優(yōu)秀工作總結范文：出納的月總結

1、出納的月總結地感到自己肩上的責任。回顧上個月的工作，我不斷學習新的知 識，嚴格執(zhí)行領導安排，積極配合同事開展工作，盡到了應盡的職責，順利完成了本職工作， 現(xiàn)總結如下：一、日常工作方面1、嚴格按照財務制度要求，認真執(zhí)行現(xiàn)金管理和結算。及時收 回各項收入，對每筆款項都開出收據(jù)、發(fā)票，并及時將現(xiàn)金存入銀行，從無坐支現(xiàn)金現(xiàn)象。 每天做好日?，F(xiàn)金日記賬及盤存工作，做到賬實相符，防止現(xiàn)金盈虧。定期向會計核對現(xiàn) 金與賬目，發(fā)現(xiàn)金額不符的情況，做到及時匯報，及時處理。2、根據(jù)會計提供的依據(jù)，與銀行相關部門聯(lián)系，井然有序地完 成職工工資和其他應發(fā)放經(jīng)費的發(fā)放工作。3、對財務手續(xù)，堅持嚴格審核，憑證上必須有經(jīng)手人

2、及相關領 導簽字才能給予支付，對不符規(guī)定的憑證絕不付款。 外出借款無論金額多少，都報領導簽 字批準并通過借支單借款。4、范文寫作妥善保管支票及貴重物品，并認真完成領導交付的 其他工作任務。二、存在的問題本人工作中存在的問題主要是學習不夠、經(jīng)驗不足。目前，我對出納的理論基礎、專業(yè)知識、工作方法等還不是十分精通，需要進一步加強理論及業(yè)務 知識學習，并努力做到學以致用。同時，還要通過虛心請教領導和同事，增強分析問題、解 決問題的能力，進一步提高工作效率。出納個人工作總結2010年11月23日我來到xx有限責任公司， 今天是2011年12月19日，在將近一年的出納工作中，對出納的崗位認識、工作性質(zhì)、業(yè)

3、務技能以及思想 提高都是對我職業(yè)生涯的填充和必不可少的彌補。在財務部業(yè)務種類繁多的地方，我的職責是現(xiàn)金收支，現(xiàn)金日記賬的等級和賬務核對，手寫支票，工資及獎金的核對和發(fā)放。財務工作像年輪，一個月的工作的的結束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜，瑣碎，也 沒有太多新奇，但是作為企業(yè)正常運轉的命脈，我深深地感到自己的工作崗位的價值?；蓊欉@將近一個月來的工作，我虛心學習新的專業(yè)知識，積極配合同事之間的工作， 努力適應新的工作崗位，以最快的速度和最好的狀態(tài)進入自己的工作狀態(tài)。 首先，在領導的幫助下我了 解了出納崗位的各種制度及其日常的工作流程。在同事們的指導和幫助下使我學到了很多工

4、作中的知識，是我最快的熟悉了這份新的工作。在工作崗位沒有高低之分，一定要好好工作來體現(xiàn)人生價值。同時為了提高工作效率，平時自學電腦知識和出納知識及操作，以此來提升自己的能力。其次，作為公司 的出納，我在收付、反映、監(jiān)督幾個方面進到了應盡的職責，過 的幾個月里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：一、日常工作：1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結算制度， 定期向會計核對現(xiàn)金與賬目， 發(fā)現(xiàn)金額不符，做到及時匯報，及時處理。2、及時收回公司各項收入，開出收據(jù)，及時收回現(xiàn)金存入銀行。3、根據(jù)會計提供的依據(jù)，與銀行相關部門聯(lián)系，井然有序地完 成了職工工資和其他應發(fā)放的經(jīng)費發(fā)放工作。4、堅持財務手續(xù)，嚴格審

5、核（憑證上必須有經(jīng)手人及相關領導 的簽字才能給予支付），對不符手續(xù)的憑證不付款。5、除此之外，也必須完成其他領導交付的工作任務。二、思想建設情況1、堅持原則，認真理財管賬，才能履行好財務職責。2、樹立服務意識，加強溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好。3、認真遵守公司管理制度和財務制度，爭取做一個合格的出納。三、回顧檢查自身存在的問題，我認為：1、學習不夠當前，我對出納的理論基礎、專業(yè)知識、工作方法等還不是和熟悉，不能完全適應新的工作。需要進一步將強學習，努力做到學以致用。2、 針對以上問題，今后的努力方向是：將強理論學習，進一 步提高工作效率。對業(yè)務的熟悉，必須通過相關專業(yè)知識的學習， 虛心請教領

6、導和同事增強分析問題、 解決問題的能力，努力學習， 爭取在明年取得會計從業(yè)資格證書。出納的工作首先要認真細心， 不能出任何差錯，多一分少一分都 不可以，因此必須要做好和會計賬的對賬工作，努力做到不出差錯。綜上所述，用嚴肅 人的太對對待工作，在工作中一絲不茍的執(zhí)行制度， 是我們的有 事。我堅持要求自己做到謹慎的對待功罪，并在工作中掌握財務人員應該掌握的原則。作為財務人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸，既不能觸犯規(guī)章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業(yè)務水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的2012年，我會揚長避短，更好的完成本職工作。xxx2011年12月30日篇三：出納月度工作總結1

7、1月份工作總結一、月初業(yè)務員打款.及時快捷的對業(yè)務員差旅費打款表進行整理,發(fā)放,方便業(yè)務人員用款。二、月底正式工資發(fā)放。在整理工資時，對賬上有欠款的人員進 行扣款，按照銀行規(guī)定的格式整理后，工行報送到銀行進行發(fā)放，思想?yún)R報專題交行通 過郵件將將明細表發(fā)送后，由交行代發(fā)。三、收付現(xiàn)金。嚴格按照資金管理制度和備用金標準收付現(xiàn)金，備用金超標特殊情況報領導批準。四、協(xié)助進出口貿(mào)易公司兌換美元，滿足了公司對外幣現(xiàn)金的需 要.。五、批量辦理工資卡.最近人員變動幅度減小,10月辦卡20張,11 月辦卡12張,月底在收到人力資源的身份證復印證后及時的準備資料辦理新進員工工資卡,以備發(fā)工資時用,辦回后及時的發(fā)放

8、工資卡。六、收退員工押金.新員工入職時，收取新員工的工裝，鞋三種押 金.在離職時分別退回；新員工的飯卡押金，在退回飯卡時退回。七、去銀行拿回單。在去銀行時，從銀行中拿回銀行回單，對于銀行遺漏和丟失的回單，及時催促銀行人員補辦,在月結時對手中的回單進行清理。八、 對工資卡號和費用卡號不符的人員進行更正.本月有一筆因 為費用卡丟失銷戶的原因，費用沒能到賬，通過和本人取得聯(lián)系后，公司出具了新的卡號證對,及時的進行支付九、對換卡人員的新辦卡號進行登記 .新員工新辦費用卡、卡號變換的人員較多,及時的更換銀行卡信息是很重要的。十、下月月資金計劃的編制.月底在保證正常的收付業(yè)務的情況下，催要各部門的資金計劃

9、進行匯總編制2011年12月計劃：一、在整理正式員工工資表時，有多個人員的名字，音同字不 同,同時有新進人員與老員工重名現(xiàn)象，在12月份要整理表格進行匹配,和人力資源協(xié)調(diào)更正，催促人力資源進行重名人員編號；二、 在發(fā)放工資的過程中，存在整理太慢的情況，在下個月的 工作中，避免遲發(fā)現(xiàn)像，盡早要來工資表進行整理，以免到時越忙越亂，出現(xiàn)失誤。篇四：會計月工作總結會計月工作總結 銷售是企業(yè)最全面的范 文參考寫作網(wǎng)站日常工作的重點， 是企業(yè)經(jīng)營的核心。銷售發(fā)票 是財務記賬，確定業(yè)務發(fā)生的合法憑據(jù)，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務時應盡快給對方開具發(fā)票，確定當月銷售情況。一個業(yè)務從合同簽定，到公司發(fā)貨、對 方驗收確

10、認、發(fā)票填開是有一段時間的，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務往來的頻率、 各公司驗收程序的不同存 在差異。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間，只能根據(jù)客戶的需要進行開票， 與稅法 規(guī)定的開票要求不符。做為企業(yè)的財務人員，特別是負責稅務工 作的人員，必須對企業(yè)日常銷售業(yè)務的處理相當明確，熟悉主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時， 又不耽誤本公司正常的工作處理。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會計人員應當在每月20號左右就開始核實當月開票稅額，將應該開具發(fā)票的業(yè)務盡早完成，通常企業(yè)在每月結束前3天就會停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對方交涉。（二）認真核對

11、當月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證，確定當月進項稅額。通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)， 企業(yè)在收好貨物的同時還應確認發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應與對方聯(lián)系，索要發(fā)票。:進項發(fā)票只有通過稅務機關認證審核通過之后， 方能進行抵扣稅額。目前專 用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證， 未在單位自行認證的應 去稅務機關或中介機構代理認證。因此企業(yè)會計應在規(guī)定時間及時辦理認證， 確定當月進項 稅額。一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時， 通常不會在一個月全部認 證，而是有選擇的認證部分發(fā)票。發(fā)票認證時主要考慮三個因素：第一，當月繳納稅金金額。 在稅務機關規(guī)定稅負范圍上下計算當月稅金；第二，考慮會計存貨

12、和成本處理。有些商品當月購入當月銷售，這些發(fā)票應該在當月認證，否則將導致賬面庫存為負數(shù)； 生產(chǎn)企業(yè)成本計 算需要原材料，若當月生產(chǎn)領用材料發(fā)票未進行認證處理，將會降低產(chǎn)品成本；第三，發(fā)票 是否將要到期。按照稅法要求，發(fā)票自填開之日起 90日內(nèi)（不同類別的發(fā)票有效期限略有 不同，詳細介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規(guī)定”） 進行認證。因為多數(shù)企業(yè)特別是商業(yè) 零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現(xiàn)象，導致進項發(fā)票盈余，遲遲無法認證。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應認真查看當月進項發(fā)票情況，先將快要到期發(fā)票進行認證。（三）控制銷項開票稅額，調(diào)控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與 繳納。增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅

13、，增值稅的通常計算是用當月銷項稅額減去當月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額。增值稅計算較為簡單，但是控制起來非常復雜，企業(yè)要同時考慮到當月銷項開票情況和進項發(fā)票到達、認證情況，還要考慮稅務機關對企業(yè)的稅負要求。稅務機關為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應的稅負，即全年應該繳納的增值稅金額（計算方法可參見前面介紹）。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近，有時還會略微低于稅負標準。各地 稅負標準不一，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應根據(jù)當?shù)厍闆r認真執(zhí)行。*稅務機關的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務要求，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于

14、稅負標準都是正常的。但是個別企業(yè)負責人在處理時往往比 較“認真”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的。二、計提地稅稅金按照稅法要求，企業(yè)在計算繳納增值稅的同時， 還應計提繳納部分地稅稅金，主要包括城市維護建設稅和教育費附加，多數(shù)地區(qū)已開始計提地方教育費 附加。企業(yè)應在月末計提，月初申報繳納，取得完稅憑證沖銷計提金額。 這些計提的稅金屬 于企業(yè)費用，因此企業(yè)在估算當月利潤時，也應考慮這些數(shù)據(jù)三、其他稅種計算及繳納正常月份， 企業(yè)只需考慮計算增值稅及 計提的地稅稅金，但個別月份如季度、年末結束應計算繳納所得稅；根據(jù)稅務機關要求按季度或半年繳納印花 稅、房產(chǎn)稅

15、、土地使用稅等。所得稅一般是按季預繳，年終匯算 清繳（詳細介紹可看前面內(nèi)容）。會計在季度結束月份 進行賬務處理時應全面考慮該季度各月份的經(jīng)營情況，在做賬之前估算該季度應繳納所得稅金額，不足之處及時調(diào)整。所得稅征收和計算方法較多，會計應 根據(jù)企業(yè)所得稅的征收方式，處理企業(yè)的收入與費用單據(jù)的比例。所得稅也應在季度結束月份計提，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額。轉載自百分網(wǎng)，請保留此標記（二）按季度或半年繳納的稅種處理有些稅種通常不是按月份 計算的，如印花稅中的購銷合同通常是按季度繳納；房產(chǎn)稅、 土地使用稅一般是按半年繳納，具體繳納月份由當?shù)囟悇諜C關規(guī)定。會計在進入企業(yè)后應首先確定企業(yè)日常主要

16、申報稅種和具體申報時間，在申報月份按時申報，足額繳納稅金（三）特殊稅種單獨處理有些稅種如車輛購置稅、車船稅、契稅、土地增值稅，平時一般不會遇到，因此也不要特別在意，只要在實際發(fā)生時，確定繳納和申報方法認真處理即 可。四、做賬資料準備（一）現(xiàn)金、銀行存款明細核對貨幣資金是企業(yè)最容易出現(xiàn)問題 的資產(chǎn)，因此企業(yè)每月都應認真核對每筆款項的進出記錄。月底打出銀行對賬單同企業(yè)銀行明細賬認真核對往來，對存在出入的地方及時處理，確保銀行賬務明確。在工作實務中，多數(shù)企業(yè)的銀行賬務都存在出入，不能與實際業(yè)務相吻合，有時因為處理不當導致月底銀行賬面余額出現(xiàn)負數(shù)，所以每月結賬前的銀行核對是很必要的，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

17、2歸集當月所有費用單據(jù)和費用項目，確定賬面有足夠現(xiàn)金能夠支付，防止賬面現(xiàn)金余額出現(xiàn)負數(shù)。（二）業(yè)務往來核對 將本月入賬進項和銷項發(fā)票仔細核對，確 定每張發(fā)票的結算方式，是現(xiàn)金結算的索要收據(jù)證明，是銀行結算的應取得對應的銀行結算憑據(jù)，是往來掛賬的按號入座認真入賬。（三）存貨成本核算 每月做賬前最好將上月底賬面庫存商品的名稱、單價、金額詳細列出，結合當月銷售發(fā)票和進項發(fā)票的開票信息，計算入賬后賬面存貨成本變動對利潤的影響，不要盲目的認證發(fā)票和領用存貨，導致賬面庫存出現(xiàn)負數(shù)或成本變動浮動太大，影響當期利潤。根據(jù)當月銷售情況，及時收集存貨出入庫單據(jù)，計 算產(chǎn)品成本或銷售成本，估算當月利潤。五、編制憑證

18、 同一企業(yè)日常業(yè)務內(nèi)容比較固定，所以憑證編制內(nèi)容變化不大，會計只要按照固定模式逐一編制憑證即可。企業(yè)通常業(yè)務憑證類別有以下幾類：（一）完稅憑證 每月月初企業(yè)成功申報后， 可去銀行打印完稅憑證，不能在銀行打印完稅憑證的應去稅務機關打櫻取得憑證后及時入賬，沖減上月計提稅金或直接記入當月費用（如印花稅等不需要預先計提的稅金，在取得時直接記入費用）。（二）業(yè)務發(fā)票處 理將當月填開和取得發(fā)票分類入賬，按照發(fā)票的性質(zhì)分別通過 存貨、現(xiàn)金、銀行存款、往來賬戶、應交稅費以及費用科目進行 （轉 載于:在點 網(wǎng):出納的月總結）核算。將全部專用發(fā)票入賬后，查看進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計，是否與當月防偽稅控開

19、票系統(tǒng)統(tǒng)計的金額 以及網(wǎng)上認證返回的認證金額是否一致，然后計算當月繳納稅金金額。（三）費用類發(fā)票處理 做好內(nèi)部單據(jù)報銷制度，規(guī)定報銷時間, 及時收集公司員工手中的費用單據(jù)，將其歸類入賬。認真查看費用單據(jù)是否合法， 未取得合法憑據(jù)的費用是無 法得到稅務機關的認可的。平時還應做好費用入賬金額控制， 對類似招待費、廣告費等存在抵扣限額規(guī)定的費用科目，應及時核對發(fā)生金額，對超過抵扣標準的費用應減少其入賬金額。（四）成本計算及入賬處理 對生產(chǎn)性企業(yè)，應做好內(nèi)部單據(jù)傳 遞規(guī)定，將公司發(fā)生的所有與生產(chǎn)有關的內(nèi)部單據(jù)及時有效的傳遞到財務手中，進行成本核算，確保成本計算的準確。 及時編制制造費用歸集、分配憑證；

20、生產(chǎn)成本歸集、分配憑證；產(chǎn)品入庫憑證以及銷售成 本結轉憑證。（五）做好費用計提及攤銷 做好每月固定發(fā)生的計提業(yè)務，如 固定資產(chǎn)計提折舊、無形資產(chǎn)攤銷、水電費計提、工資計提以及以工資為基數(shù)計提的福利費、教育經(jīng)費、工會經(jīng)費等, 做到不漏提也不多提；對存在需要攤銷的費用如開辦費、材料成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證。（六）歸集損益類科目，結轉本年利潤將所有單據(jù)入賬后應認真歸集當月?lián)p益類科目發(fā)生金額，將其分類轉入“本年利潤”科目，查看當月利潤實現(xiàn)情況。六、納稅申報 前面所做的工作基本是為納稅申報準備的，因為 企業(yè)只有進行了納稅申報，稅務機關才能對企業(yè)進行稅款征收，而傳統(tǒng)意義上的會計報表只

21、是記錄企業(yè)經(jīng)營狀況的報表，不是稅務機關征收稅款的依據(jù)，企業(yè)應根據(jù)申報的不同稅種填制和申報對 應的納稅申報表。企業(yè)應根據(jù)自身的經(jīng)營性質(zhì)確定納稅稅種，并根據(jù)當?shù)囟悇諜C關要求的申報方式按時進行申報。納稅申報成功后應及時打印完稅憑證，取得完稅憑證后，一個月的會計工作才算結束篇五：財務會計月度工作總結怎么寫財務會計月度工作總結怎么寫XX月來，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工 作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此結合具體情況，月的財務會計個人工作總結如下：XX月順利完成的工作：1、以認真的態(tài)度積極參加西安市財政局集中所得稅培訓，做好財務軟件

22、記賬及系統(tǒng)的維護。2、及時準確的完成各月記賬、結賬和賬務處理工作，及時準確 地填報市各類月度、季度、年終統(tǒng)計報表，按時向各部門報送。完成了稅務申報與繳納，以及往來銀行間的業(yè)務和各種日常費用的繳納。3、對各類財務會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。xx年學習方面和個人修養(yǎng)和綜合素質(zhì)的提升：1、認真學習財經(jīng)方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。篇二：出納月工作總結四月份工作總結我熱愛我的工作，它雖然繁雜、瑣碎，但是作為單位正常運轉的重要組成部分，我深深地感到自己肩上的責任。 回顧上個月的工 作，我不斷學習新的知識，嚴格執(zhí)行領導安排，積極配合同事開 展工作，盡到了應盡的職責，順利完成了本職

23、工作，現(xiàn)總結如下：一、日常工作方面1、嚴格按照財務制度要求，認真執(zhí)行現(xiàn)金管理和結算。及時收 回各項收入，對每筆款項都開出收據(jù)、發(fā)票，并及時將現(xiàn)金存入 銀行，從無坐支現(xiàn)金現(xiàn)象。每天做好日?，F(xiàn)金日記賬及盤存工作， 做到賬實相符，防止現(xiàn)金盈虧。定期向會計核對現(xiàn)金與賬目，發(fā) 現(xiàn)金額不符的情況，做到及時匯報，及時處理。2、根據(jù)會計提供的依據(jù)，與銀行相關部門聯(lián)系，井然有序地完成職工工資和其他應發(fā)放經(jīng)費的發(fā)放工作。3、對財務手續(xù)，堅持嚴格審核，憑證上必須有經(jīng)手人及相關領導簽字才能給予支付，對不符規(guī)定的憑證絕不付款。 外出借款無 論金額多少，都報領導簽字批準并通過借支單借款。4、妥善保管支票及貴重物品，并認真

24、完成領導交付的其他工作 任務。二、存在的問題本人工作中存在的問題主要是學習不夠、經(jīng)驗不足。目前，我對 出納的理論基礎、專業(yè)知識、工作方法等還不是十分精通，需要 進一步加強理論及業(yè)務知識學習，并努力做到學以致用。同時， 還要通過虛心請教領導和同事， 增強分析問題、解決問題的能力， 進一步提高工作效率。出納的工作需要認真細心， 不能出現(xiàn)絲毫的差錯，我會堅持以嚴 肅的態(tài)度對待工作，一絲不茍的執(zhí)行制度，在自己的崗位上，更 好的完成工作，貢獻自己的一份力量。篇三：出納個人月工作總結出納個人工作總結2010年11月23日我來到XX有限責任公司，今天是 2011年12 月19日，在將近一年的出納工作中，對出

25、納的崗位認識、工作 性質(zhì)、業(yè)務技能以及思想提高都是對我職業(yè)生涯的填充和必不可 少的彌補。在財務部業(yè)務種類繁多的地方，我的職責是現(xiàn)金收支，現(xiàn)金日記賬的等級和賬務核對，手寫支票，工資及獎金的核對和發(fā)放。財 務工作像年輪，一個月的工作的的結束，意味著下一個月工作的 重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜，瑣碎，也沒有太多新奇， 但是作為企業(yè)正常運轉的命脈， 我深深地感到自己的工作崗位的 價值?；蓊欉@將近一個月來的工作，我虛心學習新的專業(yè)知識， 積極配合同事之間的工作， 努力適應新的工作崗位，以最快的速 度和最好的狀態(tài)進入自己的工作狀態(tài)。首先，在領導的幫助下我了解了出納崗位的各種制度及其日常的 工作流程。在同事們的指導和幫助下使我學到了很多工作中的知 識，是我最快的熟悉了這份新的工作。 在工作崗位沒有高低之分， 一定要好好工作來體現(xiàn)人生價值。