電子版一般納稅人增值稅申報表及附表

1、附件1 ： 增增 值值 稅稅 納納 稅稅 申申 報報 表表（適適用用于于增增值值稅稅一一般般納納稅稅人人） 根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例第二十二條和第二十三條的規(guī)定制定本表。納稅人不論有無銷售額，均應(yīng)按主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限按期填報本表，并于次月一日起十日內(nèi)，向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申報。稅款所屬時間：自 2013 年12 月1 日至2013 年12 月31 日填表日期： 2014年6月23日金額單位：元至角分納稅人識別號所屬行業(yè)：納稅人名稱有限公司（公章）法定代表人姓名陳福明注冊地址營業(yè)地址開戶銀行及帳號企業(yè)登記注冊類型電話號碼項 目欄次一般貨物及勞務(wù)即征即退貨物及勞務(wù)本月數(shù)本年累計本月數(shù)本年

2、累計銷售額（一）按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售額1其中：應(yīng)稅貨物銷售額2 應(yīng)稅勞務(wù)銷售額3 納稅檢查調(diào)整的銷售額4（二）按簡易征收辦法征稅貨物銷售額5其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額7（四）免稅貨物及勞務(wù)銷售額8其中：免稅貨物銷售額9 免稅勞務(wù)銷售額10稅款計算銷項稅額11進(jìn)項稅額12上期留抵稅額13進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出14免抵退貨物應(yīng)退稅額15按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額16應(yīng)抵扣稅額合計17=12+13-14-15+16實際抵扣稅額18（如1711，則為17，否則為11）應(yīng)納稅額19=11-18期末留抵稅額20=17-18簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額21按簡易征收辦

3、法計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額22應(yīng)納稅額減征額23應(yīng)納稅額合計24=19+21-23稅款繳納期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）25實收出口開具專用繳款書退稅額26本期已繳稅額27=28+29+30+31分次預(yù)繳稅額28出口開具專用繳款書預(yù)繳稅額29本期繳納上期應(yīng)納稅額30本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）32=24+25+26-27其中：欠繳稅額（0）33=25+26-27本期應(yīng)補(退)稅額34=24-28-29即征即退實際退稅額35 期初未繳查補稅額36本期入庫查補稅額37期末未繳查補稅額38=16+22+36-37授權(quán)聲明 如果你已委托代理人申報，請?zhí)顚懴铝匈Y料：申報人聲明 為代理一切稅

4、務(wù)事宜，現(xiàn)授權(quán) 此納稅申報表是根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定填報的，我相信它是（地址） 為本納稅人的代理申報人，任何與本申報表有關(guān)的往來文件，都可寄予此人。真實的、可靠的、完整的。 授權(quán)人簽字： 聲明人簽字：以下由稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫：收到日期：接收人： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)蓋章：附件3 : 增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表附附列列資資料料（表表二二）（本本期期進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額明明細(xì)細(xì)）稅稅款款所所屬屬時時間間：20132013年年1212月月 納稅人名稱：（公章） 填表日期：2014 年6 月23 日金額單位：元至角分一一、申申報報抵抵扣扣的的進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的防偽

5、稅控增值稅專用發(fā)票1其中：本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣2 前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣3（二）其他扣稅憑證4其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書5 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票6 代扣代繳稅收通用繳款書7 運輸費用結(jié)算單據(jù)8910（三）外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項稅額抵扣證明11當(dāng)期申報抵扣進(jìn)項稅額合計12二二、進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出出額額項目欄次稅額本期進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出額13-其中：免稅貨物用14 非應(yīng)稅項目用15 非正常損失16 按簡易征收辦法征稅貨物用17 免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項稅額18 納稅檢查調(diào)減進(jìn)項稅額19 紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項稅額20 上期留抵稅額抵減欠稅21 上期留抵稅額退稅22 其他應(yīng)作進(jìn)項

6、稅額轉(zhuǎn)出的情形23三三、待待抵抵扣扣進(jìn)進(jìn)項項稅稅額額項目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票24 期初已認(rèn)證相符但未申報抵扣25 本期認(rèn)證相符且本期未申報抵扣26 期末已認(rèn)證相符但未申報抵扣27 其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣28（二）其他扣稅憑證29其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書30 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票31 代扣代繳稅收通用繳款書32 運輸費用結(jié)算單據(jù)3334四四、其其他他項目欄次份數(shù)金額稅額本期認(rèn)證相符的全部防偽稅控增值稅專用發(fā)票35代扣代繳稅額38注： 第1欄=第2欄+第3欄=第23欄+第35欄-第25欄；第2欄=第35欄-第24欄；第3欄=第23欄+第24欄-第

7、25欄；第4欄等于第5欄至第10欄之和； 第12欄=第1欄+第4欄+第11欄；第13欄等于第14欄至第21欄之和；第27欄等于第28欄至第34欄之和。附件2 ： 增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表附附列列資資料料（表表一一）（本本期期銷銷售售情情況況明明細(xì)細(xì)）稅稅款款所所屬屬時時間間： 年年 月月 納稅人名稱：（公章）填表日期： 年 月 日一一、按按適適用用稅稅率率征征收收增增值值稅稅貨貨物物及及勞勞務(wù)務(wù)的的銷銷售售額額和和銷銷項項稅稅額額明明細(xì)細(xì)項目欄次應(yīng)稅貨物17%稅率份數(shù)銷售額銷項稅額防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票1非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票2開具普通發(fā)票3未開具發(fā)票4小計5=1

8、+2+3+4納稅檢查調(diào)整6合計7=5+6二二、簡簡易易征征收收辦辦法法征征收收增增值值稅稅貨貨物物的的銷銷售售額額和和應(yīng)應(yīng)納納稅稅額額明明細(xì)細(xì)項目欄次6%征收率份數(shù)銷售額應(yīng)納稅額防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票8非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票9開具普通發(fā)票10未開具發(fā)票11小計12=8+9+10+11納稅檢查調(diào)整13合計14=12+13三三、免免征征增增值值稅稅貨貨物物及及勞勞務(wù)務(wù)銷銷售售額額明明細(xì)細(xì)項目欄次免稅貨物份數(shù)防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票15開具普通發(fā)票16未開具發(fā)票17合計18=15+16+17金額單位：元至角分應(yīng)稅勞務(wù)小計13%稅率份數(shù)銷售額銷項稅額份數(shù)銷售額銷項稅額份數(shù)

9、4%征收率小計份數(shù)銷售額應(yīng)納稅額份數(shù)銷售額免稅勞務(wù)小計銷售額稅額份數(shù)銷售額稅額份數(shù)銷售額附件2 ： 增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表附附列列資資料料（表表一一）（本本期期銷銷售售情情況況明明細(xì)細(xì)）稅稅款款所所屬屬時時間間： 年年 月月 填表日期： 年 月 日一一、按按適適用用稅稅率率征征收收增增值值稅稅貨貨物物及及勞勞務(wù)務(wù)的的銷銷售售額額和和銷銷項項稅稅額額明明細(xì)細(xì)應(yīng)稅貨物二二、簡簡易易征征收收辦辦法法征征收收增增值值稅稅貨貨物物的的銷銷售售額額和和應(yīng)應(yīng)納納稅稅額額明明細(xì)細(xì)6%征收率應(yīng)納稅額三三、免免征征增增值值稅稅貨貨物物及及勞勞務(wù)務(wù)銷銷售售額額明明細(xì)細(xì)免稅貨物銷售額銷項稅額應(yīng)納稅額稅額附件

10、2 ： 增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表附附列列資資料料（表表一一）（本本期期銷銷售售情情況況明明細(xì)細(xì)）稅稅款款所所屬屬時時間間： 年年 月月 一一、按按適適用用稅稅率率征征收收增增值值稅稅貨貨物物及及勞勞務(wù)務(wù)的的銷銷售售額額和和銷銷項項稅稅額額明明細(xì)細(xì)二二、簡簡易易征征收收辦辦法法征征收收增增值值稅稅貨貨物物的的銷銷售售額額和和應(yīng)應(yīng)納納稅稅額額明明細(xì)細(xì)三三、免免征征增增值值稅稅貨貨物物及及勞勞務(wù)務(wù)銷銷售售額額明明細(xì)細(xì)金額單位：元至角分小計小計銷售額小計銷售額附件4: 增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表附附列列資資料料（表表三三） （防防偽偽稅稅控控增增值值稅稅專專用用發(fā)發(fā)票票申申報報抵抵扣扣明

11、明細(xì)細(xì)）申申報報抵抵扣扣所所屬屬期期： 年年 月月納稅人識別號：納稅人名稱：（公章） 填表日期： 年 月 日類別序號發(fā)票代碼發(fā)票號碼開票日期金額本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣小計前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣小計合計注：本表“金額”“合計”欄數(shù)據(jù)應(yīng)與附列資料（表二）第1欄中“金額”項數(shù)據(jù)相等； 本表“稅額”“合計”欄數(shù)據(jù)應(yīng)與附列資料（表二）第1欄中“稅額”項數(shù)據(jù)相等。金額單位：元至角分稅額銷貨方納稅人識別號認(rèn)證日期備注 增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表附附列列資資料料（表表三三） （防防偽偽稅稅控控增增值值稅稅專專用用發(fā)發(fā)票票申申報報抵抵扣扣明明細(xì)細(xì)）申申報報抵抵扣扣所所屬屬期期： 年年 月月 填表日

12、期： 年 月 日注：本表“金額”“合計”欄數(shù)據(jù)應(yīng)與附列資料（表二）第1欄中“金額”項數(shù)據(jù)相等； 本表“稅額”“合計”欄數(shù)據(jù)應(yīng)與附列資料（表二）第1欄中“稅額”項數(shù)據(jù)相等。附件5: 增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表附附列列資資料料（表表四四） （防防偽偽稅稅控控增增值值稅稅專專用用發(fā)發(fā)票票存存根根聯(lián)聯(lián)明明細(xì)細(xì)）申申報報所所屬屬期期： 年年 月月納稅人識別號： 填表日期： 年 月 日納稅人名稱：（公章）序號發(fā)票代碼發(fā)票號碼開票日期購貨方納稅人識別號合計注：本表“金額”“合計”欄數(shù)據(jù)應(yīng)等于附列資料（表一）第1、8、15欄“小計”“銷售額”項數(shù)據(jù)之和； 本表“稅額”“合計”欄數(shù)據(jù)應(yīng)等于附列資料（表一）第1欄“小計”“銷項稅額”、第8欄“小計”“應(yīng)納稅額”、第15欄“小計”“稅額”項數(shù)據(jù)之和。金額單位：元至角分金額稅額作廢標(biāo)志 增增值值稅稅納納稅稅申申報報表表附附列列資資料料（表表