2、自定義部門編碼結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)類別編碼結(jié)構(gòu)；3、系統(tǒng)提供四種常用折舊方法，對(duì)于系統(tǒng)未提供的根據(jù)需要可以自行定義；4、提供對(duì)多種類型的資產(chǎn)變動(dòng)進(jìn)行記錄，包括增加資產(chǎn)、減少資產(chǎn)、資

2、產(chǎn)評(píng)估、內(nèi)部調(diào)拔、狀態(tài)變動(dòng)、大修理記錄等；5、 根據(jù)定義的折舊方法及占用比例自動(dòng)計(jì)提折舊6、 可以根據(jù)定義的相關(guān)科目自動(dòng)生成折舊費(fèi)用憑證，以及固定資產(chǎn)增加、減少等其他業(yè)務(wù)的憑證；7、 靈活豐富的帳表查詢輸出功能，可以輸出各期資產(chǎn)明細(xì)余額表、資產(chǎn)折舊明細(xì)及折舊匯總情況、資產(chǎn)登記薄、分部門資產(chǎn)折舊情況，并可以對(duì)資產(chǎn)各期間數(shù)據(jù)進(jìn)行任意匯總查詢以及資產(chǎn)變動(dòng)記錄等；8、 提供了強(qiáng)大的資產(chǎn)分析功能，對(duì)資產(chǎn)的各種狀態(tài)提供了圖形及報(bào)表的分析，包括：資產(chǎn)占用分析、資產(chǎn)狀態(tài)分析、資產(chǎn)類別分析、資產(chǎn)來源分析等。2.2固定資產(chǎn)初始化初次使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)時(shí)要根據(jù)自己?jiǎn)挝坏膶?shí)際情況進(jìn)行一些必要的設(shè)置，系統(tǒng)設(shè)置如系統(tǒng)參數(shù)、

3、編碼結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)精度；還需要設(shè)置固定資產(chǎn)項(xiàng)目、資產(chǎn)類別、使用部門、資產(chǎn)來源和減少原因、資產(chǎn)狀態(tài)、資產(chǎn)用途、折舊方法、錄入資產(chǎn)卡片及主要附屬設(shè)備。系統(tǒng)中對(duì)常用的資產(chǎn)項(xiàng)目、資產(chǎn)來源、減少原因、以及折舊方法等內(nèi)容都有缺省設(shè)置，減少了錄入的工作量，在【窗口】菜單下還提供了【初始引導(dǎo)】更易操作。期初建帳操作流程如下圖：一、系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置是根據(jù)本單位實(shí)際業(yè)務(wù)情況建立適合的核算環(huán)境。主要包括系統(tǒng)參數(shù)、編碼結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)精度定義，為固定資產(chǎn)由手工帳過渡到機(jī)器帳作好準(zhǔn)備。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【初始】菜單下的【系統(tǒng)設(shè)置】，屏幕顯示如圖2.1圖2.1注釋：1、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)啟用日期：查詢帳套管理中固定資產(chǎn)系統(tǒng)的建帳日期，不能修

4、改。折舊期末全額計(jì)提折舊：該選項(xiàng)用于判斷是否在資產(chǎn)使用年限到期的最后一個(gè)會(huì)計(jì)期間將剩余的未計(jì)提折舊全額計(jì)提，默認(rèn)值為選中。2、編碼結(jié)構(gòu)設(shè)置固定資產(chǎn)使用部門編碼結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)類別結(jié)構(gòu)等，在進(jìn)行相應(yīng)數(shù)據(jù)維護(hù)時(shí)，要按相應(yīng)設(shè)置輸入編碼。項(xiàng)目明細(xì):自定義目錄的編碼級(jí)數(shù)和長(zhǎng)度。3、數(shù)據(jù)精度可以設(shè)置數(shù)量、金額、折舊率以及凈殘值率在業(yè)務(wù)核算中采用四舍五入法保留的小數(shù)位數(shù)。二、資產(chǎn)項(xiàng)目資產(chǎn)項(xiàng)目是詳細(xì)反映企業(yè)每一項(xiàng)固定資產(chǎn)的資料即描述信息，是最終反映在資產(chǎn)卡片上的內(nèi)容。軟件中提供了預(yù)置的資產(chǎn)項(xiàng)目，即系統(tǒng)項(xiàng)目，反映了每項(xiàng)資產(chǎn)最基本的信息，因而是必須反映在資產(chǎn)卡片上的內(nèi)容；此外，為了滿足不同單位實(shí)際業(yè)務(wù)情況的需要，軟件中

5、提供了自定義項(xiàng)目的功能，可以通過增加和刪除操作，對(duì)資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行維護(hù)。對(duì)于自定義的資產(chǎn)項(xiàng)目，系統(tǒng)提供了自定義目錄的功能，可以輸入自定義資產(chǎn)項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)和詳細(xì)信息。操作向?qū)В?項(xiàng)目維護(hù)：點(diǎn)擊【初始】菜單下的【資產(chǎn)項(xiàng)目】，資產(chǎn)項(xiàng)目中有預(yù)制的缺省項(xiàng)目，缺省項(xiàng)目不可以刪除只可以修改顯示寬度，點(diǎn)擊可以新增一個(gè)資產(chǎn)項(xiàng)目，增加完畢點(diǎn)擊下一步。實(shí)例：增加資產(chǎn)備注、規(guī)格型號(hào)，選擇項(xiàng)目類型為文本，顯示寬度分別為20和10，然后點(diǎn)擊下一步，屏幕顯示如圖2.2圖2.2 定制卡片項(xiàng)目：?jiǎn)螕粝乱徊?，出現(xiàn)窗口2.3圖2.3上圖左側(cè)為上一步中新增加的資產(chǎn)項(xiàng)目，右側(cè)為系統(tǒng)項(xiàng)目。在此可選擇新增的資產(chǎn)項(xiàng)目是否在卡片項(xiàng)目中顯示。點(diǎn)擊新增

6、的資產(chǎn)項(xiàng)目通過選擇到右邊窗口（在卡片中顯示的資產(chǎn)項(xiàng)目） 定義項(xiàng)目公式：選擇完最終在卡片中顯示的項(xiàng)目之后，單擊【下一步】,系統(tǒng)顯示如下圖.4圖2.4對(duì)于新增數(shù)據(jù)類型為數(shù)量或金額的資產(chǎn)項(xiàng)目，可以在此定義項(xiàng)目計(jì)算公式；文本類型的項(xiàng)目可以在自定義目錄中增添詳細(xì)信息。如果沒有需要定義公式的項(xiàng)目點(diǎn)擊完成即可。三、資產(chǎn)類別企業(yè)中的固定資產(chǎn)種類繁多、規(guī)格不一，要對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行合理有效的管理，需要對(duì)其進(jìn)行分類，并為計(jì)算和匯總提供依據(jù)。企業(yè)需要根據(jù)自己本單位的實(shí)際情況，參考國(guó)家對(duì)資產(chǎn)的分類方法，確定合理的資產(chǎn)分類方法。操作向?qū)В哼M(jìn)入固定資產(chǎn)子系統(tǒng)，選擇“初始”菜單下的“資產(chǎn)類別”功能。選擇此功能，系統(tǒng)顯示如下圖2

7、.6：圖2.6注釋：在此輸入的使用年限、殘值率是該資產(chǎn)類別的默認(rèn)使用年限和殘值率，在錄入資產(chǎn)卡片時(shí)，選擇該資產(chǎn)類別則自動(dòng)取其默認(rèn)值，也可以根據(jù)需要進(jìn)行修改。四、使用部門在實(shí)際工作中，需要按部門考核固定資產(chǎn)的使用情況，系統(tǒng)在進(jìn)行固定資產(chǎn)的原值、折舊計(jì)提等數(shù)據(jù)處理時(shí)，依照各使用部門所分管的資產(chǎn)種類，做明細(xì)及匯總的統(tǒng)計(jì)工作，便于進(jìn)行明確管理責(zé)任與分級(jí)管理。操作向?qū)В哼M(jìn)入固定資產(chǎn)子系統(tǒng)，選擇“初始”菜單下的“使用部門”功能。選擇此功能，系統(tǒng)顯示如下圖如圖2.7圖2.7軟件對(duì)部門信息進(jìn)行統(tǒng)一管理，在各子系統(tǒng)中加入的部門信息都會(huì)自動(dòng)加入到公共部門目錄中，是所有子系統(tǒng)所定義部門的集合。因此除了直接錄入使用部

8、門之外，還可以使用【編輯】菜單中【公共部門數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入】功能將需要的部門信息轉(zhuǎn)入進(jìn)來。五、資產(chǎn)來源企業(yè)的資產(chǎn)來源大致可以分為企業(yè)購置的固定資產(chǎn)、自行建造的固定資產(chǎn)、租入的固定資產(chǎn)、接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，和盤盈的固定資產(chǎn)等，企業(yè)應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同來源進(jìn)行資產(chǎn)的管理和會(huì)計(jì)核算。系統(tǒng)提供了缺省的資產(chǎn)來源，如果缺省信息已經(jīng)滿足您單位的需要，可以不必再進(jìn)行設(shè)置。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【初始】菜單下的【資產(chǎn)來源】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】錄入資產(chǎn)來源，屏幕顯示如圖2.8六、減少原因固定資產(chǎn)減少原因主要有報(bào)廢毀損、出售、對(duì)外投資、捐贈(zèng)和固定資產(chǎn)盤虧等。針對(duì)不同的情況設(shè)置減少原因，利于對(duì)企業(yè)固定資產(chǎn)進(jìn)行有效的管

9、理。同樣，系統(tǒng)提供缺省的減少原因，如果缺省信息已經(jīng)滿足您單位的需要，可以不必進(jìn)行設(shè)置。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【初始】菜單下的【減少原因】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】錄入減少原因，屏幕顯示如圖2.9圖2.8圖2.9七、資產(chǎn)狀態(tài)用于說明固定資產(chǎn)的使用狀況，并確定資產(chǎn)在該狀態(tài)下是否計(jì)提折舊。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【初始】菜單下的【資產(chǎn)狀態(tài)】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】錄入資產(chǎn)狀態(tài)，并在提折舊欄雙擊選擇該狀態(tài)下是否計(jì)提折舊，屏幕顯示如圖2.102.10八、資產(chǎn)用途購入資產(chǎn)時(shí)，明確資產(chǎn)的購入用途，以后可依據(jù)用途進(jìn)行分析。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【初始】菜單下的【資產(chǎn)用途】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編

10、輯】菜單下【增加】錄入資產(chǎn)用途，屏幕顯示如圖2.11九、折舊方法系統(tǒng)提供了四種缺省的折舊方法：平均年限法、工作量法、雙倍余額遞減法和年限總和法，也可以根據(jù)需要設(shè)置其他折舊方法，定義折舊公式。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【初始】菜單下的【折舊方法】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】輸入折舊方法并定義計(jì)算公式，錄入完畢點(diǎn)擊，屏幕顯示如圖2.11圖2.11圖2.12十、資產(chǎn)卡片在開始使用固定資產(chǎn)處理日常業(yè)務(wù)之前，必須將固定資產(chǎn)啟用日期之前入帳的資產(chǎn)卡片資料錄入到系統(tǒng)中，以保證數(shù)據(jù)的完整性和連續(xù)性。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【初始】菜單下的【資產(chǎn)卡片】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】可以錄入資產(chǎn)卡片，屏幕

11、顯示如圖2.13圖2.13注釋：1、 只有在初始建帳期間并且沒有進(jìn)行資產(chǎn)折舊計(jì)算時(shí)，才可以錄入初始的資產(chǎn)卡片。2、 當(dāng)月新增的固定資產(chǎn)不能在初始資產(chǎn)卡片中錄入，而應(yīng)在本月資產(chǎn)增加中錄入。3、 輸入資產(chǎn)使用部門有兩種方法：一種適用于該資產(chǎn)由一個(gè)部門使用，在資產(chǎn)卡片使用部門項(xiàng)中直接單擊右鍵使用幫助窗口進(jìn)行選擇；另外若該資產(chǎn)由多個(gè)部門共用，可以在保存卡片時(shí)在【使用部門情況】中錄入。十一、核算科目發(fā)生每一筆固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)，都需要在帳務(wù)中進(jìn)行憑證處理，如果發(fā)生固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)時(shí)需要直接生成帳務(wù)憑證，系統(tǒng)提供了核算科目定義功能事先定義各種業(yè)務(wù)與帳務(wù)科目的對(duì)應(yīng)關(guān)系。如果不使用生成憑證功能，核算科目可以忽略不用定義

12、。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【初始】菜單下的【核算科目】，在科目編號(hào)那里點(diǎn)擊右鍵選擇即可，屏幕顯示如圖2.14圖2.14注釋：如果需要對(duì)應(yīng)不同分類標(biāo)準(zhǔn)定義多個(gè)核算科目，則選擇分類標(biāo)準(zhǔn)后在明細(xì)科目中輸入科目編號(hào)即可。如折舊費(fèi)用憑證，就可以用使用部門作為分類標(biāo)準(zhǔn)，并分別定義核算科目，生成憑證時(shí)會(huì)將按使用部門歸集的折舊分別計(jì)入制造費(fèi)用、管理費(fèi)用等科目。3.3日常業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)在日常使用中，會(huì)發(fā)生各種各樣的業(yè)務(wù)，如本月新購進(jìn)固定資產(chǎn)、原有固定資產(chǎn)的減少、內(nèi)部調(diào)撥、大修理等。這樣，每月都需要進(jìn)行資產(chǎn)的日常業(yè)務(wù)處理記錄資產(chǎn)的變動(dòng)情況。一、資產(chǎn)增加即增加一張資產(chǎn)卡片，完成本月新增資產(chǎn)的錄入。處理本月新增資產(chǎn)業(yè)務(wù)，系統(tǒng)

13、自動(dòng)判斷不計(jì)提本月折舊。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【資產(chǎn)】菜單下的【資產(chǎn)增加】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】錄入卡片信息即可。實(shí)例：企業(yè)新購進(jìn)一輛汽車用于生產(chǎn)運(yùn)輸。折舊方法使用平均年限法，凈殘值率5（%）資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱資產(chǎn)類別資產(chǎn)狀態(tài)資產(chǎn)來源資產(chǎn)用途入帳日期使用部門數(shù)量使用年限資產(chǎn)原值累計(jì)折舊3004運(yùn)輸車交通工具在用購建生產(chǎn)用動(dòng)力分廠1840000屏幕顯示如圖2.15圖2.15注釋：錄入資產(chǎn)卡片后如果需要生成帳務(wù)憑證，在列表方式下選擇【文件】【憑證生成】功能，屏幕顯示如圖2.15圖2.15若在初始核算科目功能中已完成資產(chǎn)增加對(duì)應(yīng)科目的定義，直接點(diǎn)擊系統(tǒng)顯示“憑證生成成功!本次生成的憑證編

14、號(hào)為xxxxx”，即可完成此憑證的生成,并在帳務(wù)處理中可以查詢。二、資產(chǎn)減少資產(chǎn)減少：處理本單位減少的資產(chǎn)，同時(shí)標(biāo)明減少的原因。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【資產(chǎn)】菜單下的【資產(chǎn)減少】【資產(chǎn)減少】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】，在資產(chǎn)編號(hào)處點(diǎn)擊右鍵幫助窗口中選擇需要減少的資產(chǎn)，并錄入減少原因。實(shí)例：減少浪潮計(jì)算機(jī)一臺(tái)，詳細(xì)信息如下：資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱減少日期減少數(shù)量減少原值減少原因4001浪潮計(jì)算機(jī)120000報(bào)廢清查屏幕顯示如圖2.16圖2.16注釋：1、本月增加的資產(chǎn)可以本月減少；當(dāng)月重置的資產(chǎn)也可以當(dāng)月減少，只是減少日期應(yīng)該大于上一次的原值重置日期。2、如果減少資產(chǎn)的數(shù)量大于1，還要輸入減

15、少數(shù)量。如果減少數(shù)量小于卡片中的數(shù)量，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算出本次減少的原值、累計(jì)折舊，并且把卡片中沒減少的資產(chǎn)數(shù)量的折舊額也統(tǒng)一計(jì)算出來，在月末計(jì)算時(shí)不再重新進(jìn)行計(jì)算。3、如果本月未計(jì)提折舊，則在減少時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)先計(jì)提該資產(chǎn)的本月折舊，以滿足本月減少資產(chǎn)在本月繼續(xù)計(jì)提折舊的業(yè)務(wù)要求，同時(shí)在計(jì)提折舊時(shí)不在計(jì)提該資產(chǎn)折舊，也不允許修改本資產(chǎn)的本月折舊。4、在列表方式下選擇【文件】【憑證生成】功能可以生成資產(chǎn)減少的帳務(wù)憑證，方法同資產(chǎn)增加。三、資產(chǎn)評(píng)估對(duì)評(píng)估的固定資產(chǎn)的現(xiàn)時(shí)價(jià)格進(jìn)行評(píng)定和估算。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，有利于加強(qiáng)資產(chǎn)管理，正確計(jì)提折舊、計(jì)算成本和利潤(rùn)，以便反映企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)情況。操作向?qū)В狐c(diǎn)

16、擊【資產(chǎn)】菜單下的【資產(chǎn)評(píng)估】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】，在資產(chǎn)編號(hào)處點(diǎn)擊右鍵幫助窗口中選擇需要評(píng)估的資產(chǎn)，評(píng)估后不同的信息可以進(jìn)行修改，屏幕顯示如圖2.17圖2.17注釋：1、當(dāng)月增加的資產(chǎn)可以重估原值。2、評(píng)估后的資產(chǎn)還可以返回到評(píng)估前狀態(tài)，通過【編輯】菜單下的【回溯】功能實(shí)現(xiàn)。四、內(nèi)部調(diào)撥如果資產(chǎn)在使用過程中有內(nèi)部轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)可以使用內(nèi)部調(diào)撥功能，反映資產(chǎn)在不同部門之間轉(zhuǎn)移的情況。同一天內(nèi)同一資產(chǎn)不能進(jìn)行兩次內(nèi)部調(diào)撥操作。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【資產(chǎn)】菜單下的【內(nèi)部調(diào)撥】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加資產(chǎn)】，在資產(chǎn)編號(hào)處點(diǎn)擊右鍵幫助窗口中選擇需要調(diào)撥的資產(chǎn)，直接更改現(xiàn)使

17、用部門，或者點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加部門】選擇多個(gè)部門并輸入占用比例，屏幕顯示如圖2.18圖2.18五、狀態(tài)變動(dòng)固定資產(chǎn)在使用過程中發(fā)生資產(chǎn)狀態(tài)的變動(dòng)，如由原來的在用狀態(tài)變成不需用或者閑置的狀態(tài)。針對(duì)這種情況，系統(tǒng)提供了狀態(tài)變動(dòng)功能，以處理有資產(chǎn)狀態(tài)變動(dòng)發(fā)生的業(yè)務(wù)。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【資產(chǎn)】菜單下的【狀態(tài)變動(dòng)】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】，在資產(chǎn)編號(hào)處點(diǎn)擊右鍵幫助窗口中選擇發(fā)生狀態(tài)變動(dòng)的資產(chǎn)，選擇現(xiàn)狀態(tài)并錄入變動(dòng)日期等信息，屏幕顯示如圖2.19注釋：1、使用【編輯】【批量處理】，通過定義篩選條件，可以成批的改變資產(chǎn)狀態(tài)。2、對(duì)于當(dāng)月減少資產(chǎn)不允許變動(dòng)資產(chǎn)狀態(tài)；當(dāng)月增加的資產(chǎn)可以變動(dòng)

18、資產(chǎn)狀態(tài)。圖2.19六、資產(chǎn)狀況變動(dòng)資產(chǎn)狀況變動(dòng)是針對(duì)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備而言的；您可以根據(jù)相應(yīng)的變動(dòng)業(yè)務(wù)，選擇修改相應(yīng)的資產(chǎn)改變項(xiàng)目，變動(dòng)業(yè)務(wù)是系統(tǒng)預(yù)制的描述信息；變動(dòng)后折舊方法系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)應(yīng)編號(hào)以J開頭的對(duì)應(yīng)于減值準(zhǔn)備后的折舊方法。操作向?qū)В狐c(diǎn)擊【資產(chǎn)】菜單下的【資產(chǎn)狀況變動(dòng)】進(jìn)入錄入窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】菜單下【增加】，選擇變動(dòng)業(yè)務(wù)類型及需要變動(dòng)的資產(chǎn)，修改狀態(tài)變動(dòng)后信息即可，屏幕顯示如圖2.20圖2.20七、資產(chǎn)卡片維護(hù)提供本系統(tǒng)中所有卡片部分項(xiàng)目的修改，在此可以修改資產(chǎn)編號(hào)、資產(chǎn)名稱、資產(chǎn)類別、資產(chǎn)來源和資產(chǎn)用途等資產(chǎn)項(xiàng)目，其余項(xiàng)目，不能在此進(jìn)行修改。2.5固定資產(chǎn)月末處理月末處理業(yè)務(wù)主要

19、包括：工作量輸入、折舊計(jì)算、分?jǐn)傉叟f、折舊費(fèi)用憑證、平衡檢查和月末結(jié)轉(zhuǎn)。一、折舊處理折舊處理主要包括工作量的輸入，本月折舊計(jì)算，分?jǐn)傉叟f及折舊費(fèi)用憑證的自動(dòng)生成。操作向?qū)В?工作量輸入：點(diǎn)擊【月末】菜單下的【工作量輸入】進(jìn)入錄入窗口，選擇資產(chǎn)并輸入本月工作量后退出，屏幕顯示如圖2.21圖2.21注釋：1、固定資產(chǎn)中有使用工作量法計(jì)提折舊的時(shí)候，在每月折舊計(jì)算之前必須錄入資產(chǎn)本月工作量，如果沒有使用工作量法計(jì)提折舊的資產(chǎn)，此步驟忽略不做。2、“本月工作量”列值調(diào)整：可以成批錄入工作量相同資產(chǎn)的本月工作量。 折舊計(jì)算：點(diǎn)擊【月末】菜單下的【折舊計(jì)算】進(jìn)入折舊計(jì)算窗口，然后點(diǎn)擊【編輯】【折舊計(jì)算】系

20、統(tǒng)將按固定資產(chǎn)的折舊方法及狀態(tài)自動(dòng)計(jì)提本月折舊，計(jì)算的折舊可以進(jìn)行修改，屏幕顯示如圖2.22圖2.22注釋：1、這里參加折舊計(jì)算的固定資產(chǎn)不包括本月增加和本月減少的資產(chǎn)；2、點(diǎn)擊【編輯】【折舊回滾】可以將本月已計(jì)提折舊清零。3、 折舊費(fèi)用憑證：點(diǎn)擊【月末】菜單下的【折舊費(fèi)用憑證】，系統(tǒng)參照初始時(shí)核算科目的設(shè)置可以生成帳務(wù)憑證，點(diǎn)擊后可到帳務(wù)處理中查詢，方法同資產(chǎn)增加。二、平衡檢查是固定資產(chǎn)系統(tǒng)與帳務(wù)系統(tǒng)之間的對(duì)帳功能，以檢查固定資產(chǎn)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)與總帳系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)是否一致。平衡檢查中反映的科目有兩個(gè)：固定資產(chǎn)與累計(jì)折舊。注意：系統(tǒng)對(duì)平衡檢查結(jié)果只是提供查詢功能，不進(jìn)行任何控制。三、月末結(jié)轉(zhuǎn)在本月業(yè)務(wù)處理完畢以后，需要把本月的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份存檔，并且將財(cái)務(wù)日期自動(dòng)置為下一會(huì)計(jì)期間。會(huì)計(jì)期間在212月份時(shí)，可以執(zhí)行月結(jié)試算取消月結(jié)。屏幕顯示如圖2.23圖2.232.6報(bào)表查詢報(bào)表查詢可以通過各種形式查詢固定資產(chǎn)信息。主要包括：資產(chǎn)明細(xì)余額查詢、折舊明細(xì)表、折舊匯總表