財(cái)務(wù)審批權(quán)限規(guī)定

1、財(cái)務(wù)審權(quán)限規(guī)定1、目的：加強(qiáng)財(cái)務(wù)審權(quán)限管理，規(guī)范財(cái)務(wù)審程序，提高工作效率。2、使用范圍：集團(tuán)內(nèi)各公司。3、費(fèi)用支出：實(shí)行部門費(fèi)用支出預(yù)算制度，原則上公司嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行費(fèi)用控制，并確保每月支出按實(shí)際預(yù)算費(fèi)用執(zhí)行。對(duì)于非預(yù)算內(nèi)費(fèi)用確需支出的，必須經(jīng)公司總經(jīng)理準(zhǔn)。費(fèi)用支出程序：3.3.1 預(yù)算內(nèi)費(fèi)用支出程序：3.3.1.1 各部門每月25 日前報(bào)下月費(fèi)用支出預(yù)算（部門經(jīng)理審核）到公司財(cái)務(wù)部，費(fèi)用支出預(yù)算指部門下月所有的應(yīng)支出費(fèi)用。3.3.1.2 財(cái)務(wù)部根據(jù)支出原因及支出依據(jù)（如合同等）進(jìn)行初步審核，并匯總上月該部門支出預(yù)算、實(shí)際支出明細(xì)及初審后本月部門支出預(yù)算報(bào)公司總經(jīng)理；3.3.1.3 總經(jīng)理及

2、財(cái)務(wù)部門對(duì)下月支出預(yù)算進(jìn)行再次審核與調(diào)整。3.3.1.4 經(jīng)公司總經(jīng)理準(zhǔn)的預(yù)算費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部按額度分權(quán)限按程序進(jìn)行審支出。3.3.2 預(yù)算外費(fèi)用支出程序：3.3.2.1 部門如需臨時(shí)支出預(yù)算外費(fèi)用，則將預(yù)算外費(fèi)用支出情況經(jīng)部門經(jīng)理審核準(zhǔn)后報(bào)公司財(cái)務(wù)部。3.3.2.2 公司財(cái)務(wù)部審核后報(bào)公司總經(jīng)理統(tǒng)一審，經(jīng)公司總經(jīng)理同意或?qū)徍笾С觥?、費(fèi)用審：所有在預(yù)算范圍內(nèi)的費(fèi)用按額度分權(quán)限進(jìn)行審，審必須符合財(cái)務(wù)規(guī)定，如果單項(xiàng)費(fèi)用在預(yù)算范圍之內(nèi)的，按實(shí)審。超過(guò)預(yù)算的費(fèi)用按預(yù)算外費(fèi)用支出程序?qū)徟瘓F(tuán)公司預(yù)算內(nèi)審批權(quán)限:額度經(jīng)辦部門負(fù)責(zé) 人主管部門負(fù)責(zé) 人主管副總總經(jīng)理< 1000審核批準(zhǔn)<10000

3、審核審核批準(zhǔn)>10000審核審核審核批準(zhǔn)下屬公司費(fèi)用審批及預(yù)批權(quán)限:都市公司預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審批權(quán)限:審批 項(xiàng)目審批 內(nèi)容額度 （元）審批權(quán) 限下屬公司負(fù)責(zé)人集團(tuán)總部或分公司負(fù)責(zé) 人審 核 部 門主管 副總總 經(jīng) 理審核（批 準(zhǔn)）部門（公 司）主管 副總總 經(jīng)理管理費(fèi)用工資人事部批準(zhǔn)綜合辦-人 事單項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)1000相關(guān)部門審核批準(zhǔn)>1000相關(guān)部門審核審核綜合辦-人 事批準(zhǔn)培訓(xùn)費(fèi)<500人事部審核綜合辦-人 事500人事部審核綜合辦-人 事批準(zhǔn)辦公用品<500相關(guān)部門批準(zhǔn)綜合辦-行政500相關(guān)部門審核綜合辦-行政批準(zhǔn)各種保險(xiǎn)費(fèi)相關(guān)批部門準(zhǔn)公司內(nèi)招待費(fèi)<50人事行政部&g

4、t;50人事部批準(zhǔn)公司外招待費(fèi)<500批準(zhǔn)500審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)<100批準(zhǔn)100批準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)貼人事 行政 部批準(zhǔn)單項(xiàng)補(bǔ)貼<500人事部批準(zhǔn)500人事部審核批準(zhǔn)市內(nèi)交通費(fèi)人事 部批準(zhǔn)車輛維修費(fèi)1000人事 部批準(zhǔn)>1000相關(guān)部門審核綜合辦-行政批準(zhǔn)銷售費(fèi)用各種運(yùn)費(fèi)批準(zhǔn)三包費(fèi)批運(yùn)目部準(zhǔn)差旅費(fèi)1000批準(zhǔn)運(yùn)目部>1000批準(zhǔn)運(yùn)目部公司內(nèi)招待費(fèi)批準(zhǔn)公司外招待費(fèi)批準(zhǔn)運(yùn)目部其他各種稅金批準(zhǔn)4.3.2都市公司預(yù)算外費(fèi)用預(yù)批權(quán)限:額度主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理集團(tuán)公司總經(jīng)理<10000審核審核預(yù)批批準(zhǔn)>10000審核審核審核批準(zhǔn)4.3.3英科公司預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審批權(quán)限:

5、審批項(xiàng)目審批內(nèi)容額度（元）審批權(quán) 限下屬公司負(fù)責(zé)人集團(tuán)總部或分公司負(fù)責(zé)人審核部門主管副總總經(jīng)理審核（批準(zhǔn)） 部門（公司）主管副總總經(jīng)理管理費(fèi)用工資審核批準(zhǔn)綜合辦-人 事單項(xiàng)辦公用品<200批準(zhǔn)綜合辦-行政<500審核批準(zhǔn)綜合辦-行政單次招待費(fèi)<500批準(zhǔn)500審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)<100批準(zhǔn)100批準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)貼批準(zhǔn)綜合辦-人 事市內(nèi)交通費(fèi)審核批準(zhǔn)車輛維修費(fèi)1000審核批準(zhǔn)>1000審核審核綜合辦-行政批準(zhǔn)銷售費(fèi)用各種運(yùn)費(fèi)審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)<500審核批準(zhǔn)500審核批準(zhǔn)英科公司預(yù)算外費(fèi)用預(yù)批權(quán)限:額度主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理集團(tuán)公司總經(jīng)理<500審核審核預(yù)批批準(zhǔn)

6、500審核審核審核批準(zhǔn)上孵公司預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審核權(quán)限:審批項(xiàng)目審批內(nèi)容額度（元）審批權(quán) 限下屬公司負(fù)責(zé)人集團(tuán)總部負(fù)責(zé)人審核部門主管副總總經(jīng)理審核部門主管副總總經(jīng)理管理費(fèi)用工資批準(zhǔn)綜合辦-人 事招待費(fèi)<800批準(zhǔn)800審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)<500批準(zhǔn)500審核批準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)貼批準(zhǔn)綜合辦-人 事市內(nèi)交通費(fèi)審核批準(zhǔn)上孵公司預(yù)算外費(fèi)用預(yù)批權(quán)限:額度主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理集團(tuán)公司總經(jīng)理<1000審核審核預(yù)批批準(zhǔn)>1000審核審核審核批準(zhǔn)景孵公司預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審批權(quán)限:審批項(xiàng)目審批 內(nèi)容額度（元）審批權(quán) 限下屬公司負(fù)責(zé)人集團(tuán)總部負(fù)責(zé)人審核部門主管副總總經(jīng)理審核部門主管副總總經(jīng)理銷售費(fèi)用生產(chǎn)物資

7、<10000審核批準(zhǔn)>10000審核審核批準(zhǔn)管理費(fèi)用銷售獎(jiǎng)金審核綜合辦-人 事審核批準(zhǔn)提成獎(jiǎng)金審核綜合辦-人 事批準(zhǔn)招待費(fèi)<800批準(zhǔn)800審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)<500審核批準(zhǔn)審核批準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)貼批準(zhǔn)綜合辦-人 事市內(nèi)交通費(fèi)審核批準(zhǔn)景孵公司預(yù)算外費(fèi)用預(yù)批權(quán)限:額度主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理集團(tuán)公司總經(jīng)理<5000審核審核預(yù)批批準(zhǔn)>5000審核審核審核批準(zhǔn)5、付款審批程序:不合規(guī)定繹力、人簽I 和+二部門豐管審豐管部門審h艮回 二二甲按 規(guī)定得II財(cái) 務(wù)部 核I不符預(yù)山馴fe枷眼內(nèi)領(lǐng)導(dǎo) |下屬總經(jīng)理而批 I以爭(zhēng)理批不符預(yù)算超過(guò)規(guī)定限額t6、借款審批程序：借款人簽 f 部門主管審審批權(quán)限內(nèi)領(lǐng)導(dǎo) f I財(cái)務(wù)部核集團(tuán)公司總經(jīng)理預(yù)不符預(yù)算規(guī)定限額內(nèi) 按規(guī)定支7、相關(guān)要求:部門要盡可能地準(zhǔn)確報(bào)出費(fèi)用支出預(yù)算，對(duì)能夠預(yù)算的費(fèi)用部門未做好預(yù)算，當(dāng) 月不予支出。必須嚴(yán)格在個(gè)人權(quán)限內(nèi)審批，不得越權(quán)審批；必須嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行審批，如果未經(jīng)下屬公司總經(jīng)理預(yù)批或集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，支出了超出預(yù)算或未預(yù)算到的費(fèi)用，誰(shuí)簽字審批誰(shuí)承擔(dān)全額責(zé)任。對(duì)通過(guò)努力，在完成工作并保證工作質(zhì)量的情況下，為公司節(jié)省費(fèi)用的部門或 員工，經(jīng)核實(shí)后，年終集團(tuán)公司給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)。如有