中級(jí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)驗(yàn)

1、 中級(jí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)課程實(shí)驗(yàn)（一）實(shí)驗(yàn)?zāi)康耐ㄟ^(guò)實(shí)驗(yàn)使學(xué)生掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的編制。（二）實(shí)驗(yàn)資料1、貴陽(yáng)市電線廠為增值稅一般納稅人，增值稅稅率17%，所得稅稅率25%，銷售產(chǎn)品的價(jià)格中不含增值稅，該公司2015年11月30日有關(guān)總帳帳戶的年初余額和11月末余額見(jiàn)下表：帳戶名稱借方金額（元）帳戶名稱貸方金額（元）年初余額11月末余額年初余額11月末余額庫(kù)存現(xiàn)金1,6002,000短期借款300,000450,000銀行存款1,620,0002,880,000應(yīng)付票據(jù)50,000200,000其他貨幣資金50,000124,300應(yīng)付帳款182,200264,782應(yīng)收票據(jù)130,000246,00

2、0其他應(yīng)付款32,00050,000應(yīng)收帳款420,000345,000應(yīng)付職工薪酬62,00060,000壞帳準(zhǔn)備-20,000-918預(yù)付帳款20,000100,000應(yīng)交稅費(fèi)21,40037,600其他應(yīng)收款8,00014,000材料采購(gòu)320,000225,000原材料480,000550,000長(zhǎng)期借款1，500,0001,300,000周轉(zhuǎn)材料75,00088,050其中：一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債600,000800,000庫(kù)存商品1,250,0001,650,000股本4,700,0005,600,000材料成本差異23,00036,950盈余公積200,000200,000長(zhǎng)期股權(quán)

3、投資260,000260,000本年利潤(rùn)0800，000固定資產(chǎn)1，800,0001,500,000利潤(rùn)分配累計(jì)折舊-390,000- 400,000（未分配利潤(rùn)）350,000在建工程1，000,0001,500,000長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0200,000合 計(jì)7,047，6009,312,382 合 計(jì)7，047,6009,312,382 2015年1月至11月甲公司損益類科目累計(jì)發(fā)生額如下表所示：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元 科目名稱借方發(fā)生額貸方發(fā)生額科目名稱借方發(fā)生額貸方發(fā)生額主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1653銷售費(fèi)用42主營(yíng)業(yè)務(wù)成本800管理費(fèi)用38其他業(yè)務(wù)收入160財(cái)務(wù)費(fèi)用19其他業(yè)務(wù)成本100營(yíng)業(yè)外收入90營(yíng)業(yè)稅金附

4、加26營(yíng)業(yè)外支出782、 該公司2015年12月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：（1）1日，向昆明拖拉機(jī)廠銷售產(chǎn)品銅電解線50箱，單位價(jià)格6000元，計(jì)300，000元，增值稅額51，000元，總計(jì)351,000元。貨已通過(guò)鐵路發(fā)出，以轉(zhuǎn)帳支票代墊運(yùn)費(fèi)1300元，到銀行辦理托收手續(xù)。中國(guó)工商銀行托收承付結(jié) 算 憑 證（回 單） 1 委托日期 2015 年12 月1 日 托收號(hào)碼：第0013427號(hào)收款單位全 稱貴陽(yáng)市電線廠付款單位全 稱昆明拖拉機(jī)廠此聯(lián)是收款單位開(kāi)戶銀行給收款單位的回單帳 號(hào)2860834727帳 號(hào)1560834489開(kāi) 戶銀 行工行貴陽(yáng)市南明支行行號(hào)2875開(kāi) 戶銀 行工行昆明市營(yíng)業(yè)部

5、行號(hào)4857托收金額人民幣（大寫）叁 拾 伍 萬(wàn) 貳 仟 叁 佰 零 拾 零 元 零 角 零 分千百十萬(wàn)千百十元角分35230000附 件商 品 發(fā) 運(yùn) 情 況合同名稱號(hào)碼附寄單證張數(shù)或冊(cè)數(shù)3鐵 路備注： 驗(yàn)貨付款款項(xiàng)收妥日期 年 月 日 （收款單位開(kāi)戶行蓋章）單位主管： 會(huì)計(jì)： 復(fù)核： 記帳： 貴州省 增 值 稅 專 用 發(fā) 票 此聯(lián)不做報(bào)銷、扣稅憑證使用 NO 4005010第四聯(lián) 記帳聯(lián) 銷貨方記帳 開(kāi)票日期： 2015 年 12 月 1 日 黔貴國(guó)稅（2002A）購(gòu)貨單位名稱昆明拖拉機(jī)廠稅務(wù)登記號(hào)330422100212563地址電話昆明市 566408開(kāi)戶銀行及帳號(hào)工行昆明市營(yíng)業(yè)部1

6、560834489商品或勞務(wù) 名 稱計(jì)量單位數(shù)量單 價(jià)金 額稅率%稅 額百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分300000005100000合計(jì)價(jià)稅合計(jì) （大寫） 佰 叁 拾 伍 萬(wàn) 壹 仟 零 佰 零 拾 零 元 零 角 零 分 ¥： 351000.00 銷貨單位名稱貴陽(yáng)市電線廠納稅人登記號(hào)230982310042168地址電話貴陽(yáng)市 8765389開(kāi)戶銀行及帳號(hào)工行貴陽(yáng)市南明支行2860834727收款人： 李莉 開(kāi)票人：周玫 開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效）中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)帳支票存根 支票號(hào)碼 15862679 科 目_ 對(duì)方科目 _ 出票日期 2015 年 12月 1 日 收款人： 貴陽(yáng)市

7、鐵路局金 額： ¥1300.00用 途： 代墊運(yùn)費(fèi)備 注： 貴陽(yáng)市電線廠 單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù) 核 記帳 運(yùn) 費(fèi) 墊 支 憑 證2015年12月1日收貨單位運(yùn)貨單貨物名稱發(fā)運(yùn)數(shù)量運(yùn)雜費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)其他合計(jì)金額（大寫）經(jīng)手人昆明拖拉機(jī)廠0056278甲產(chǎn)品50臺(tái)1200.00100.00壹仟叁佰圓整吳 濤（2）2日，收到上月委托銀行收取的銷貨款387，500.00元。付款期限 2015 年 11 月 30 日延期期限 20 年 月 日4委郵委托銀行收款結(jié)算憑證（收帳通知） 委收號(hào)碼： 005437 委托日期 2015年 11 月 22日 收款單位全 稱貴陽(yáng)市電線廠付款單位全 稱重慶設(shè)備廠帳 號(hào)

8、2860834727帳號(hào)或住址收妥后給收款單位的收帳通知此聯(lián)是收款單位開(kāi)戶銀行在款項(xiàng)56785904673開(kāi) 戶銀 行工行貴陽(yáng)市南明支行行號(hào)2875開(kāi) 戶銀 行工商行重慶市沙坪壩營(yíng)業(yè)部委收金額人民幣(大寫) 叁拾捌萬(wàn)柒仟伍佰圓整千百十萬(wàn)千百十元角分¥38750000款項(xiàng)內(nèi)容貨款及運(yùn)費(fèi)委托收款憑據(jù)名稱發(fā)票運(yùn)單附寄單證張數(shù)3 科目對(duì)方科目轉(zhuǎn)帳20 年 月 日單位主管 會(huì)計(jì)復(fù) 核 記帳備注：上列款項(xiàng)1已全部劃回收入你方帳戶。2已收回部分款項(xiàng)劃入你方帳戶。3全部未收妥。（收款單位開(kāi)戶行蓋章） 11月30日付款單位開(kāi)戶行 收到日期 2015年11月25日 支付日期 2015年11月29日（3）

9、3日，購(gòu)料并付款。云 南 省 增 值 稅 專 用 發(fā) 票 發(fā) 票 聯(lián) NO 0054618開(kāi)票日期： 2015 年 12月 3日 貴國(guó)稅（2002A）購(gòu)貨單位名稱貴陽(yáng)市電線廠納稅人登記號(hào)地址電話貴陽(yáng)市 86229668開(kāi)戶銀行及帳號(hào)工行貴陽(yáng)市南明支行2860834727第二聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 購(gòu)貨方記帳商品或勞務(wù) 名 稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率%稅 額百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分電解銅板噸826,85021480000173651600合計(jì)￥2148000017￥3651600價(jià)稅合計(jì) （大寫） 佰 貳拾伍萬(wàn)壹仟叁佰壹拾陸元零角零分 ￥：251,316.00銷貨單位名稱昆明冶煉廠納稅人登記號(hào)

10、320600003142638地址電話昆明西山區(qū) 3142857開(kāi)戶銀行及帳號(hào)西山區(qū)工行營(yíng)業(yè)部360604287收款人： 毛松 開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效） 鐵路局運(yùn)費(fèi)雜費(fèi)收據(jù) 付款單位名稱或姓名 昆明冶煉廠 2015年12月3日 NO 062435原運(yùn)輸票據(jù)年月日第號(hào)辦理種別發(fā)站昆明站到站貴陽(yáng)站車種車號(hào)標(biāo)重貨物名稱件數(shù)包裝重量計(jì)費(fèi)重量電解銅板8噸8噸類別費(fèi)率數(shù)量金額附記運(yùn)費(fèi)8噸174.00基金1162.00其他雜費(fèi)48.00過(guò)秤費(fèi)合計(jì)金額（大寫） 叁佰捌拾肆圓整 ￥384.00收款單位： 昆明鐵路局 經(jīng)辦人： 李輝中 中國(guó)人民保險(xiǎn)公司 白云 分公司國(guó)內(nèi)水路、鐵路貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)憑證（甲） NO 416

11、8636本公司依照國(guó)內(nèi)水路、鐵路貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)條款及憑證所證明的其它條件，對(duì)下列貨物承保運(yùn)輸保險(xiǎn)：第四聯(lián)由被保險(xiǎn)人存執(zhí)被保險(xiǎn)人： 貴陽(yáng)市電線廠 投保人：昆明冶煉廠貨物運(yùn)單 號(hào)貨物名稱件數(shù)重量中轉(zhuǎn)地目的地運(yùn)輸工具起運(yùn)日期保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)率保險(xiǎn)費(fèi)綜合險(xiǎn)基本險(xiǎn)062435電解銅板8噸貴陽(yáng)市站火車12月1214,8001214.80 復(fù)核： 簽章：趙宏 代理處1、 綜合險(xiǎn)包括基本險(xiǎn)。2、 凡在保險(xiǎn)費(fèi)綜合險(xiǎn)或基本險(xiǎn)欄內(nèi)填明費(fèi)率的即按該險(xiǎn)別承擔(dān)責(zé)任。3、 如遇出險(xiǎn)請(qǐng)憑本憑證第四聯(lián)正本連同有關(guān)原件單證報(bào)出險(xiǎn)當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)公司處理。4、 每筆最低保費(fèi)為人民幣壹元。2015年12月3日 中國(guó)工商銀行信匯憑證（回 單）匯款

12、單位編號(hào) 委托日期： 2015年12月3日 第002457號(hào)收款單位全稱昆明冶煉廠匯款單位全稱此聯(lián)是匯出銀行給匯款單位的回單貴陽(yáng)市電線廠帳 號(hào)或住址2606004287帳 號(hào)或住址2860834727匯入地點(diǎn)西山區(qū)匯入行名 稱工 行營(yíng)業(yè)部匯出地點(diǎn)貴陽(yáng)市匯出行名 稱工行營(yíng)業(yè)部金額人民幣(大寫) 貳拾伍萬(wàn)壹千玖佰壹拾肆元捌角整千百十萬(wàn)千百十元角分￥25191480匯款用途：貨款上列款項(xiàng)已根據(jù)委托辦理，如需查詢，請(qǐng)持此回單來(lái)行面洽。 單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)核 記帳（匯出行蓋章）2015年 6月 3日 供應(yīng)單位： 收 料 單 材料科目： 編號(hào) ：發(fā)票號(hào)碼： 2015 年12月3 日 材料類別： 倉(cāng)庫(kù)：1號(hào)

13、庫(kù)材料編號(hào)名 稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量實(shí) 際 成 本應(yīng)收實(shí)收買 價(jià)運(yùn)雜費(fèi)其他合 計(jì)單價(jià)金 額電解銅板噸88倉(cāng)庫(kù)主管： 張明東 記帳員：李曉淋 驗(yàn)收人：李曉淋 交料人： 王廣富（4）12月5日，購(gòu)材料并承付貨款（驗(yàn)貨付款）。承 付 期 限 到期 2016 年 12 月 5 日 中國(guó)工商銀行托收承付結(jié)算憑證（承付支款通知） 5 托收號(hào)碼： 0015628 委托日期 2015 年 11 月 25 日 收款單位全 稱沈東冶煉廠付款單位全 稱貴陽(yáng)市電線廠帳 號(hào)2820345672帳 號(hào)2860834727開(kāi)戶銀 行工行火車站辦行號(hào)2023開(kāi) 戶銀 行工行貴陽(yáng)市南明支行托收金額人民幣(大寫) 捌拾壹萬(wàn)零玖拾玖元

14、壹角整千百十萬(wàn)千百十元角分￥81009910附 件商 品 發(fā) 運(yùn) 情 況合同名稱號(hào)碼附寄單證張數(shù)或冊(cè)數(shù)4鐵路備注：付款單位注意：1根據(jù)結(jié)算方式規(guī)定，上列托收款項(xiàng)，在承付期限內(nèi)未拒付時(shí)，即視為全部承付。如系全額支付即以此聯(lián)代支款通知；如遇延付或部分支付時(shí)，再由銀行另送延付或部分支付的支款通知。2如遇提前承付或多承付的，應(yīng)另寫書面通知送銀行辦理。3如系全部或部分拒付，應(yīng)在承付期限內(nèi)另填拒絕承付理由書送銀行辦理。 單位主管： 會(huì)計(jì)： 復(fù)核： 記帳： 付款單位開(kāi)戶行蓋章 12月5日 付貨款的承付（支款）通知此聯(lián)是付款單位開(kāi)戶銀行通知付款單位按期承貴 遼林省增值稅專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián) NO 600127

15、8開(kāi)票日期： 2015 年 11月 23日 遼沈國(guó)稅（2002A）第二聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 購(gòu)貨方記帳購(gòu)貨單位名稱貴陽(yáng)市電線廠納稅人登記號(hào)地址電話貴陽(yáng)市86229668開(kāi)戶銀行及帳號(hào)工行貴陽(yáng)市南明支行2860834727商 品 或勞務(wù)名稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率%稅 額百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分電解鋁錠噸101532015320000172604400電解銅板噸202680053600000179112000合 計(jì)￥68920000￥11716400價(jià)稅合計(jì) （大寫） ×佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：806,364.00銷貨單位名 稱沈東冶煉廠納稅人登記號(hào)地 址電 話沈東

16、市 553182開(kāi)戶銀行及帳號(hào)市工行火車站辦2820345672 收款人： 開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效） 中國(guó)人民保險(xiǎn)公司 沈東 分公司國(guó)內(nèi)水路、鐵路貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)憑證（甲） NO 5214231本公司依照國(guó)內(nèi)水路、鐵路貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)條款及憑證所證明的其它條件，對(duì)下列貨物承保運(yùn)輸保險(xiǎn)：被保險(xiǎn)人： 貴陽(yáng)市電線廠 投保人：沈東冶煉廠貨物運(yùn)單號(hào)貨物名稱件數(shù)重量中轉(zhuǎn)地目的地運(yùn)輸工具起運(yùn)日期保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)率第四聯(lián)由被保險(xiǎn)人存執(zhí)保險(xiǎn)費(fèi)綜合險(xiǎn)基本險(xiǎn)03752電解銅板電解鋁錠2010貴陽(yáng)市站火車5月24689,2001689.20 復(fù)核： 簽章：楊洋 代理處1、綜合險(xiǎn)包括基本險(xiǎn)。2、凡在保險(xiǎn)費(fèi)綜合險(xiǎn)或基本險(xiǎn)欄內(nèi)填明費(fèi)率

17、的即按該險(xiǎn)別承擔(dān)責(zé)任。3、如遇出險(xiǎn)請(qǐng)憑本憑證第四聯(lián)正本連同有關(guān)原件單證報(bào)出險(xiǎn)當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)公司處理。4、每筆最低保費(fèi)為人民幣壹元。2015年12月24日 沈陽(yáng)鐵路局計(jì)劃號(hào)碼或運(yùn)輸號(hào)碼 貨 運(yùn) 票 貨物運(yùn)到期限 日 托運(yùn)人發(fā)站到站收貨人 NO 03752發(fā) 站沈東站到 站貴陽(yáng)市站車種車號(hào)火車標(biāo)重鐵路/發(fā)貨人裝車發(fā)貨人名稱沈東冶煉廠施封號(hào)碼鐵路/發(fā)貨人施封住址沈東市電話55318296鐵路貨車篷布號(hào)碼收貨人名稱貴陽(yáng)市電線廠集裝箱號(hào)碼住址貴陽(yáng)市電話86229668經(jīng)由運(yùn)價(jià)里程560貨物名稱件數(shù)包裝貨物重量（噸）計(jì)費(fèi)重量類項(xiàng)運(yùn)價(jià)號(hào)運(yùn)價(jià)率現(xiàn)付費(fèi)用發(fā)貨人確定鐵路確定費(fèi)別金額銅鋁303030110.13運(yùn)費(fèi)121

18、3.00基金11289.90保價(jià)費(fèi)30.40電氣化費(fèi)436.20合計(jì)新路均攤76.40京廣分流記事合計(jì)3,045.90發(fā)站承運(yùn)日期：2015年11月24日 經(jīng)辦人簽章 黃翔 供應(yīng)單位： 收 料 單 材料科目： 編號(hào) ：發(fā)票號(hào)碼： 2015 年12月5 日 材料類別： 倉(cāng)庫(kù)：1號(hào)庫(kù)材料編號(hào)名 稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量實(shí) 際 成 本應(yīng)收實(shí)收買 價(jià)運(yùn)雜費(fèi)其他合 計(jì)單價(jià)金 額電解銅板噸2020電解鋁錠噸1010倉(cāng)庫(kù)主管： 張明東 記帳員：李曉淋 驗(yàn)收人：李曉淋 交料人： 王廣富 （5）12月7日，辦理銀行匯票。1中國(guó)工商銀行匯票委托書 （存 根）委托日期 2015 年 12 月 7日 第 02301號(hào)收款人

19、誠(chéng)陽(yáng)冶煉廠匯款人此聯(lián)由匯款人留存作記帳憑證貴陽(yáng)市電線廠帳 號(hào)2104615287帳號(hào)或住址2860834727兌付地點(diǎn)誠(chéng)陽(yáng)市兌付行工行營(yíng)業(yè)部匯款用途購(gòu)貨匯 款金 額人民幣(大寫) 貳拾柒萬(wàn)圓整千百十萬(wàn)千百十元角分￥27000000備注科目-對(duì)方科目-財(cái)務(wù)主管 復(fù)核 經(jīng)辦 中國(guó)工商銀行郵、電、手續(xù)費(fèi)收費(fèi)憑證（借方憑證） 2015年 12 月 7 日繳款人名稱：信（電）匯 筆 匯票 筆 其它 筆帳 號(hào)：托收、委托 筆 支票 本 專用托收 筆郵電金額電報(bào)費(fèi)金額手續(xù)費(fèi)金額合計(jì)金額科目 對(duì)方科目 復(fù)核 記帳復(fù)票 制票百十元角分百十元角分百十元角分千百十元角分5000￥5000合計(jì)金額人民幣(大寫) （6

20、）8日，購(gòu)入奧迪汽車一輛，以電匯方式支付價(jià)款。貴州省機(jī)動(dòng)車銷售專用發(fā)票 發(fā) 票 聯(lián)購(gòu)車單位（人）： 貴陽(yáng)市電線廠 2015年 12月 8 日品名規(guī)格出廠車體 號(hào)產(chǎn)地型號(hào)價(jià)格金 額百十萬(wàn)千百十元角 第二聯(lián) 發(fā)票聯(lián)分奧迪AD0687152一汽100原價(jià)34600000合同號(hào)結(jié)算方式提車方式提貨期限附加費(fèi) %00529電匯自提管理費(fèi) %限 30 天內(nèi)起牌照人民幣（大寫）：叁拾肆萬(wàn)陸仟元整合計(jì)￥34600000銷車單位（蓋章）： 提車人： 吳偉 收款人： 于麗 開(kāi)票： 高輝 固定資產(chǎn)驗(yàn)收交接單2015年12月8日 編號(hào)： 資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量設(shè)備價(jià)值或工程造價(jià)設(shè)備基礎(chǔ)及安裝費(fèi)用附加費(fèi)用

21、其它 關(guān)資產(chǎn)管理部門本單分送財(cái)務(wù)部門 、交接雙方及上級(jí)有合計(jì)020811奧迪汽車100輛1346，000346，000資金來(lái)源自有耐用年限主要附屬設(shè)備附件名稱規(guī)格單價(jià)合計(jì)制造廠家一汽轎車股份公司10出廠日期基本折舊率出廠編號(hào)AD068715210%估計(jì)殘值接管部門：備注：交驗(yàn)部門主管： 移交人： 吳偉 接管部門主管： 接管人：蕭劍鋒 1中國(guó)工商銀行電匯憑證（回單） 委托日期：2015年 12月 8 日 第 號(hào) 收款單位全 稱貴陽(yáng)乾通汽車有限公司匯款單位全 稱貴陽(yáng)市電線廠 此聯(lián)匯出行給匯款人的回單帳號(hào)或住 址2860859730帳 號(hào)或住址2860834727匯 入地 點(diǎn)貴陽(yáng)匯入行名 稱花溪支行

22、匯 出地 點(diǎn)貴陽(yáng)匯出行名 稱南明支行金額人民幣 叁拾肆萬(wàn)陸仠元整(大寫) 千百十萬(wàn)千百十元角分34600000匯款用途： （匯出行蓋章）2015年 9 月 10 日上列款項(xiàng)已根據(jù)委托辦理，如需查詢，請(qǐng)持此回單來(lái)行面洽。 單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)核 記帳（7）日購(gòu)置拉線機(jī)（需安裝）1臺(tái)。河 北 增 值 稅 專 用 發(fā) 票 發(fā) 票 聯(lián) 開(kāi)票日期： 2015年 12 月 13 日 NO 1894268第二聯(lián) 發(fā)票聯(lián) 購(gòu)貨方記帳購(gòu)貨單位名稱貴陽(yáng)市電線廠稅務(wù)登記號(hào)地址 電話貴陽(yáng) 4164285開(kāi)戶行及帳號(hào)工行貴陽(yáng)市南明支行2860834727商品或勞務(wù) 名 稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率%稅 額百十萬(wàn)千百十元角

23、分百十萬(wàn)千百十元角分拉線機(jī)臺(tái)138600000176562000合計(jì)￥38600000￥6562000價(jià)稅合計(jì) 佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分 ¥： 451，620.00 銷貨單位名 稱石家莊琮明機(jī)械股份有限公司稅務(wù)登記號(hào)324695781249687地 址電 話3678120開(kāi)戶銀行及帳號(hào)工行友誼辦 41532689收款人：白雪 開(kāi)票人：張紅 開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效） 商 業(yè) 承 兌 匯 票 （存根） 簽發(fā)日期 2015年 12 月 13 日 第 SC05871 號(hào)收款人全 稱石家莊琮明機(jī)械股份有限公司付款人全 稱貴陽(yáng)市電線廠 此聯(lián)簽發(fā)人存查帳 號(hào)41532689帳 號(hào)28608

24、34727開(kāi)戶行工行友誼辦行號(hào)7931開(kāi)戶行工行貴陽(yáng)市南明支行行號(hào)2875匯票金額人民幣 肆拾伍萬(wàn)伍仟捌佰叁拾陸元整(大寫)千百十萬(wàn)千百十元角分¥45583600匯票到期日2017年5月13日交易合同號(hào)碼16122580備注：負(fù)責(zé) 王云 經(jīng)辦 張爽 石家莊鐵路局計(jì)劃號(hào)碼或運(yùn)輸號(hào)碼 16120087 貨 運(yùn) 票 貨物運(yùn)到期限 12月13 日 托運(yùn)人發(fā)站到站收貨人 NO 2037412發(fā) 站石家莊到 站沈陽(yáng)車種車號(hào)火車標(biāo)重鐵路/發(fā)貨人裝車發(fā)貨人名稱石家莊琮明機(jī)械股份有限公司施封號(hào)碼鐵路/發(fā)貨人施封住址電話3678120鐵路貨車篷布號(hào)碼收貨人名稱貴陽(yáng)市電線廠集裝箱號(hào)碼住址貴陽(yáng) 電話4164

25、285經(jīng)由運(yùn)價(jià)里程812貨物名稱件數(shù)包裝貨物重量（噸）計(jì)費(fèi)重量類項(xiàng)運(yùn)價(jià)號(hào)運(yùn)價(jià)率現(xiàn)付費(fèi)用發(fā)貨人確定鐵路確定費(fèi)別金額拉線機(jī)1515運(yùn)費(fèi)1733.00基金11819.90保價(jià)費(fèi)40.50電氣化費(fèi)536.20合計(jì)新路均攤86.40京廣分流記事合計(jì)4,216.00發(fā)站承運(yùn)日期：2015年12月13日 經(jīng)辦人簽章 黃翔 （8）15日，支付拉線機(jī)安裝費(fèi)。貴州省 增 值 稅 專 用 發(fā) 票 此聯(lián)不做報(bào)銷、扣稅憑證使用 NO 4005010第四聯(lián) 記帳聯(lián) 銷貨方記帳 開(kāi)票日期： 2015 年 12 月 15 日 黔貴國(guó)稅（2002A）購(gòu)貨單位名稱貴陽(yáng)市電線廠稅務(wù)登記號(hào)230982310042168地址電話貴陽(yáng)市

26、 8765389開(kāi)戶銀行及帳號(hào)工行貴陽(yáng)市南明支行2860834727商品或勞務(wù) 名 稱計(jì)量單位數(shù)量單 價(jià)金 額稅率%稅 額百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分安裝費(fèi)200000011220000合計(jì)2000000220000價(jià)稅合計(jì) （大寫） 佰 拾 貳 萬(wàn) 貳 仟 貳 佰 零 拾 零 元 零 角 零 分 ¥： 22 200.00 銷貨單位名稱貴陽(yáng)市笫一建筑安裝公司納稅人登記號(hào)32501187645936地址電話貴陽(yáng)市 8685317開(kāi)戶銀行及帳號(hào)工行貴陽(yáng)市南明支行6895432031收款人： 李莉 開(kāi)票人：周玫 開(kāi)票單位（未蓋章無(wú)效） 中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)帳支票存根 支票號(hào)碼 15862

27、680 科 目_ 對(duì)方科目 _ 出票日期 2015 年 12月 15 日 收款人： 貴陽(yáng)市笫一建筑安裝公司金 額： ¥22200.00用 途： 安裝費(fèi)備 注： 貴陽(yáng)市電線廠 單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù) 核 記帳 （9）15日分配并發(fā)放本月工資費(fèi)用。貴陽(yáng)市電線廠工資結(jié)算匯總表2015年12月                              單位：元車間、部門名稱計(jì)時(shí)工資計(jì)件工資應(yīng)扣工資綜合獎(jiǎng)金工資性津貼應(yīng)付工資代扣款項(xiàng)實(shí)發(fā)金額事假病假夜班津貼保健津貼電費(fèi)托兒費(fèi)公積金個(gè)人所得稅銅線生產(chǎn)工人358403288038026050001300504079420858410375036274040鋁線生產(chǎn)工人179802650041021049501280369053780762360226030850090車間管理人員182002801203250112022170410120162013019890管理部門2576010436384016303109039524018801752