醫(yī)院2022年度預(yù)算實(shí)施細(xì)則.docx

1、醫(yī)院2022年度預(yù)算實(shí)施細(xì)則為確保完成2022年度醫(yī)院工作任務(wù)，按照醫(yī)院財(cái)務(wù)制度和XX 醫(yī)院預(yù)算管理辦法的要求，結(jié)合醫(yī)院2022年工作要點(diǎn)，編制2022 年度醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算。一、醫(yī)院預(yù)算的責(zé)任中心醫(yī)院14個(gè)職能部門(mén)黨務(wù)部、院務(wù)部、人事部、財(cái)務(wù)部、醫(yī)務(wù)部、 質(zhì)控部、護(hù)理部、科教部、后勤保障部、信息部、設(shè)備部、藥學(xué)部、 培訓(xùn)部、應(yīng)急辦是醫(yī)院預(yù)算的責(zé)任中心。各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人是本部門(mén)預(yù)算控制的責(zé)任人。二、醫(yī)院預(yù)算的編制程序各科室、各臨床醫(yī)技科室根據(jù)財(cái)務(wù)部關(guān)于編制2022年醫(yī)院財(cái) 務(wù)預(yù)算的通知報(bào)送本部門(mén)2022年財(cái)務(wù)預(yù)算，財(cái)務(wù)部對(duì)各處室報(bào)送 的預(yù)算進(jìn)行初步審查論證，經(jīng)“兩上兩下"后編制醫(yī)院預(yù)算草

2、案，報(bào) 主管部門(mén)和同級(jí)財(cái)政部門(mén)審批。經(jīng)主管部門(mén)和同級(jí)財(cái)政部門(mén)調(diào)整、平 衡后，形成正式年度預(yù)算方案，下達(dá)各部門(mén)執(zhí)行。三、醫(yī)院總預(yù)算本著“量入為出、收支平衡，厲行節(jié)約、勤儉辦事，統(tǒng)籌兼顧、 保證重點(diǎn)、科學(xué)安排、合理使用”原則，在分析近三年收入支出情況, 考慮其他變動(dòng)因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)各科室申報(bào)的預(yù)算情況，測(cè)算醫(yī)院 2022年總預(yù)算。收支具體預(yù)算表見(jiàn)附表1.各科室按照相應(yīng)責(zé)任科室 填報(bào)數(shù)據(jù)。預(yù)算科室收入項(xiàng)目上年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)本年預(yù)算 數(shù)比上年增減(%)7.麻醉手術(shù)科手術(shù)收入檢查收入治療收入床位費(fèi)收人護(hù)理收入檢驗(yàn)收入衛(wèi)生材料收入其他收入合計(jì)：XX醫(yī)院其他收入預(yù)算表財(cái)醫(yī)預(yù)1表-2編制單位：金額單位：萬(wàn)元項(xiàng)目

3、行次上年預(yù)計(jì)執(zhí) 行數(shù)本年預(yù) 算數(shù)比上年 增減（%）責(zé)任科室其他收入1培訓(xùn)收入2科教部食堂收入3后勤保障部銀行存款利息收入4財(cái)務(wù)部租金收入5后勤保障部投資收益6財(cái)務(wù)部財(cái)產(chǎn)物資盤(pán)盈收入7財(cái)務(wù)部捐贈(zèng)收入8財(cái)務(wù)部確實(shí)無(wú)法支付的應(yīng)付 款項(xiàng)9財(cái)務(wù)部其他10中標(biāo)費(fèi)11招標(biāo)辦鑒定費(fèi)12醫(yī)務(wù)部合計(jì)：13XX醫(yī)院科教項(xiàng)目收入預(yù)算表財(cái)醫(yī)預(yù)1表-3編制單位：金額單位：萬(wàn)元項(xiàng)目行次上年預(yù) 計(jì)執(zhí)行 數(shù)本年預(yù) 算數(shù)比上年增 減（%）責(zé)任科室一、上年結(jié)轉(zhuǎn)1科教部（一）科教項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)2科教部（二）科教項(xiàng)目結(jié)余3科教部二、本年科教項(xiàng)目收入4科教部項(xiàng)目15項(xiàng)目26項(xiàng)目3789三、合計(jì)10科教部財(cái)醫(yī)預(yù)2表:XX市人醫(yī)院支出預(yù)算總表單位

4、：元支出總計(jì)基本支出醫(yī)療成本支出專(zhuān)項(xiàng)支出小計(jì)人員支出商品和服務(wù)支出小計(jì)衛(wèi)生材料費(fèi)藥品費(fèi)小計(jì)一般專(zhuān)項(xiàng)支出建設(shè)性項(xiàng) 目科研項(xiàng)目 支出銀行 借款 利息銀行 借款 本金政府采購(gòu) 項(xiàng)目院內(nèi)采購(gòu) 項(xiàng)目XX醫(yī)院在職人員支出預(yù)算明細(xì)表單位：元人員類(lèi)別總計(jì)工資福利支出其他工資福利支出對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出小計(jì)基本工資津貼補(bǔ)貼獎(jiǎng)金社會(huì)保障 繳費(fèi)職業(yè)年金績(jī)效工資小計(jì)臨時(shí)工工 資小計(jì)退休費(fèi)住房公積 金個(gè)人取暖 費(fèi)（在職）2022年科 學(xué)發(fā)展觀總計(jì)：在編人員人事代理候人事代理臨聘人員在編人數(shù)人事代理候人事代理臨聘人員小計(jì)正高副高中級(jí)初級(jí)其他注：人員經(jīng)費(fèi)編報(bào)要求按照2018年10月實(shí)際工資進(jìn)行填列，請(qǐng)將取暖費(fèi)、科學(xué)發(fā)展觀發(fā)

5、放標(biāo)準(zhǔn)列示，每一項(xiàng)填報(bào)數(shù)據(jù)均應(yīng)與人數(shù)之間符合邏輯關(guān)系。財(cái)醫(yī)預(yù)2表-1. 2：人員計(jì)劃招聘表在編人數(shù)人事代理候人事代理臨聘人員小計(jì)正iWj副高中級(jí)初級(jí)其他XX醫(yī)院計(jì)劃招聘人員支出預(yù)算明細(xì)表單位：元人員類(lèi)別總計(jì)工資福利支出其他工資福利支出對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出小計(jì)基本工資津貼補(bǔ)貼獎(jiǎng)金社會(huì)保障 繳費(fèi)職業(yè)年金績(jī)效工資小計(jì)臨時(shí)工工 資小計(jì)退休費(fèi)住房公積 金個(gè)人取暖 費(fèi)（在職）2022年科 學(xué)發(fā)展觀總計(jì)：在編人員人事代理候人事代理臨聘人員財(cái)醫(yī)預(yù)2表-2：XX醫(yī)院藥品及衛(wèi)生材料支出預(yù)算表單位：元單位名稱(chēng)總計(jì)材料費(fèi)藥品費(fèi)小計(jì)血費(fèi)化驗(yàn)材料費(fèi)植入器材費(fèi)介入器材費(fèi)其他衛(wèi) 生材料費(fèi)低值易耗品其他專(zhuān)用材 料小計(jì)西藥中成藥

6、中草藥總計(jì)：輸血科填列注：請(qǐng)藥學(xué)部及設(shè)備部按照國(guó)家控費(fèi)目標(biāo)（藥占比及耗占比）以及發(fā)展要求進(jìn)行填列。XX醫(yī)院商品和服務(wù)支出預(yù)算表財(cái)醫(yī)預(yù)2表-3行次費(fèi)用明細(xì)上年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)本年預(yù)算數(shù)比上年增減（%）備注1其他費(fèi)用2商品和服務(wù)支出3辦公費(fèi)由院務(wù)部統(tǒng)一 填列4印刷費(fèi)由黨務(wù)部、院務(wù) 部分別預(yù)算，預(yù) 算委員會(huì)匯總5咨詢(xún)費(fèi)6手續(xù)費(fèi)由財(cái)務(wù)部預(yù)算 總數(shù)7水費(fèi)由后勤保障部統(tǒng)一預(yù)算8電費(fèi)由后勤保障部 統(tǒng)一預(yù)算9郵電費(fèi)由院務(wù)部統(tǒng)一 預(yù)算10取暖費(fèi)由后勤保障部 統(tǒng)一預(yù)算11物業(yè)管理費(fèi)由后勤保障部 統(tǒng)一預(yù)算12差旅費(fèi)由院務(wù)部按照 科室分配標(biāo)準(zhǔn) 統(tǒng)一填列13因公出國(guó)（境） 費(fèi)由院務(wù)部按照 科室分配標(biāo)準(zhǔn) 統(tǒng)一填列14維修（護(hù)）

7、費(fèi)15管道維修各科室分別填 報(bào)，設(shè)備部統(tǒng)一編制單位：金額單位：萬(wàn)元匯總16設(shè)備維修各科室分別填 報(bào)，設(shè)備部統(tǒng)一 匯總17房屋維修各科室分別填 報(bào)，設(shè)備部統(tǒng)一 匯總18網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)信息部統(tǒng)一預(yù) 算19電梯維修費(fèi)后勤部統(tǒng)一預(yù) 算20其他維修費(fèi)各科室分別填 報(bào)，設(shè)備部統(tǒng)一 匯總21租賃費(fèi)22會(huì)議費(fèi)各科室分別填 報(bào)，由院務(wù)部統(tǒng) 一匯總23培訓(xùn)費(fèi)各科室分別填 報(bào)（臨床醫(yī)技科 室由醫(yī)務(wù)部、護(hù) 理部匯總、行政 科室由院務(wù)部 匯總）24公務(wù)接待費(fèi)院務(wù)部、醫(yī)務(wù)部 分別填報(bào)、預(yù)算 委員會(huì)匯總25專(zhuān)用材料費(fèi)26裝備購(gòu)置費(fèi)27工程建設(shè)費(fèi)28其他材料費(fèi)29低值易耗品30被裝購(gòu)置費(fèi)31專(zhuān)用燃料費(fèi)32勞務(wù)費(fèi)（病歷考核 專(zhuān)家費(fèi)

8、、返聘人員工資、 鑒定費(fèi)、講課費(fèi)等）由醫(yī)務(wù)部填報(bào) 預(yù)算33委托業(yè)務(wù)費(fèi)（金 域檢驗(yàn)、海思特）由檢驗(yàn)科填報(bào) 預(yù)算34工會(huì)經(jīng)費(fèi)由財(cái)務(wù)部填報(bào)35福利費(fèi)由財(cái)務(wù)部填報(bào)36公務(wù)用車(chē)運(yùn)行 維護(hù)費(fèi)由急救中心、院 務(wù)部分別預(yù)算， 預(yù)算委員會(huì)匯 總37燃料費(fèi)由急救中心、院 務(wù)部分別預(yù)算， 預(yù)算委員會(huì)匯 總38維修費(fèi)由急救中心、院 務(wù)部分別預(yù)算， 預(yù)算委員會(huì)匯 總39安全獎(jiǎng)由急救中心、院 務(wù)部分別預(yù)算， 預(yù)算委員會(huì)匯 總40過(guò)路費(fèi)由急救中心、院 務(wù)部分別預(yù)算， 預(yù)算委員會(huì)匯 總41保險(xiǎn)費(fèi)由急救中心、院 務(wù)部分別預(yù)算， 預(yù)算委員會(huì)匯 總42其他由急救中心、院 務(wù)部分別預(yù)算， 預(yù)算委員會(huì)匯 總43其他交通工具 運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

9、由急救中心、院 務(wù)部分別預(yù)算， 預(yù)算委員會(huì)匯 總44其他商品和服 務(wù)支出45其他醫(yī)療廢物處 置費(fèi)由后勤保障部 預(yù)算搬運(yùn)費(fèi)、網(wǎng) 線安裝、由后勤保障部 預(yù)算刻章費(fèi)、有 線電視費(fèi)由院務(wù)部填報(bào) 預(yù)算科室門(mén)禁系 統(tǒng)有需求科室分別填報(bào)檢驗(yàn)制評(píng)費(fèi)等由檢驗(yàn)科填報(bào) 預(yù)算XX醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算編制報(bào)表體系序號(hào)報(bào)表名稱(chēng)責(zé)任科室主管院長(zhǎng)財(cái)醫(yī)預(yù)表收入支出預(yù)算總表由預(yù)算委員會(huì)匯總財(cái)醫(yī)預(yù)1表1.醫(yī)院收入預(yù)算總表由預(yù)算委員會(huì)匯總財(cái)醫(yī)預(yù)1表-1.11-1.1醫(yī)院臨床科室醫(yī)療收入預(yù)算匯總表由預(yù)算委員會(huì)匯總財(cái)醫(yī)預(yù)1表-1.21T. 2醫(yī)院各臨床醫(yī)技科室收入表各臨床、醫(yī)技科室分別填 報(bào)財(cái)醫(yī)預(yù)1表-21-2其他收入預(yù)算表科教部、財(cái)務(wù)部分別填

10、報(bào), 由預(yù)算委員會(huì)匯總財(cái)醫(yī)預(yù)1表-31-3科教項(xiàng)目收入預(yù)算表科教部填報(bào)財(cái)醫(yī)預(yù)2表2.醫(yī)院支出預(yù)算總表由預(yù)算委員會(huì)匯總財(cái)醫(yī)預(yù)2表-12-1人員經(jīng)費(fèi)由人事部、績(jī)效科填報(bào)， 預(yù)算委員會(huì)匯總財(cái)醫(yī)預(yù)2表-22-2藥品及衛(wèi)生材料預(yù)算表由設(shè)備部、藥學(xué)部、輸血 科填報(bào)財(cái)醫(yī)預(yù)2表-32-3科室支出明細(xì)表各科室分別填報(bào)財(cái)醫(yī)預(yù)2表-42-4科教項(xiàng)目支出預(yù)算表科教部填報(bào)財(cái)醫(yī)預(yù)2表-52-5醫(yī)院資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算表后勤保障部、設(shè)備部財(cái)醫(yī)預(yù)2表-62-6醫(yī)院基本建設(shè)和大型修繕預(yù)算表后勤保障部、設(shè)備部、基 建科財(cái)醫(yī)預(yù)3表3.財(cái)政補(bǔ)助收支預(yù)算表財(cái)務(wù)部醫(yī)療設(shè)備檢 測(cè)費(fèi)由放射科填報(bào) 預(yù)算46醫(yī)療賠償和訴 訟由醫(yī)療安全科 統(tǒng)一預(yù)算總數(shù)4

11、7廣告宣傳由黨務(wù)部、院務(wù) 部統(tǒng)一預(yù)算總 數(shù)48銀行借款利息 支出由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一 預(yù)算總數(shù)49蘭大二院由院務(wù)部填報(bào) 預(yù)算60基本建設(shè)支出由基建科預(yù)算 總數(shù)61房屋建筑物購(gòu) 建由基建科預(yù)算 總數(shù)62辦公設(shè)備購(gòu)置由基建科預(yù)算 總數(shù)63專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置由基建科預(yù)算 總數(shù)64基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)由基建科預(yù)算 總數(shù)65大型修繕由基建科預(yù)算 總數(shù)66信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建由信息科預(yù)算68公務(wù)用車(chē)購(gòu)置由院務(wù)部預(yù)算69其他交通工具 購(gòu)置由院務(wù)部預(yù)算101科研費(fèi)由科教部填報(bào)102其他支出103培訓(xùn)支出由培訓(xùn)部預(yù)算104食堂支出由后勤保障部 預(yù)算109財(cái)產(chǎn)物資盤(pán)虧及 毀損由財(cái)務(wù)部預(yù)算110捐贈(zèng)支出由財(cái)務(wù)部預(yù)算111罰沒(méi)支出由財(cái)務(wù)部預(yù)算11

12、2其他由財(cái)務(wù)部預(yù)算合計(jì)XX醫(yī)院科教項(xiàng)目支出預(yù)算表財(cái)醫(yī)預(yù)2表-4編制單位：金額單位：萬(wàn)元項(xiàng)目行次上年預(yù)計(jì)執(zhí)行 數(shù)本年預(yù)算數(shù)比上年增減(%)責(zé)任科室一、上年結(jié)轉(zhuǎn)1科教部(一)科教項(xiàng) 目結(jié)轉(zhuǎn)2科教部()科教項(xiàng) 目結(jié)余3科教部二、本年科教 項(xiàng)目支出4科教部項(xiàng)目15項(xiàng)目26項(xiàng)目3789三、合計(jì)10科教部XX醫(yī)院資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算表財(cái)醫(yī)預(yù)2表-5編制單位：金額單位：萬(wàn)元項(xiàng)目行次單位數(shù)量預(yù)算數(shù)資金來(lái)源財(cái)政資金單位自籌單位自有責(zé)任科室一、本年新增設(shè)備購(gòu)置1各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總（-）專(zhuān)用設(shè)備（價(jià)值100萬(wàn)元以 上）2各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總甲類(lèi)設(shè)備3各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總設(shè)備名稱(chēng)14各科室上報(bào)，設(shè)備部審核

13、匯總設(shè)備名稱(chēng)25各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總 6各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總乙類(lèi)設(shè)備7各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總設(shè)備名稱(chēng)18各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總設(shè)備名稱(chēng)29各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總 10各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總其他專(zhuān)用設(shè)備11各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總設(shè)備名稱(chēng)112各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總設(shè)備名稱(chēng)213各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總 14各科室上報(bào)，設(shè)備部審核匯總（二）一般設(shè)備（價(jià)值50萬(wàn)元以上）15各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總設(shè)備名稱(chēng)116各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總設(shè)備名稱(chēng)217各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總 18各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總二、本年新增車(chē)輛購(gòu)置19各科室上報(bào)，后

14、勤保障部審核匯總車(chē)輛名稱(chēng)120各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總車(chē)輛名稱(chēng)221各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總 22各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總?cè)⒈灸晷略鰺o(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置（價(jià)值50萬(wàn)元以上）23各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總無(wú)形資產(chǎn)名稱(chēng)124各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總無(wú)形資產(chǎn)名稱(chēng)225各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總 26各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總27各科室上報(bào)，后勤保障部審核匯總XX醫(yī)院基本建設(shè)和大型修繕預(yù)算表財(cái)醫(yī)預(yù)2表-6編制單位：金額單位：萬(wàn)元行次預(yù)算數(shù)資金來(lái)源責(zé)任科室財(cái)政資金單位自籌單位自有銀行貸款一、基本建設(shè)1后勤保障部項(xiàng)目名稱(chēng)12后勤保障部項(xiàng)目批復(fù)總投資3后勤保障部年初結(jié)轉(zhuǎn)基建投資

15、資金4后勤保障部本年到位基建投資資金5后勤保障部本年支出基建投資資金6后勤保障部年末結(jié)余基建投資資金7后勤保障部項(xiàng)目名稱(chēng)28后勤保障部項(xiàng)目批復(fù)總投資9后勤保障部年初結(jié)轉(zhuǎn)基建投資資金10后勤保障部本年到位基建投資資金11后勤保障部本年支出基建投資資金12后勤保障部年末結(jié)余基建投資資金13后勤保障部 14后勤保障部二、大型修繕（項(xiàng)目預(yù)算50萬(wàn)元以上）15設(shè)備部、后勤保障部項(xiàng)目名稱(chēng)116設(shè)備部、后勤保障部項(xiàng)目總預(yù)算17設(shè)備部、后勤保障部年初結(jié)轉(zhuǎn)資金18設(shè)備部、后勤保障部本年到位資金19設(shè)備部、后勤保障部本年支出資金20設(shè)備部、后勤保障部年末結(jié)余資金21設(shè)備部、后勤保障部項(xiàng)目名稱(chēng)222設(shè)備部、后勤保障

16、部項(xiàng)目總預(yù)算23設(shè)備部、后勤保障部年初結(jié)轉(zhuǎn)資金24設(shè)備部、后勤保障部本年到位資金25設(shè)備部、后勤保障部本年支出資金26設(shè)備部、后勤保障部年末結(jié)余資金27設(shè)備部、后勤保障部. 28設(shè)備部、后勤保障部XX醫(yī)院財(cái)政補(bǔ)助收入支出預(yù)算表財(cái)醫(yī)預(yù)3表編制單位：金額單位：萬(wàn)元項(xiàng)目行次上年預(yù) 計(jì)執(zhí)行 數(shù)本年預(yù)算數(shù)比上年增減（%）一、上年結(jié)轉(zhuǎn)（余）1（-）財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)2（二）財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余3二、本年財(cái)政補(bǔ)助收入4（一）基本支出51 .人員經(jīng)費(fèi)6其中：在職人員經(jīng)費(fèi)7離退休人員經(jīng)費(fèi)82.公用經(jīng)費(fèi)93.公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助收入10（二）項(xiàng)目支出11其中：基本建設(shè)資金收入12三、本年財(cái)政補(bǔ)助支出13（一）基本支出141.人員經(jīng)

17、費(fèi)15其中：在職人員經(jīng)費(fèi)16離退休人員經(jīng)費(fèi)172.公用經(jīng)費(fèi)18（二）項(xiàng)目支出19其中：基本建設(shè)資金支出20四、年末結(jié)轉(zhuǎn)（余）21（一）財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)22（二）財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余23四、預(yù)算編制流程時(shí)間工作內(nèi)容責(zé)任部門(mén)10月12日前下發(fā)編報(bào)下年度醫(yī)院業(yè)務(wù)收支預(yù)算通知 書(shū)，各基層科室上報(bào)收入、支出預(yù)算申請(qǐng)各基層科室10月16日前匯集基層科室收入、支出預(yù)算申請(qǐng)數(shù)，編制部門(mén)收支預(yù)算，上報(bào)財(cái)務(wù)部各職能部門(mén)10月22日前與各職能部門(mén)逐項(xiàng)溝通后，匯總編制全 院業(yè)務(wù)收支預(yù)算草案，提交預(yù)算委員會(huì)財(cái)務(wù)部10月30日前組織業(yè)務(wù)收支預(yù)算論證會(huì)預(yù)算委員會(huì)11月15日前審議、平衡、調(diào)整并確定業(yè)務(wù)收支預(yù)算方案，提交院長(zhǎng)辦公室審議預(yù)

18、算委員會(huì)11月31日前審議批準(zhǔn)下年度預(yù)算方案院辦會(huì)/職代會(huì)下年12月5日前向各職能部門(mén)和科室下達(dá)預(yù)算控制指標(biāo)財(cái)務(wù)部五、醫(yī)院預(yù)算管理的要求1、統(tǒng)一思想，認(rèn)真做好增收節(jié)支工作，確保順利完成各項(xiàng)預(yù)算任 務(wù)。2、全院上下樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行，確 保預(yù)算的嚴(yán)肅性，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算和超預(yù)算支出。3、加強(qiáng)“三公經(jīng)費(fèi)”的管理，倡導(dǎo)樸素、實(shí)用和節(jié)約資源的原則, 建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院。4、加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金、科研經(jīng)費(fèi)的管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。5、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，醫(yī)院要嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)的預(yù)算，并將預(yù)算逐級(jí) 分解，落實(shí)到具體的責(zé)任部門(mén)或責(zé)任人。各臨床、醫(yī)技科室收入預(yù)算 直接上報(bào)預(yù)算委員會(huì)；各科

19、室分項(xiàng)支出預(yù)算上報(bào)各分管職能部門(mén)，由 職能部門(mén)審核匯總后報(bào)預(yù)算委員會(huì)。6、建立預(yù)算分析制度財(cái)務(wù)部門(mén)每月對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析、檢查。檢查的主要內(nèi) 容為：一是收入是否與預(yù)算相符；二是對(duì)實(shí)際支出情況進(jìn)行分析、對(duì) 比，合理預(yù)測(cè)全年支出數(shù)額。若出現(xiàn)收支出幅度增長(zhǎng)或下降等不正常 情況時(shí)，要及時(shí)查找原因，采取有效措施加以控制，確保全年收支平 衡。六、醫(yī)院預(yù)算的調(diào)整1、預(yù)算調(diào)整的前提經(jīng)財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)批準(zhǔn)的醫(yī)院預(yù)算一般不予調(diào)整。但是，在 預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，可能會(huì)對(duì)客觀情況預(yù)計(jì)不足。因遇到特殊情況，使 預(yù)算與實(shí)際需要不服，需要在預(yù)算執(zhí)行中對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。如國(guó)家實(shí) 施重大政策措施和國(guó)家財(cái)政收支情況發(fā)生變化，事

20、業(yè)計(jì)劃和收支標(biāo)準(zhǔn) 調(diào)整，或者發(fā)生其他特殊情況，對(duì)經(jīng)財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)批準(zhǔn)的收支 預(yù)算發(fā)生較大影響時(shí)，可按規(guī)定程序進(jìn)行調(diào)整。2、預(yù)算調(diào)整方案的編報(bào)預(yù)算調(diào)整方案由醫(yī)院編制，經(jīng)主管部門(mén)審核后，報(bào)送同級(jí)財(cái)政部 門(mén)核準(zhǔn)。調(diào)整后的預(yù)算仍要保持收支平衡。3、預(yù)算調(diào)整的流程（見(jiàn)圖）預(yù)算調(diào)整流程圖七、醫(yī)院預(yù)算的考核與評(píng)價(jià)預(yù)算的申報(bào)、編制、執(zhí)行等情況將作為內(nèi)部業(yè)務(wù)綜合考核的重要 內(nèi)容，逐步建立起與年終評(píng)比、績(jī)效考核掛鉤的機(jī)制。預(yù)算委員會(huì)XX醫(yī)院收支預(yù)算總表單位：元科目編碼金額一、收入總計(jì)（一）業(yè)務(wù)收入1.醫(yī)療收入其中：藥品收入材料收入2.其他收入（二）科教項(xiàng)目收入（三）財(cái)政補(bǔ)助收入二、支出總計(jì)（一）基本支出（二）

21、醫(yī)療成本支出（三）專(zhuān)項(xiàng)支出三、收支結(jié)余XX醫(yī)院收入預(yù)算總表單位：元科目編碼金額一、收入總計(jì)（一）業(yè)務(wù)收入1.醫(yī)療收入其中：（1）門(mén)診收入其中：藥品收入衛(wèi)生材料收入（2）住院收入其中：藥品收入衛(wèi)生材料收入2.其他收入（二）科教項(xiàng)目收入（三）財(cái)政補(bǔ)助收入財(cái)醫(yī)預(yù)1表-1.1:XX醫(yī)院臨床科室收入預(yù)算匯總表財(cái)醫(yī)預(yù)1表-1.1單位：萬(wàn)元科室名稱(chēng)行次上年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)本年預(yù) 算數(shù)比上年增減(%)體檢中心月子中心呼吸科門(mén)診呼吸科住院消化內(nèi)科門(mén)診消化內(nèi)科住院神經(jīng)內(nèi)一科門(mén)診神經(jīng)內(nèi)一科住院神經(jīng)內(nèi)二科門(mén)診神經(jīng)內(nèi)二科住院心內(nèi)一門(mén)診心內(nèi)一住院心內(nèi)二門(mén)診心內(nèi)二住院CICU門(mén)診CICU住院心內(nèi)四門(mén)診心內(nèi)四住院血液科門(mén)診血液科住院血液科病區(qū)腎病科門(mén)診腎病科住院血透室風(fēng)濕科門(mén)診風(fēng)濕科住院普外中心門(mén)診普外中心住院神經(jīng)外科門(mén)診神經(jīng)外科住院骨一科門(mén)診骨一科住院骨二科門(mén)診骨二科住院泌尿外科門(mén)診泌尿外科住院婦科門(mén)診婦科住院產(chǎn)科門(mén)診產(chǎn)科住院圍產(chǎn)中心新生兒門(mén)診新生兒住院兒內(nèi)科門(mén)診兒內(nèi)科住院兒科門(mén)診輸液室眼科門(mén)診眼科住院配鏡中心耳鼻喉門(mén)診耳鼻喉住院口腔門(mén)診口腔住院皮膚科門(mén)診皮膚科住院感染科門(mén)診感染科住院腫瘤外科門(mén)診腫瘤外科住院急診門(mén)診急診住院康復(fù)科門(mén)診康復(fù)科住院中醫(yī)科門(mén)診中醫(yī)科住院重癥醫(yī)學(xué)住院合計(jì)：財(cái)醫(yī)預(yù)1表一 1. 2：XX醫(yī)院各臨床科室收入預(yù)算表財(cái)醫(yī)預(yù)1表T.1單位：元編