關(guān)于進(jìn)一步做好證券公司投行業(yè)務(wù)整改工作的指導(dǎo)意見(jiàn)

1、深證局機(jī)構(gòu)字2011190號(hào)關(guān)于進(jìn)一步做好證券公司投行業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理整改工作的通知深圳各證券公司：證券公司投行業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)啟動(dòng)以來(lái)，各公司積極全面自查，認(rèn)真梳理總結(jié)保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)過(guò)程中存在的問(wèn)題，客觀(guān)分析投行業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制的缺陷和風(fēng)險(xiǎn)，自查工作取得了明顯成效。針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，各公司按照關(guān)于做好投行業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理整改完善階段工作的通知（深證局機(jī)構(gòu)字【2011】161號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)通知）的要求，認(rèn)真組織公司、部門(mén)和項(xiàng)目組層面檢討會(huì)，深入反思，“受教育”的效果較為顯著。但在審閱各公司上報(bào)的整改方案時(shí)，我們發(fā)現(xiàn)部分公司的整改方案存在簡(jiǎn)單粗糙、內(nèi)控機(jī)制的獨(dú)立性和制衡性不足、制度和流程修訂的針對(duì)性和有效性缺

2、乏等問(wèn)題，為了進(jìn)一步做好整改完善階段工作，深化自查自糾成果，達(dá)到“建機(jī)制”的長(zhǎng)效目標(biāo)，我局在調(diào)研和征求轄區(qū)證券公司意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，擬定了關(guān)于做好投行業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理整改工作的指導(dǎo)意見(jiàn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)指導(dǎo)意見(jiàn)），現(xiàn)予發(fā)布，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、各公司應(yīng)將所有書(shū)面檢討材料、各層面檢討會(huì)會(huì)議紀(jì)要在公司內(nèi)網(wǎng)投行業(yè)務(wù)治理專(zhuān)欄中公示，并選擇部分認(rèn)識(shí)深刻、剖析到位的發(fā)言材料作為優(yōu)秀發(fā)言報(bào)告專(zhuān)項(xiàng)展示。二、各公司應(yīng)認(rèn)真梳理自查階段發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和檢討成果，根據(jù)指導(dǎo)意見(jiàn)的原則要求，結(jié)合公司自身特點(diǎn)和投行業(yè)務(wù)發(fā)展策略戰(zhàn)略，補(bǔ)充完善整改方案。各公司可通過(guò)召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)、務(wù)虛會(huì)等方式，組織保薦代表人、投行從業(yè)人員、內(nèi)控人員深入討論投行

3、業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理整改方案，將前期自查和各層面檢討會(huì)成果與后續(xù)整改完善工作結(jié)合起來(lái)，進(jìn)一步細(xì)化整改目標(biāo)、方法、具體措施和責(zé)任人、時(shí)間進(jìn)度，補(bǔ)充完善后的整改方案應(yīng)與我局督導(dǎo)組充分溝通，并得到認(rèn)可。三、各公司應(yīng)積極有序推進(jìn)整改，完成投行業(yè)務(wù)組織架構(gòu)、制度流程、人員配備、信息系統(tǒng)建設(shè)、項(xiàng)目管理、執(zhí)業(yè)管理以及內(nèi)控等改進(jìn)和完善工作。四、對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的保薦項(xiàng)目執(zhí)業(yè)層面存在的問(wèn)題，公司應(yīng)審慎分析評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，分情況妥善整改。對(duì)于已發(fā)行上市項(xiàng)目，審慎評(píng)估執(zhí)業(yè)程序不到位對(duì)上市公司持續(xù)規(guī)范運(yùn)作是否構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)，采取實(shí)事求是的措施補(bǔ)救、化解風(fēng)險(xiǎn)隱患；對(duì)于已申報(bào)在審項(xiàng)目和尚未申報(bào)項(xiàng)目，公司應(yīng)補(bǔ)充實(shí)施執(zhí)業(yè)程序，勤勉盡責(zé)地進(jìn)行持續(xù)盡職調(diào)

4、查，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，審慎保薦證券發(fā)行上市。五、各公司應(yīng)按照通知的要求在10月31日前基本完成整改完善階段工作。對(duì)于涉及制度流程審議發(fā)布、組織架構(gòu)調(diào)整、人員配備、信息系統(tǒng)建設(shè)等所需時(shí)間較長(zhǎng)的工作，公司應(yīng)制定具體的整改實(shí)施方案，明確實(shí)施進(jìn)度、責(zé)任人和監(jiān)督檢查措施并每月向我局報(bào)送進(jìn)展情況，直至按計(jì)劃完成所有整改工作。各公司可推遲到11月15日前向我局提交整改總結(jié)報(bào)告，整改總結(jié)報(bào)告除整改方案外還應(yīng)包括開(kāi)展投行業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)以來(lái)，今年新申報(bào)項(xiàng)目與治理活動(dòng)前在執(zhí)業(yè)過(guò)程、項(xiàng)目管理、內(nèi)部控制等方面的變化成果。六、我局將適時(shí)對(duì)公司落實(shí)上述要求的情況進(jìn)行督導(dǎo)和現(xiàn)場(chǎng)檢查驗(yàn)收。各公司在整改完善工作中發(fā)現(xiàn)的新情況、新問(wèn)

5、題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告我局。附件：關(guān)于做好投行業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理整改工作的指導(dǎo)意見(jiàn)二一一年十月八日抄送：中國(guó)證監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)部、發(fā)行部、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部。附件：關(guān)于做好投行業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理整改工作的指導(dǎo)意見(jiàn)一、整改工作的目標(biāo)和基本原則整改是深化投行業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)的關(guān)鍵，旨在通過(guò)整頓和重塑投行業(yè)務(wù)制度和流程，建立健全內(nèi)部制衡機(jī)制，培育投行文化和職業(yè)道德，提升投行執(zhí)業(yè)水平，促進(jìn)投行業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。整改工作的基本原則是以“受教育”的成果為基礎(chǔ)，結(jié)合前期自查和檢討工作，緊緊把握“建機(jī)制”的目標(biāo)，根據(jù)各公司投行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)狀況、運(yùn)行情況等，有針對(duì)性的組織開(kāi)展整改完善工作，注重實(shí)效和責(zé)任落實(shí)。整改工作應(yīng)達(dá)到如下具體目標(biāo)

6、：1.投行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略明確、定位清晰，樹(shù)立良好的投行文化和職業(yè)道德規(guī)范。2.建立健全分工合理、相互制約、相互協(xié)調(diào)的組織架構(gòu)，人員配備合理，責(zé)任明確到崗，形成科學(xué)合理的保薦業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行和監(jiān)督體系。3.投行業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制健全，符合獨(dú)立、制衡、有效原則，覆蓋投行業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)，能有效防范投行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.責(zé)任體系得以強(qiáng)化。投行業(yè)務(wù)部門(mén)以及履行質(zhì)量控制、合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、稽核審計(jì)等職責(zé)的部門(mén)對(duì)保薦質(zhì)量的責(zé)任界定清晰，責(zé)任追究機(jī)制明確，實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后全方位有效控制。5.項(xiàng)目現(xiàn)有或潛在風(fēng)險(xiǎn)得到有效化解。二、整改工作要點(diǎn)（一）培育投行文化、恪守職業(yè)道德1.各公司應(yīng)建立持續(xù)的宣導(dǎo)機(jī)制，在公司內(nèi)部形成誠(chéng)實(shí)

7、守信、勤勉盡責(zé)、質(zhì)量為本的投行文化，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)、合規(guī)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，打造一支注重“責(zé)任、專(zhuān)業(yè)、品位”的投行隊(duì)伍，培育投行核心競(jìng)爭(zhēng)力。2.各公司應(yīng)建立持續(xù)檢查、評(píng)估保薦代表人等所有投行從業(yè)人員是否恪守職業(yè)道德規(guī)范的機(jī)制，確保投行從業(yè)人員保持專(zhuān)業(yè)的合理懷疑態(tài)度，獨(dú)立、客觀(guān)、公正地履行保薦責(zé)任，提高專(zhuān)業(yè)勝任能力。3.各公司應(yīng)建立健全對(duì)投行從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)前培訓(xùn)以及后續(xù)執(zhí)業(yè)培訓(xùn)制度，其中應(yīng)明確法律法規(guī)和職業(yè)道德培訓(xùn)的最低內(nèi)容和時(shí)間要求。（二）建立健全分工合理、制衡有效、監(jiān)督到位的組織架構(gòu)和內(nèi)部約束機(jī)制，公司承擔(dān)對(duì)保薦業(yè)務(wù)進(jìn)行質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制、稽核監(jiān)督等監(jiān)控職責(zé)的部門(mén)設(shè)置應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司保薦業(yè)

8、務(wù)部門(mén)，公司應(yīng)為其提供與其職責(zé)相適應(yīng)的人、財(cái)、物保障。（三）建立健全多層次、全過(guò)程的質(zhì)量控制體系質(zhì)量控制應(yīng)貫穿于保薦業(yè)務(wù)全過(guò)程，涵蓋立項(xiàng)、輔導(dǎo)、盡職調(diào)查、內(nèi)核、申報(bào)審核、持續(xù)督導(dǎo)等全部執(zhí)業(yè)過(guò)程。建立從投行業(yè)務(wù)人員、保薦代表人、投行業(yè)務(wù)部門(mén)到內(nèi)控部門(mén)的多層次質(zhì)量控制體系，明確各部門(mén)及相關(guān)人員的質(zhì)量控制職責(zé)以及執(zhí)業(yè)過(guò)程質(zhì)量控制的具體要求和標(biāo)準(zhǔn)。1.投行業(yè)務(wù)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟知與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，主動(dòng)識(shí)別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)保薦項(xiàng)目的執(zhí)業(yè)質(zhì)量承擔(dān)責(zé)任。2.投行項(xiàng)目保薦代表人根據(jù)自身職責(zé)對(duì)所負(fù)責(zé)項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量控制，對(duì)項(xiàng)目組成員工作進(jìn)行指導(dǎo)、復(fù)核和監(jiān)督，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)業(yè)質(zhì)量承擔(dān)直接責(zé)

9、任。3.投行業(yè)務(wù)部門(mén)及其負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)本部門(mén)工作人員執(zhí)業(yè)行為和保薦項(xiàng)目執(zhí)業(yè)質(zhì)量的管理，對(duì)本部門(mén)執(zhí)業(yè)行為規(guī)范性、質(zhì)量管理的有效性承擔(dān)責(zé)任。4.設(shè)立獨(dú)立于投行業(yè)務(wù)部門(mén)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、質(zhì)量控制部門(mén)或崗位，對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量、執(zhí)業(yè)質(zhì)量、保薦代表人盡責(zé)情況進(jìn)行全程跟蹤把關(guān)和質(zhì)量控制。5.公司風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)管理、稽核審計(jì)部門(mén)分工協(xié)作，通過(guò)審查關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、抽查項(xiàng)目、參與現(xiàn)場(chǎng)核查、發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)等方式，對(duì)投行業(yè)務(wù)履行獨(dú)立監(jiān)督管理職責(zé)。（四）建立健全保薦業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制1.立項(xiàng)階段質(zhì)量控制（1）保薦項(xiàng)目立項(xiàng)是從源頭控制投行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全保薦立項(xiàng)的制度和程序，明確立項(xiàng)審查時(shí)點(diǎn)、要點(diǎn)、程序和標(biāo)準(zhǔn)，建立以“了解

10、自己的客戶(hù)”為核心的客戶(hù)管理體系。（2）保薦立項(xiàng)應(yīng)由專(zhuān)門(mén)的委員會(huì)負(fù)責(zé)審查。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)完善立項(xiàng)委員會(huì)工作規(guī)則和表決機(jī)制，為立項(xiàng)委員會(huì)成員獨(dú)立履行職責(zé)提供必要的條件。（3）立項(xiàng)委員會(huì)成員應(yīng)獨(dú)立于項(xiàng)目承攬、承做人員，由投行、合規(guī)、風(fēng)控、銷(xiāo)售定價(jià)等相關(guān)部門(mén)人員組成。（4）立項(xiàng)委員會(huì)應(yīng)對(duì)保薦項(xiàng)目是否符合立項(xiàng)條件、承做保薦代表人及項(xiàng)目組成員是否確定進(jìn)行審議，并對(duì)項(xiàng)目有關(guān)客戶(hù)與公司、執(zhí)業(yè)員工與客戶(hù)是否存在利益沖突及防控措施進(jìn)行審查。（5）立項(xiàng)委員會(huì)會(huì)議不得實(shí)行通訊表決。2.盡職調(diào)查階段質(zhì)量控制（1）保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則等法律、法規(guī)和規(guī)則，結(jié)合公司自身情況建立健全盡職調(diào)查制度和指引，明確盡職調(diào)

11、查過(guò)程的質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和責(zé)任主體。（2）保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)充分關(guān)注盡職調(diào)查關(guān)鍵環(huán)節(jié)，如改制重組方案設(shè)計(jì)、輔導(dǎo)驗(yàn)收、發(fā)行上市方案設(shè)計(jì)、中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)等，以及主要內(nèi)容，如財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查，管理層評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)因素調(diào)查等，指定質(zhì)量控制部門(mén)提供統(tǒng)一專(zhuān)業(yè)支持、跟蹤進(jìn)度、監(jiān)督檢查，防范盡職調(diào)查不充分、執(zhí)業(yè)程序不規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)，充分了解發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)情況以及面臨的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。（3）質(zhì)量控制部門(mén)應(yīng)制定盡職調(diào)查工作監(jiān)督檢查底稿，記錄全流程監(jiān)督檢查情況，并定期向保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、公司內(nèi)控部門(mén)報(bào)告。3.內(nèi)核階段質(zhì)量控制（1）保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全投行業(yè)務(wù)內(nèi)核相關(guān)制度流程，明確內(nèi)核程序、內(nèi)核小組（委員會(huì)）成員構(gòu)成、工作規(guī)則和表決機(jī)制等。

12、（2）內(nèi)核小組（委員會(huì)）應(yīng)確定為公司層面機(jī)構(gòu)，獨(dú)立于投行業(yè)務(wù)部門(mén)，履行內(nèi)核審議決策職責(zé)，審慎作出推薦發(fā)行的書(shū)面決議。（3）內(nèi)核小組（委員會(huì)）召集人不應(yīng)由公司保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人或其他投行業(yè)務(wù)人員兼任。內(nèi)核小組（委員會(huì)）的人員構(gòu)成中，來(lái)自投行業(yè)務(wù)部門(mén)以外的委員應(yīng)過(guò)半數(shù)。（4）保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)對(duì)提請(qǐng)內(nèi)核小組審議的保薦項(xiàng)目有關(guān)情況、保薦代表人職責(zé)履行情況、盡職調(diào)查充分性和有效性進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，并向內(nèi)核小組報(bào)告核查意見(jiàn)。履行現(xiàn)場(chǎng)核查的部門(mén)和人員應(yīng)獨(dú)立于投行業(yè)務(wù)部門(mén)和項(xiàng)目組。公司應(yīng)制定現(xiàn)場(chǎng)核查的程序、方法、標(biāo)準(zhǔn)和底稿。（5）保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)明確保薦業(yè)務(wù)部門(mén)將擬申報(bào)項(xiàng)目提交內(nèi)核部門(mén)和內(nèi)核小組審查的時(shí)限、申請(qǐng)材料要

13、求、工作底稿要求等，明確對(duì)內(nèi)核提出問(wèn)題的跟蹤反饋機(jī)制，確保相關(guān)問(wèn)題在向證監(jiān)會(huì)申報(bào)前得到妥善處理。（6）保薦代表人應(yīng)當(dāng)向內(nèi)核小組報(bào)告保薦項(xiàng)目盡職調(diào)查具體情況、發(fā)行人質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)、證券發(fā)行申請(qǐng)文件驗(yàn)證情況等，并接受內(nèi)核小組的詢(xún)問(wèn)。4.申報(bào)審核階段質(zhì)量控制保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦項(xiàng)目在會(huì)審核階段跟蹤管理和持續(xù)盡職調(diào)查制度，明確對(duì)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)和發(fā)行審核委員會(huì)反饋意見(jiàn)的核查、回復(fù)程序，防止保薦代表人擅自出具反饋意見(jiàn)或修改發(fā)行保薦申請(qǐng)文件。5.發(fā)行與承銷(xiāo)階段質(zhì)量控制保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全發(fā)行與承銷(xiāo)相關(guān)的制度流程，由專(zhuān)門(mén)的職能部門(mén)或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券發(fā)行與承銷(xiāo)工作，并建立與投行業(yè)務(wù)部門(mén)的協(xié)調(diào)機(jī)制。建立健全發(fā)行定價(jià)

14、、銷(xiāo)售等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的決策機(jī)制和流程，建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和處理機(jī)制，由負(fù)責(zé)證券發(fā)行與承銷(xiāo)工作的部門(mén)或機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)提出獨(dú)立意見(jiàn)，并由風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)把關(guān)。6.持續(xù)督導(dǎo)階段保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全持續(xù)督導(dǎo)工作的制度流程，明確持續(xù)督導(dǎo)的責(zé)任主體和工作要求。7.明確各內(nèi)控部門(mén)介入投行業(yè)務(wù)的時(shí)點(diǎn)和職責(zé)保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)理清合規(guī)、風(fēng)控、稽核等內(nèi)控部門(mén)在保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制中的角色定位和職責(zé)，明確各部門(mén)介入的環(huán)節(jié)、時(shí)點(diǎn)和分工協(xié)作要求，賦予內(nèi)控部門(mén)在履行職權(quán)時(shí)對(duì)保薦業(yè)務(wù)的獨(dú)立檢查權(quán)。（1）合規(guī)管理部門(mén)負(fù)責(zé)執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性檢查，包括保薦承銷(xiāo)項(xiàng)目利益沖突審查、人員資格管理、反洗錢(qián)檢查、保薦人獨(dú)立性審查以及信息隔離機(jī)制執(zhí)行檢查等，依據(jù)相

15、關(guān)規(guī)定發(fā)表合規(guī)審查意見(jiàn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)保薦項(xiàng)目的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)與控制，參與對(duì)保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。（3）稽核審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)保薦業(yè)務(wù)進(jìn)行事后監(jiān)督檢查?；藢徲?jì)部門(mén)每年應(yīng)抽取一定數(shù)量的保薦項(xiàng)目進(jìn)行稽核審計(jì)，并對(duì)保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。（4）公司內(nèi)控部門(mén)發(fā)現(xiàn)投行業(yè)務(wù)部門(mén)及從業(yè)人員履行保薦職責(zé)不到位的，應(yīng)提出責(zé)任追究措施并監(jiān)督實(shí)施。（五）建立健全投行業(yè)務(wù)人員管理機(jī)制建立健全投行業(yè)務(wù)人員管理機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)保薦代表人執(zhí)業(yè)行為的監(jiān)督管理。建立保薦代表人管理制度，對(duì)保薦代表人的執(zhí)業(yè)行為進(jìn)行過(guò)程控制，加強(qiáng)對(duì)保薦代表人的專(zhuān)業(yè)支持和統(tǒng)一管理，防

16、范保薦代表人違規(guī)持股和投行業(yè)務(wù)人員利用內(nèi)幕信息和非公開(kāi)信息進(jìn)行股票交易的行為。建立保薦代表人執(zhí)業(yè)檔案，及時(shí)完整記錄保薦代表人基本信息、執(zhí)業(yè)項(xiàng)目名稱(chēng)或代碼、項(xiàng)目執(zhí)業(yè)期間、培訓(xùn)情況、違法違規(guī)情況、問(wèn)責(zé)情況、年度考核情況等。（六）建立健全合理有效的激勵(lì)約束機(jī)制完善對(duì)投行業(yè)務(wù)部門(mén)和人員，以及質(zhì)控、內(nèi)控部門(mén)和人員的考核機(jī)制。1.合理設(shè)置考核指標(biāo)，對(duì)投行業(yè)務(wù)人員的考核引入質(zhì)量指標(biāo)、合規(guī)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，引導(dǎo)保薦業(yè)務(wù)人員強(qiáng)化質(zhì)量、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。2.建立長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制，不得一次性發(fā)放與項(xiàng)目收入掛鉤的績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)?？刹扇≡诔掷m(xù)督導(dǎo)完成前分期發(fā)放、遞延支付的方式，將短期激勵(lì)與長(zhǎng)期約束相結(jié)合。3.建立項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)價(jià)制度，納入投行業(yè)務(wù)部門(mén)及人員考核體系，明確責(zé)任追究機(jī)制。4.為質(zhì)量控制、內(nèi)部控制人員提供較高的薪酬待遇，并確保其履職不受發(fā)行人、保薦代表人或業(yè)務(wù)部門(mén)的不當(dāng)影響。（七）強(qiáng)化投行業(yè)務(wù)文檔管理1.建立健全投行業(yè)務(wù)工作底稿管理機(jī)制。明確底稿歸集時(shí)點(diǎn)，做到及時(shí)留痕、及時(shí)歸檔；由質(zhì)量控制部門(mén)對(duì)底稿歸集情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；加強(qiáng)對(duì)底稿的復(fù)核機(jī)制，明確保薦代表人必須對(duì)工作底稿進(jìn)行復(fù)核，質(zhì)量控制部門(mén)或其他內(nèi)控部門(mén)應(yīng)對(duì)工作底稿進(jìn)行審查；明確底稿的保存要求。2.明確立項(xiàng)、