我國商業(yè)銀行收取小額存款人賬戶管理費(fèi)的探究

1、我國商業(yè)銀行收取小額存款人賬戶管理費(fèi)的探究 論文關(guān)鍵詞：小額存款賬戶管理費(fèi)；中間業(yè)務(wù) 論文提要:我國商銀行對小額存款賬戶開征管理費(fèi)已經(jīng)施行了三年多時(shí)間，學(xué)界的態(tài)度已漸趨理性。本文試圖從銀行經(jīng)營管理角度對該問題進(jìn)行回顧和再探索，指出該管理費(fèi)的開征對提高銀行中間業(yè)務(wù)收入的貢獻(xiàn)高于賬戶數(shù)量減少帶來的成本節(jié)約。 一、問題背景 2005年5月11日，中國建設(shè)銀行深圳分行發(fā)布公告，決定從2005年7月1日起，對日均存款余額在500元以下的人民幣個人活期存款賬戶每年收取10元管理費(fèi)。之后，一年左右的時(shí)間，中國銀行工商銀行、招商銀行等多家全國性大銀行都對外宣布收取小額活期存款賬戶管理費(fèi)。銀行方面的管理人員強(qiáng)調(diào)

2、收取小額賬戶管理費(fèi)的目的不是為了收費(fèi)，而是想引導(dǎo)客戶加強(qiáng)科學(xué)理財(cái)觀念，合理使用銀行賬戶，節(jié)約銀行系統(tǒng)資源，達(dá)社會、銀行、個人三方共贏。曾經(jīng)有學(xué)者擔(dān)心的收費(fèi)引發(fā)銷戶和擠兌風(fēng)潮并未顯現(xiàn)。例如，在紹興市建設(shè)銀行，雖然擁有幾百萬元的借記卡用戶，但從張貼收費(fèi)公告以來，前來辦理銷戶手續(xù)的個人用戶日均不到一人。 二、收費(fèi)原因的一般性和特殊性分析 現(xiàn)代主經(jīng)濟(jì)學(xué)以理性經(jīng)濟(jì)人為假設(shè)，在該前提企業(yè)（商業(yè)銀行從本質(zhì)上也是企業(yè)）追求自身效用最大化的表現(xiàn)是追求利潤的最大化，簡單說，就是以最小的成本獲得最大的收益；而儲戶作為銀行服務(wù)的消費(fèi)者，也要力求使自己的效用最大化。從這個基本的研究角度出發(fā)，商業(yè)銀行開征管理費(fèi)的直接原因

3、有兩方面：一是通過收取管理費(fèi)來增加非利息收入；二是促使存款人合理設(shè)置賬戶額度，盡快銷核小額賬戶。長時(shí)間不使用的“睡眠賬戶”的清除，一方面可以節(jié)約銀計(jì)算機(jī)存儲系統(tǒng)資源、提高計(jì)算機(jī)的運(yùn)行效率，降低系統(tǒng)維護(hù)成本；另一方面可以減少為該類賬戶的服務(wù)次數(shù)，節(jié)省柜臺人力成本。由于儲戶的頻繁存取會導(dǎo)致日均存款余額逼近收費(fèi)界限，儲戶可能自覺減少存、取款次數(shù)，這有利于穩(wěn)定銀行收入來源。有學(xué)者通過數(shù)學(xué)推導(dǎo)得出可以享受銀行免費(fèi)服務(wù)的最低存款余額的表達(dá)式，說明銀行設(shè)定存款收費(fèi)限度的合理性。 但同時(shí)有一些因素也沖擊著銀行收費(fèi)的理性基礎(chǔ)。其一，銀行存在具有合理性的一個原因就是銀行具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移優(yōu)勢，包括對流動性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

4、的轉(zhuǎn)移優(yōu)勢：銀行可以集聚大量的小額存款，預(yù)測資金需求的規(guī)律，滿足客戶將盈余資投資出去增加收益同時(shí)保持隨時(shí)運(yùn)用資金的權(quán)利，從而以最低的成本滿足存戶的流動性需求。銀行的活期存款具備公共汽車效應(yīng)”，每天有存款被提取后，又有新的存款補(bǔ)充進(jìn)來，因此銀行可以把現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適當(dāng)?shù)乃剑溆噘Y金投資于收益率高的貸款項(xiàng)目上。由此看來，小額存款的每日余額具有統(tǒng)計(jì)規(guī)律，減少小額存款對銀行庫存現(xiàn)金保有數(shù)量的影響有待考證。其二，國際范圍內(nèi)大企業(yè)的脫媒現(xiàn)象已經(jīng)比較普遍，銀行已重新認(rèn)識到零售業(yè)務(wù)的重要性。小額存戶的存款相對比較穩(wěn)定，對銀行的忠誠度高，是銀行核心存款的重要組成部分，而一旦銀行失去信譽(yù)，核心存款也會流失。而且

5、核心存款的比重高，可以幫助銀行以低利率融資。其三，現(xiàn)階段，人們的交易習(xí)慣還未完全轉(zhuǎn)變，許多儲戶對有形交易市場存在心理依賴，大量存款業(yè)務(wù)仍舊需要通過柜臺辦理。因此，安排合理的網(wǎng)點(diǎn)布局，提供先進(jìn)可靠的配套服務(wù)設(shè)施和優(yōu)雅舒適的環(huán)境是銀行吸引存戶的重要因素。由于我國商業(yè)銀行全面實(shí)行收費(fèi)之前多未上市，難以收集到公開的數(shù)據(jù)比較收取管理費(fèi)對活期存款的影響。但是以建設(shè)銀行為例，該行于2005年9月全面開始對小額賬戶征收管理費(fèi)。該行吸收存款的額度從2004年到2007年呈上升趨勢，平均增長率在13%左右；個人客戶活期存款日均余額2007年底比2006年底增長20%。小額賬戶管理費(fèi)的收取并未明顯影響到吸收活期存款

6、的數(shù)量。 綜上所述，銀行對小額存款賬戶收取管理費(fèi)應(yīng)經(jīng)過切實(shí)的測算和論證，并考慮到一個國家的居民儲蓄習(xí)慣和收入水平。在發(fā)金融市場上，商業(yè)銀行可以通過對儲戶的細(xì)分來分類收取管理費(fèi)，但是我國商業(yè)銀行具體到各個地區(qū)的分行所面對的收入結(jié)構(gòu)并不一定能支持這種細(xì)分，此時(shí)穩(wěn)定儲戶來源比一窩蜂的收費(fèi)更為重要。 從我國商業(yè)銀行對收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際收費(fèi)后的效果來看，與理論推導(dǎo)并不完全一致。目前，雖然四大國有商業(yè)銀行對于開收小額賬戶管理費(fèi)將會帶來多少收入均沒有公開的測算數(shù)據(jù)。但仍有相關(guān)統(tǒng)計(jì)可以從一個側(cè)面說明問題。如，據(jù)建設(shè)銀行廣東省分行的統(tǒng)計(jì)數(shù)字顯示，建行廣東省分行原有3，150萬戶個人活期賬戶，其中有80%的賬戶（約2

7、，500萬個賬戶）是小于400元的小額賬戶，排除了免收的14類賬戶以后，列入收費(fèi)范圍的小額賬戶數(shù)量大約為1，000萬個。按照建行每個賬戶每季度收費(fèi)3元的標(biāo)準(zhǔn)，每月賬戶管理費(fèi)為建行廣東省分行帶來的增收效應(yīng)則為1，000萬元，全年將為1.2億元。相對于建行廣東省分行公布的2004年度賬面利潤41.29億元而言，其貢獻(xiàn)率也接近3%。作為國內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)最多、覆蓋范圍最大、占據(jù)國內(nèi)銀行市場份額最大的工商銀行在啟動小額賬戶收費(fèi)以后帶來的凈利潤絕對值的增加，以及對全行資產(chǎn)收益率的貢獻(xiàn)，可能要超過其他三家國有商業(yè)銀行。這還未考慮節(jié)約系統(tǒng)維護(hù)成本和人力資本后的收益。 有業(yè)界資深人士表示，銀行儲蓄業(yè)務(wù)的平衡點(diǎn)大約在

8、1，000元，賬戶余額低于1，000元的業(yè)務(wù)銀行會虧本。但實(shí)際中銀行的收取界限鮮有定為均衡數(shù)額的操作。率先啟動小額賬戶收費(fèi)的建設(shè)銀行深圳分行制定500元的標(biāo)準(zhǔn)是與當(dāng)?shù)貎舻牧?xí)慣相關(guān)的：許多低收入的深圳打工者都是在存夠500元以后取出寄回老家，這直接導(dǎo)致該類賬戶的日均余額遠(yuǎn)低于500元。各家銀行多制定300元或者500元的標(biāo)準(zhǔn)，似乎只是同類推定的結(jié)果，并無科學(xué)測算的依據(jù)。 另外，要提出的是，許多小額賬戶的存在與2000年前后銀行無節(jié)制地推銷自己的借記卡，掀起“發(fā)卡大戰(zhàn)”不無關(guān)系。不少銀行基層單位當(dāng)年出于吸引存款的需要，再加上銀行內(nèi)部管理的不到位，沒有注重賬戶信息的內(nèi)部共享，在開立銀行賬戶沒有任何限制，結(jié)果許多客戶開立銀行賬戶后長期并不使用，銀行系統(tǒng)在辦理每筆業(yè)務(wù)時(shí)均需對這些賬戶進(jìn)行掃描、識別，并需長期備份、保管這些賬戶的歷史數(shù)據(jù)。當(dāng)這些賬戶占用了銀行系統(tǒng)巨大的空間，延緩了系統(tǒng)的運(yùn)行速度后就開征管理費(fèi)。將銀行當(dāng)初的不審慎行為的后果強(qiáng)加到儲戶身上，有礙于我國商業(yè)銀行向國際一流大銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營水平的轉(zhuǎn)變。 三、結(jié)論 經(jīng)過理論推導(dǎo)，商業(yè)銀行對小額存款賬戶的收費(fèi)具有降低成本、增加收益方面的合理性，也存在理論上的免費(fèi)與收費(fèi)之間的平衡賬戶余額，并且開征管理費(fèi)后銀行吸收存款數(shù)量顯著減少的情況幾乎未出現(xiàn)。我國商業(yè)銀