企業(yè)阿米巴整體實(shí)施方案陳一拙

1、企業(yè)阿米巴整體實(shí)施方案 總企劃部2015年12月20日目錄1、前言（哲學(xué)理念、目標(biāo)）2、阿米巴組織結(jié)構(gòu)圖3、單位時(shí)間核算效益4、經(jīng)營會計(jì)5、考核、激勵(lì)體系6、經(jīng)營會議策劃人： 陳一拙 MBA學(xué)歷、世界500強(qiáng)、中國500強(qiáng)職業(yè)經(jīng)理人，民營企業(yè)競爭活力創(chuàng)始人、新媒體微文案例研究創(chuàng)始人，咨詢式營銷和人力資源管理專家、中華培訓(xùn)講師網(wǎng)全國高級講師。曾先后供職并擔(dān)任某世界500強(qiáng)（臺資企業(yè)）人力資源高級經(jīng)理，總經(jīng)理助理；某世界500強(qiáng)（日資企業(yè)）市場經(jīng)理、品牌經(jīng)理；國內(nèi)某企業(yè)500強(qiáng)人力資源總監(jiān)、管理學(xué)院院長；大中專院校營銷和人力資源專業(yè)講師。精通跨國企業(yè)管理、文化以及工匠精神。擅長企業(yè)變革改善、戰(zhàn)略執(zhí)

2、行、文化體系、品牌體系、客服服務(wù)、精益創(chuàng)新、營銷團(tuán)隊(duì)打造、民營企業(yè)競爭活力、精益管理等咨詢培訓(xùn)工作。一、 前言結(jié)合稻盛先生的經(jīng)營哲學(xué)和經(jīng)營會計(jì)，本公司導(dǎo)入阿米巴經(jīng)營模式在于五大方面的突破和再造，實(shí)現(xiàn)全員參與，以核算作為衡量員工貢獻(xiàn)的重要指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)高度透明的經(jīng)營，培養(yǎng)經(jīng)營性人才。特別是在企業(yè)文化哲學(xué)層面，塑造“構(gòu)筑五行均衡、營造和諧企業(yè)、成就百年基業(yè)”之愿景；創(chuàng)造“優(yōu)化人類生存環(huán)境、營造舒適生活空間、構(gòu)筑美好和諧未來”之經(jīng)營理念；建立“三品三創(chuàng)、四正九精、五信五加強(qiáng)、七定八化”之工作指導(dǎo)原則以及“十二條經(jīng)營大智慧”。整體提升經(jīng)營哲學(xué)與會計(jì)的有效結(jié)合。最終改善經(jīng)營體制，突破組織瓶頸，創(chuàng)造高收益。二

3、、 阿米巴組織結(jié)構(gòu)圖總企劃部總裁辦公室行政人事巴企管信息巴財(cái)務(wù)會計(jì)巴物資采購巴三、單位時(shí)間效益核算3.1總定義及說明 3.1.1為了提高全員的成本、目標(biāo)意識，改善工作效率，消除工作中的浪費(fèi)，根據(jù)公司經(jīng)營實(shí)際情況，特采用分級、分類、分部門方式制定公司阿米巴經(jīng)營模式會計(jì)核算細(xì)則，以及時(shí)、準(zhǔn)確的反映公司各級阿米巴的經(jīng)營業(yè)績及單位時(shí)間效率。3.1.2根據(jù)公司經(jīng)營實(shí)際情況，將公司阿米巴分為營利類和間接營利類，營利類包括以生產(chǎn)制造和銷售直接相關(guān)的并直接為公司產(chǎn)生利潤的阿米巴，間接營利類包括行政人事、企管、采購、財(cái)務(wù)相關(guān)的間接為公司產(chǎn)生利潤的阿米巴。3.1.3本阿米巴核算細(xì)則根據(jù)阿米巴組織結(jié)構(gòu)為構(gòu)建原則，以

4、總行政部各職能部門為一級阿米巴。3.1.4每職能部設(shè)巴長一人，負(fù)責(zé)阿米巴數(shù)據(jù)的分析、整合、檢查和報(bào)送工作。3.1.5阿米巴的會計(jì)年度為公歷年度，為每年1月1日起12月31日止，會計(jì)期間為年度每月的自然時(shí)間。3.2阿米巴會計(jì)準(zhǔn)則（定義與說明）3.2.1收入核算原則：阿米巴單元為總行政各職能部門收到客戶銀行回款、銀行及商業(yè)承兌匯票等貨幣資金?？傂姓康漠a(chǎn)品收入傭金主要來自于為公司、營銷體系、生產(chǎn)體系所提供的服務(wù)、咨詢項(xiàng)目和管理職能工作，如招聘優(yōu)化傭金、企業(yè)培訓(xùn)咨詢傭金、薪酬體系設(shè)計(jì)方案傭金、人力資源整體解決方案傭金、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、設(shè)備保養(yǎng)、信息化建設(shè)傭金、財(cái)務(wù)分析咨詢傭金、投融資管理傭金、稅收策劃傭金

5、、大宗物品采購咨詢傭金、信用催款傭金、企業(yè)各類經(jīng)濟(jì)糾紛處理傭金、企業(yè)報(bào)刊采編、報(bào)刊發(fā)行傭金等。 3.2.2支出核算原則：支出包含本部門中一級阿米巴中的所有費(fèi)用，包含員工薪酬、福利，社保、獎(jiǎng)金、以及開展業(yè)務(wù)過程中需要添置的辦公設(shè)備、辦公用品、辦公室租金等。對于一級阿米巴之間的公共費(fèi)用分?jǐn)偡绞娇捎筛饕患壈⒚装桶烷L之間協(xié)商，若沒有達(dá)成一致意見，統(tǒng)一按人數(shù)占比分?jǐn)?。對于水電費(fèi)及其他沒有明確歸屬的公共費(fèi)用也按以上原則處理。3.2.3時(shí)間核算原則：以本阿米巴當(dāng)月工資表人數(shù)作為基數(shù)，正常上班的小時(shí)數(shù)統(tǒng)一按8小時(shí)計(jì)算，多余時(shí)間計(jì)入加班小時(shí)數(shù)。3.2.4阿米巴經(jīng)營體概況表阿米巴經(jīng)營體概況（1）經(jīng)營體名稱行政人事

6、巴經(jīng)營體編號XZ 01經(jīng)營體負(fù)責(zé)人經(jīng)營體成員數(shù)8人經(jīng)營體注冊日2015年11月11日經(jīng)營體運(yùn)營日2015年11月11日提供商品：人力資源戰(zhàn)略設(shè)計(jì)、組織設(shè)計(jì)、人力資源政策及流程、任職資格體系、人力資源規(guī)劃、培訓(xùn)體系設(shè)計(jì)、員工招聘、績效薪酬體系、員工關(guān)系管理、干部隊(duì)伍梯隊(duì)建設(shè)、文化體系設(shè)計(jì)、企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、信用回款等服務(wù)客戶：公司、總營銷部、總生產(chǎn)部商業(yè)模式：提供咨詢、服務(wù)、方案設(shè)計(jì)和管理職能，參考市場價(jià)格，收取傭金或采用合同制包干。（根據(jù)阿米巴之間的協(xié)議來收取費(fèi)用）單位時(shí)間效益核算（每周）總收入-費(fèi)用-成本=效益，效益/總時(shí)間=單位時(shí)間效益效益/人員數(shù)=人均效益（具體格式見附件）阿米巴成員辦公

7、環(huán)境經(jīng)營性租賃、振升鋁材四樓集體辦公室（200平米），自購辦公設(shè)備和耗材阿米巴經(jīng)營體概況（2）經(jīng)營體名稱企管信息巴經(jīng)營體編號XZ 02經(jīng)營體負(fù)責(zé)人經(jīng)營體成員數(shù)7人經(jīng)營體注冊日2015年11月11日經(jīng)營體運(yùn)營日2015年11月11日提供商品公司各類制度規(guī)范、流程建設(shè)，經(jīng)營計(jì)劃書、績效體系設(shè)計(jì)、戰(zhàn)略實(shí)施與監(jiān)督、企業(yè)信息化建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營與維護(hù)、硬件、辦公設(shè)備維護(hù)與保養(yǎng)、經(jīng)營會議組織與實(shí)施等服務(wù)客戶公司、總營銷部、總生產(chǎn)部商業(yè)模式提供咨詢、服務(wù)、方案設(shè)計(jì)和管理職能，參考市場價(jià)格，收取傭金或采用合同制包干。（根據(jù)阿米巴之間的協(xié)議來收取費(fèi)用）單位時(shí)間效益核算（每周）總收入-費(fèi)用-成本=效益，效益/總時(shí)間=

8、單位時(shí)間效益效益/人員數(shù)=人均效益（具體格式見附件）阿米巴成員辦公環(huán)境經(jīng)營性租賃、振升鋁材四樓集體辦公室（200平米），自購辦公設(shè)備和耗材。阿米巴經(jīng)營體概況（3）經(jīng)營體名稱物資采購巴經(jīng)營體編號XZ 03經(jīng)營體負(fù)責(zé)人經(jīng)營體成員數(shù)2人經(jīng)營體注冊日2015年11月11日經(jīng)營體運(yùn)營日2015年11月11日提供商品供應(yīng)商選擇與評價(jià)、合格供應(yīng)商管理、采購計(jì)劃管理、采購倉儲管理、呆滯料處理、采購貨款管理、采購成本管控等服務(wù)客戶公司、總營銷部、總生產(chǎn)部商業(yè)模式提供咨詢、服務(wù)、方案設(shè)計(jì)和管理職能，參考市場價(jià)格，收取傭金或采用合同制包干。（根據(jù)阿米巴之間的協(xié)議來收取費(fèi)用）單位時(shí)間效益核算（每周）總收入-費(fèi)用-成本

9、=效益，效益/總時(shí)間=單位時(shí)間效益效益/人員數(shù)=人均效益（具體格式見附件）阿米巴成員辦公環(huán)境經(jīng)營性租賃、振升鋁材四樓集體辦公室（200平米），自購辦公設(shè)備和耗材阿米巴經(jīng)營體概況（4）經(jīng)營體名稱財(cái)務(wù)會計(jì)處巴經(jīng)營體編號XZ 04經(jīng)營體負(fù)責(zé)人經(jīng)營體成員數(shù)11人經(jīng)營體注冊日2015年11月11日經(jīng)營體運(yùn)營日2015年11月11日提供商品預(yù)算管理、資金管理、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)核算體系、納稅籌劃、投融資管理體系等服務(wù)客戶公司、總營銷部、總生產(chǎn)部商業(yè)模式提供咨詢、服務(wù)、方案設(shè)計(jì)和管理職能，參考市場價(jià)格，收取傭金或采用合同制包干。（根據(jù)阿米巴之間的協(xié)議來收取費(fèi)用）單位時(shí)間效益核算（每周）總收入-費(fèi)用-成本=效益，

10、效益/總時(shí)間=單位時(shí)間效益效益/人員數(shù)=人均效益（具體格式見附件）阿米巴成員辦公環(huán)境經(jīng)營性租賃、振升鋁材三樓集體辦公室（200平米），自購辦公設(shè)備和耗材阿米巴內(nèi)部價(jià)值鏈貿(mào)易圖阿米巴單位時(shí)間效益核算表（行政人事巴）項(xiàng)目單位金額計(jì)算公式其他名稱實(shí)際含義備注全部生產(chǎn)值元 5萬總出貨本阿米巴單元的總產(chǎn)值（每周）對外出貨元0萬B對公司外部的市場次銷售公司內(nèi)銷合計(jì)元5萬C對公司下游的的銷售設(shè)計(jì)兩套績效薪酬方案（營銷和生產(chǎn)），收取方案費(fèi)。但聘請了一位內(nèi)部財(cái)務(wù)專家公司內(nèi)購合計(jì)元 1萬D對公司上游工序的采購凈生產(chǎn)額元4萬生產(chǎn)實(shí)績，總生產(chǎn)本阿米巴單元對產(chǎn)品的增值部分扣除額元 0.2萬F本阿米巴單元內(nèi)部成本原材料費(fèi)

11、元 0萬外協(xié)加工費(fèi)元0.1萬包裝、打印、幾易其稿等其他扣除（明細(xì)）元 0.1萬加餐、的士、零食、水電、辦公租金等附加價(jià)值元3.8萬銷售扣除本阿米巴單元?jiǎng)?chuàng)造的效益8個(gè)人，用了38小時(shí)總時(shí)間元38小時(shí)H員工的投入單位時(shí)間效益元0.1萬員工投入產(chǎn)出效率工資總額元 2萬利潤元1.8萬效益本單元為公司產(chǎn)生的利潤4、經(jīng)營會計(jì)項(xiàng)目收益核算4.1（附件1）序號阿米巴組織阿米巴管理職能收益工作內(nèi)容清單內(nèi)部傭金內(nèi)部客戶阿米巴核算方式備注1行政人事巴人力資源戰(zhàn)略與規(guī)劃(組織架構(gòu)、職能、人員、崗位分析)公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司1、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/總時(shí)間，2、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/總?cè)藬?shù)，3、（

12、管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/ 總時(shí)間/總?cè)藬?shù)核算每日進(jìn)行，每周總結(jié)，每月進(jìn)行同比、環(huán)比，橫向比較。人力資源制度、流程管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司人員招聘與培訓(xùn)公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司績效考核與薪酬管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司人力資源成本管理、信息化管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司勞動關(guān)系處理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司企業(yè)文化建設(shè)（報(bào)刊、雜志）公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司經(jīng)營會議記錄公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司社保、合同、考勤管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司辦公物品領(lǐng)用、管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司與中介機(jī)構(gòu)做好股權(quán)重組及資產(chǎn)整合為資本上市創(chuàng)造前期有利條件。（如：工商登記事項(xiàng)）公司預(yù)算費(fèi)用（見下

13、表）公司債務(wù)回款、清收 公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司2企管信息巴組織編匯與評審2015年度經(jīng)營計(jì)劃公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司1、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/總時(shí)間，2、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/總?cè)藬?shù)，3、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/ 總時(shí)間/總?cè)藬?shù)核算每日進(jìn)行，每周總結(jié)，每月進(jìn)行同比、環(huán)比，橫向比較。組織實(shí)施ERP項(xiàng)目培訓(xùn)與實(shí)操公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司全面推動ERP基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集導(dǎo)入及有序全模塊推動及上線工作公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司OA系統(tǒng)優(yōu)化，提高辦公效率公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司建立績效管理體系及考核機(jī)制公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司編制制度、強(qiáng)化制度標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行力及檢查與考核公司預(yù)算

14、費(fèi)用（見下表）公司加強(qiáng)對各體系、各部門月度計(jì)劃完成情況檢查與考核公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司做好崗位說明書、辦事細(xì)則、工作流程完成情況評比與執(zhí)行考核公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司長沙、岳陽、汨羅基地進(jìn)、銷、存?zhèn)}儲管理及結(jié)算、劃價(jià)實(shí)施并網(wǎng)管控公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司可視化平臺整改與完善公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司各類會議的組織、實(shí)施與考核公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司3物資采購巴戰(zhàn)略實(shí)施物資歸類，著力推進(jìn)集中、集權(quán)采購工作。公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司1、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/總時(shí)間，2、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/總?cè)藬?shù)，3、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/ 總時(shí)間/總?cè)藬?shù)核算每日進(jìn)行，每周總結(jié)，

15、每月進(jìn)行同比、環(huán)比，橫向比較。大力推行招投標(biāo)、比價(jià)采購招管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司推進(jìn)依托OA、ERP系統(tǒng)實(shí)施采購工作。公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司依ISO9000管理體系實(shí)施供應(yīng)商管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司采購合同管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司采購計(jì)劃管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司采購貨款管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司呆滯料管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司4財(cái)務(wù)會計(jì)巴財(cái)務(wù)體系人才隊(duì)伍建設(shè)公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司1、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/總時(shí)間，2、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/總?cè)藬?shù)，3、（管理傭金收入-成本-費(fèi)用）/ 總時(shí)間/總?cè)藬?shù)核算每日進(jìn)行，每周總結(jié)，每月進(jìn)行同比、環(huán)比，

16、橫向比較。企業(yè)資產(chǎn)管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司資金管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司成本管控公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司會計(jì)核算（阿米巴核算）公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)管控公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司稅務(wù)籌劃管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司財(cái)務(wù)信息化管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司企業(yè)投融資管理公司預(yù)算費(fèi)用（見下表）公司4.2（附件2）序號阿米巴組織阿米巴服務(wù)收益提供產(chǎn)品（服務(wù)項(xiàng)目）內(nèi)部交易價(jià)內(nèi)部客戶阿米巴核算備注1行政人事巴招聘外包1、員工1人，工作三月以上，傭金300元； 2、中高層、高級技術(shù)人員工作三月以上，傭金1000元?；?、營銷、總行政部1、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/總時(shí)間

17、，2、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/總?cè)藬?shù)，3、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/ 總時(shí)間/總?cè)藬?shù)核算每日進(jìn)行，每周總結(jié)，每月進(jìn)行同比、環(huán)比，橫向比較。培訓(xùn)咨詢與服務(wù)第1種方案：課程授課：管理、營銷、生產(chǎn)，5千/天，外請1.5-2萬/天,年度計(jì)劃、課程實(shí)施、評估、課件制作總計(jì)3-4萬/年； 第2種方案：培訓(xùn)包干15-20萬/年，后期效果?；?、營銷、總行政部薪酬體系設(shè)計(jì)2-3萬/個(gè)基地、營銷、總行政部文化體系設(shè)計(jì)（報(bào)刊、雜志出版、發(fā)行）包干15-20萬/年，文化戰(zhàn)略、策略、細(xì)則：VI/MI/BI，后期效果。 公司人才體系設(shè)計(jì)2-3萬/個(gè)公司合同糾紛整體解決方案根據(jù)合同難度、涉及金額，提取5-10%

18、傭金?；?、營銷、總行政部信用回款解決方案根據(jù)現(xiàn)有績效考核提取傭金總營銷部人力資源整體打包解決方案（人力資源戰(zhàn)略設(shè)計(jì)、組織架構(gòu)設(shè)計(jì)、系統(tǒng)設(shè)計(jì)等）80-100萬/年 公司2企管信息處企業(yè)信息化管理最優(yōu)方案20萬/年（包干）公司1、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/總時(shí)間，2、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/總?cè)藬?shù)，3、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/ 總時(shí)間/總?cè)藬?shù)核算每日進(jìn)行，每周總結(jié)，每月進(jìn)行同比、環(huán)比，橫向比較?？己梭w系設(shè)計(jì)方案3-4萬/個(gè)公司網(wǎng)絡(luò)維護(hù)服務(wù)費(fèi)用8-10萬/年,包干制公司、職能總部硬件設(shè)備維護(hù)及更換費(fèi)用6-8萬/年，采用包干制公司、職能總部3物資采購巴大宗物品采購咨詢傭金3-4萬/年

19、（包干）基地、營銷1、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/總時(shí)間，2、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/總?cè)藬?shù)，3、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/ 總時(shí)間/總?cè)藬?shù)核算每日進(jìn)行，每周總結(jié)，每月進(jìn)行同比、環(huán)比，橫向比較。4財(cái)務(wù)會計(jì)巴企業(yè)最優(yōu)預(yù)算管理設(shè)計(jì)5-8萬/年，采用包干公司1、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/總時(shí)間，2、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/總?cè)藬?shù)，3、（服務(wù)傭金收入-成本-費(fèi)用）/ 總時(shí)間/總?cè)藬?shù)核算每日進(jìn)行，每周總結(jié)，每月進(jìn)行同比、環(huán)比，橫向比較。企業(yè)最優(yōu)資金管理方案5-8萬/年，采用包干公司企業(yè)財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)防控方案10-15萬/年，包干公司投融資管理打包方案（上市、兼并、融資等）30-50

20、萬，整體打包公司企業(yè)納稅籌劃設(shè)計(jì)10-15萬/年，打包公司財(cái)務(wù)整體打包方案100-120萬公司4.3阿米巴預(yù)算表（2014年為標(biāo)準(zhǔn)）行政人事處費(fèi)用控制表 單位：元序號費(fèi)用項(xiàng)目2014年實(shí)際2015年預(yù)算備注/說明1工資135142115614212市交費(fèi)7372100003差旅費(fèi)365060004辦公費(fèi)755390005折舊費(fèi)6修理費(fèi)7物料消耗8低值易耗品攤銷9工會經(jīng)費(fèi)10職工教育經(jīng)費(fèi)43883120000營銷培訓(xùn)11勞動保險(xiǎn)費(fèi)91078104739上浮15%12通訊費(fèi)111041200013會議會費(fèi)14咨詢費(fèi)15723916000015稅金16勞動保護(hù)費(fèi)17業(yè)務(wù)招待費(fèi)210100018租賃費(fèi)

21、19存貨盤盈盤虧20運(yùn)輸費(fèi)21技術(shù)開發(fā)費(fèi)22汽車雜費(fèi)305844000023其他973922000含報(bào)刊印刷費(fèi)用24福利費(fèi)613987000025住房公積金1020010200合 計(jì)178,4310212,36004.3.2企管信息處費(fèi)用預(yù)算表序號費(fèi)用項(xiàng)目2014年實(shí)際2015年預(yù)算備注/說明1工資780138870138增加ERP工程師崗位2市交費(fèi)26342265003差旅費(fèi)21376210004辦公費(fèi)（ERP）4497104400005折舊費(fèi)6修理費(fèi)7物料消耗3894008低值易耗品攤銷9工會經(jīng)費(fèi)10職工教育經(jīng)費(fèi)11勞動保險(xiǎn)費(fèi)3227935000增加ERP工程師崗位12通訊費(fèi)4606460

22、013會議會費(fèi)14咨詢費(fèi)4700470015稅金16勞動保護(hù)費(fèi)17業(yè)務(wù)招待費(fèi)208452000018租賃費(fèi)19存貨盤盈盤虧20運(yùn)輸費(fèi)21技術(shù)開發(fā)費(fèi)22汽車雜費(fèi)93501200023其他1440150024福利費(fèi)207102000025住房公積金50005000合 計(jì)137，8850150,43804.3.3物資采購處費(fèi)用預(yù)算表序號費(fèi)用項(xiàng)目2014年實(shí)際2015年預(yù)算備注/說明1工 資2039020390工資增加變化2市交費(fèi)183008400新形勢下工作范圍及內(nèi)容加大3差旅費(fèi)8280250004辦公費(fèi)840730005折舊費(fèi)6修理費(fèi)7物料消耗5005008低值易耗品攤銷9工會經(jīng)費(fèi)10職工教育經(jīng)費(fèi)

23、11勞動保險(xiǎn)費(fèi)2050520505（以實(shí)際為準(zhǔn)）保險(xiǎn)基數(shù)提高12通訊費(fèi)21414720013會議會費(fèi)14咨詢費(fèi)15稅 金16勞動保護(hù)費(fèi)17業(yè)務(wù)招待費(fèi)4167400018租賃費(fèi)19存貨盤盈盤虧20運(yùn)輸費(fèi)21技術(shù)開發(fā)費(fèi)200022汽車雜費(fèi)46489 35000業(yè)務(wù)范圍加大23其他1440144024福利費(fèi)218864000福利增加變化25住房公積金64006400合 計(jì)17,817813,71854.3.4財(cái)務(wù)會計(jì)處費(fèi)用預(yù)算表序號費(fèi)用項(xiàng)目2014年實(shí)際2015年預(yù)算備注/說明1工資5347945300002市交費(fèi)33052330003差旅費(fèi)14594辦公費(fèi)43270430005折舊費(fèi)6修理費(fèi)7物料

24、消耗2398低值易耗品攤銷9工會經(jīng)費(fèi)10職工教育經(jīng)費(fèi)1080108011勞動保險(xiǎn)費(fèi)10959311000012通訊費(fèi)364253700013會議會費(fèi)249014咨詢費(fèi)34003400財(cái)務(wù)軟件維護(hù)費(fèi)每年3000元等15稅金 86760885000016勞動保護(hù)費(fèi)11817業(yè)務(wù)招待費(fèi)22963422800018租賃費(fèi)5000500019存貨盤盈盤虧20運(yùn)輸費(fèi)21技術(shù)開發(fā)費(fèi)22汽車雜費(fèi)770377000023其他7000700024福利費(fèi)561215612125住房公積金80008000合 計(jì)201，6321198，1601含財(cái)務(wù)總監(jiān)所有費(fèi)用5、考核激勵(lì)體系5.1為實(shí)現(xiàn)阿米巴內(nèi)部的經(jīng)營成果，充分保證

25、單位時(shí)間效益的核算，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營下移，創(chuàng)造與員工共享的合作平臺，讓每一個(gè)微小經(jīng)營體切實(shí)提高經(jīng)濟(jì)效益。5.2公司采用立體化考核和激勵(lì)方式，對推行阿米巴管理模式實(shí)行分級、分類考核。5.3公司對一級阿米巴實(shí)行每周、月度、半年度、年度考核。（見附件1） 5.4公司按同級同類阿米巴分別設(shè)改善獎(jiǎng)、貢獻(xiàn)獎(jiǎng)、推進(jìn)獎(jiǎng)，每類分設(shè)一等獎(jiǎng)和二等獎(jiǎng)。一等獎(jiǎng)積2分、二等獎(jiǎng)積1分。半年度、年度考核，一級阿米巴積分=覆蓋的所有阿米巴的積分。（附件2）5.5阿米巴管理模式考核由審計(jì)師負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)會計(jì)處協(xié)助。附件1： 序號模式組成立體考核內(nèi)容權(quán)重考核周期備 注1周、月計(jì)劃考核比學(xué)趕幫超周、月計(jì)劃行動落地卡10%每周詳見附件1（本方案略）2KPI考核關(guān)鍵績效指標(biāo)30%每季度詳見附件2（本方案略）3定性考核組織建設(shè)、戰(zhàn)略推進(jìn)、文化建設(shè)、流程優(yōu)化、計(jì)劃管控10%每月詳見績效方案4述職考核溝通 培訓(xùn) 考核及人生成功配方述職表20%年度詳見附件3（本方案略）5 年度科舉考核對核心職責(zé)、文化語錄、管理知識、產(chǎn)品知識等學(xué)習(xí)、考試10%年度6激勵(lì)體系績效激勵(lì)方案20%半年度激勵(lì)包含，傭金、獎(jiǎng)勵(lì)、晉升、培訓(xùn)、輪崗、換崗、降職等附件2：阿米巴組織管理模式考核評價(jià)指