投資估算和經(jīng)濟效益分析

1、第十一章投資估算一、估算編制范圍本估算為某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目可行性研究報告投資估算，估算主要包括：六區(qū)一村一廊的建設(shè)費、土地租用費，基礎(chǔ)設(shè)施費及市政配套費。但不包括以下各項費用。（ 1）業(yè)主開業(yè)流動資金。（ 2）建造期價格可能發(fā)生的變動而需要增加的費。二、估算編制依據(jù)本項目建設(shè)投資根據(jù)建筑設(shè)計方案，相關(guān)圖紙及市建筑工程預(yù)算相關(guān)定額及取費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。（ 1）相似工程合同造價資料及地區(qū)材料價格。（ 2）假定由本市內(nèi)的單位承擔(dān)設(shè)計，施工及項目管理。三、投資估算本項目預(yù)計總投資為12200 萬元，其中，民俗文化新村1000 萬元，優(yōu)質(zhì)林果花卉區(qū)200 萬元，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)區(qū)（大棚蔬菜）220 萬元，

2、特色作物區(qū)240 萬元，特種養(yǎng)殖區(qū)1050 萬元，農(nóng)產(chǎn)品加工區(qū)1200萬元，生態(tài)林休閑區(qū)3600 萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2000 萬元。序號項目名稱：某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目項目名稱計算基礎(chǔ)優(yōu)質(zhì)林果花卉區(qū) 水果經(jīng)濟林 苗木園 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)區(qū) 有機大棚蔬菜 無公害蔬菜 特色作物區(qū) 麻竹種植 楠竹種植 蘑菇種植500畝MJ元/畝200畝3元/畝100畝X2萬元/畝100畝元/畝500畝元/畝200畝3元/畝200畝3元/畝項目投資估算表單位：萬元金額備注（萬元）規(guī)劃占地700 畝每畝平均投資萬元每畝平均投資萬元；含部分大棚建設(shè)規(guī)劃占地200 畝每畝平均投資2 萬元每畝平均投資萬元規(guī)劃占地面積900 畝；

3、其中200 畝為林下種苗及人工種苗及人工種菌及人工3 特種養(yǎng)殖區(qū)梅花鹿養(yǎng)殖園巴馬香豬養(yǎng)殖園水產(chǎn)養(yǎng)殖園4 農(nóng)產(chǎn)品加工區(qū)5 生態(tài)林休閑區(qū)休閑避暑山莊養(yǎng)老休閑山莊旅游設(shè)施建設(shè)6 民俗文化新村7 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)8 征地費及土地租用費9 其它費用設(shè)計費梅花鹿舍建設(shè)及種鹿種豬繁衍基地及商品豬舍人畜飲水及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用水水庫建設(shè)建筑面積萬平米建筑面積萬平米建筑面積萬平米古剎、古廟、古寨等恢復(fù)建設(shè)建筑面積萬平米園區(qū)道路荒山、慌坡及一定比例的建設(shè)用地按投資費用1%計取規(guī)劃占地面積1100W,其中林下養(yǎng)殖iooow占地500 W,年存欄2000頭；林下養(yǎng)殖占地50畝；年出欄2萬頭；500畝林下養(yǎng)殖青飼料占地50 W農(nóng)副

4、產(chǎn)品加工；規(guī)劃占地20 W規(guī)劃占地面積500 W,其中建設(shè)用地100畝年接待游客10萬人次年安置500人規(guī)劃占地面積100畝規(guī)劃占地30W;年接待游客10萬人次含園區(qū)主干道及支路約18km,支路約8km規(guī)劃總用地面積為2250 W;其中建設(shè)用地250畝勘察費 環(huán)境評估費建設(shè)工程規(guī)費建設(shè)單位管理費基本預(yù)備費合計總投資按同類工程估算按同類工程估算按投資費用計取按投資費用計取按投資費用3%計取第十三章經(jīng)濟分析通過市場預(yù)測，本報告擬定下列經(jīng)營策略: 某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目總投資12200 萬元， 由政府招商引資，開發(fā)商有規(guī)劃的開發(fā)自主經(jīng)營。一、年營業(yè)收入通過調(diào)查歷年旅游接待情況，預(yù)測某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)

5、觀光旅游項目收入概況如下：項目名稱：某某山生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游項目年收入預(yù)測表單位：萬元序號項目名稱計算基礎(chǔ)1 優(yōu)質(zhì)林果花卉區(qū)水果經(jīng)濟林500畝元/畝花卉苗木園200畝元/畝2 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)區(qū)蔬菜大棚100畝元/畝無公害蔬菜100畝元/畝3 特色作物區(qū)麻竹種植500畝元/畝楠竹種植200畝元/畝金額備注（萬元）規(guī)劃占地700 畝李子、梨子鮮花及苗木規(guī)劃占地200 畝反季節(jié)蔬菜季節(jié)特色蔬菜規(guī)劃占地面積900 畝；其中200 畝為林下種植面積500 畝種植面積200 畝200畝刈元/畝2000頭3元/頭20000頭X 20%/頭50畝3元/畝10萬X 20%/人次500人X 960加/年10萬X 15加/

6、人次10萬X 5加/人次蘑菇種植4 特種養(yǎng)殖區(qū)梅花鹿養(yǎng)殖園巴馬香豬養(yǎng)殖園水產(chǎn)養(yǎng)殖園5 農(nóng)產(chǎn)品加工廠6 生態(tài)林休閑區(qū)休閑避暑山莊養(yǎng)老休閑山莊7 民俗文化新村8 古剎、古廟及山寨收入合計種植面積200畝1000W規(guī)劃占地面積1100 W,其中林下種植、養(yǎng)殖用地500 W;年存欄2000頭；林下養(yǎng)殖用地50畝；年出欄2萬頭；林下種植500 W50畝生態(tài)魚養(yǎng)殖農(nóng)副產(chǎn)品加工；規(guī)劃占地20 W規(guī)劃占地面積woo W年接待游客10萬人次年安置500人規(guī)劃占地20 W;年接待游客10萬人次年接待游客10萬人次二、成本估算1、各項原材料成本,按現(xiàn)行市場行情進(jìn)行估算。2、投資采用平均年限法分類進(jìn)行折舊攤銷攤銷折舊

7、20 年。3、 管理費用按銷售收入的20%計算。（包括防疫請臨時工土地租用費等辦公用品）4、銷售費用按銷售收入的3%計算。5、 職工年平均工資按8000 元計算， 管理人員工資萬元，技術(shù)人員工資萬元。包括工資性補貼及福利。6、稅金:交易稅按收入%計算，營業(yè)稅按收入%計算，租用按租金收入%計算，農(nóng)業(yè)特產(chǎn)按8%計算。三、所得稅按照中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條件及其它實施細(xì)則，所得稅按25%計取。四、利潤估算根據(jù)本報告擬定的項目收益成本費用和稅收等水平，通過相關(guān)工作表格計算分析，（詳見損益表）整個項目建成后，運營利潤1927 萬元。 （稅后利潤）五、財務(wù)指標(biāo)分析本項目從經(jīng)營角度編制現(xiàn)金流量表，通過現(xiàn)金流量表分析可得如下指標(biāo)。財務(wù)內(nèi)部收益率稅前35%財務(wù)內(nèi)部收益率稅后20%每年利稅為：33