大力創(chuàng)新授信管理方式迅速提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力

1、大力創(chuàng)新授信管理方式迅速提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力         內(nèi)容提要:面對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、趨嚴(yán)的監(jiān)管政策以及外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力,我國(guó)商業(yè)銀行必須適應(yīng)新的形勢(shì),積極應(yīng)對(duì)由此帶來(lái)的對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的更高要求,加快授信管理方式創(chuàng)新步伐,迅速提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國(guó)際商業(yè)銀行先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方式,從更新授信管理理念、完善授信管理體制機(jī)制、構(gòu)建先進(jìn)的授信管理技術(shù)平臺(tái)等方面加快授信管理方式的創(chuàng)新。 關(guān)鍵詞:信用風(fēng)險(xiǎn)授信管理體制創(chuàng)新 進(jìn)入21世紀(jì),我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生了一系列變化, 宏觀調(diào)控下經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)出

2、現(xiàn)了較為明顯的周期性特征,利率市場(chǎng)化進(jìn)程不斷推進(jìn),綜合經(jīng)營(yíng)漸行漸近,商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)了新的特征。外資銀行加快在境內(nèi)布局,給中資銀行帶來(lái)明顯的競(jìng)爭(zhēng)壓力。巴塞爾新資本協(xié)議的付諸實(shí)施對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。中資商業(yè)銀行必須適應(yīng)形勢(shì)的變化,加快授信管理方式創(chuàng)新步伐,迅速提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 一、創(chuàng)新授信管理方式具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義 (一)創(chuàng)新授信管理方式是應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化的必然選擇 當(dāng)前,宏觀調(diào)控下我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)轉(zhuǎn)入穩(wěn)定期,部分前期過(guò)熱行業(yè)出現(xiàn)了較為明顯的周期性調(diào)整態(tài)勢(shì)。受全球貿(mào)易增長(zhǎng)放緩、人民幣升值和貿(mào)易摩擦加劇的影響,出口增長(zhǎng)步伐放緩。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的理性回歸以及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整必然

3、使企業(yè)面臨新的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致部分行業(yè)、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生波動(dòng),這意味著銀行正在面臨著新的信用風(fēng)險(xiǎn)。各國(guó)銀行業(yè)發(fā)展歷程表明,金融體系運(yùn)營(yíng)環(huán)境的自由化將使風(fēng)險(xiǎn)成倍放大,如果不針對(duì)性地進(jìn)行管理方式創(chuàng)新,銀行業(yè)就可能承受更大的信用風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的管制正在逐步放開,商業(yè)銀行將逐漸地介入投資銀行、基金、信托、租賃、保險(xiǎn)等金融服務(wù)領(lǐng)域。業(yè)務(wù)的拓展將增加銀行的交易對(duì)手,進(jìn)而也將擴(kuò)大信用風(fēng)險(xiǎn)的范圍。可見,無(wú)論是基于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)還是金融管制放松的壓力,或是綜合經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的新的風(fēng)險(xiǎn),都要求中資商業(yè)銀行創(chuàng)新授信管理方式,努力提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 (二)創(chuàng)新授信管理方式是實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵 近來(lái)國(guó)內(nèi)商

4、業(yè)銀行紛紛提出戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求,落實(shí)到具體經(jīng)營(yíng)上,就是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)方式的轉(zhuǎn)變,從過(guò)分依重規(guī)模擴(kuò)張的粗放型經(jīng)營(yíng)模式,轉(zhuǎn)向強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制前提下集約型的可持續(xù)發(fā)展模式,而創(chuàng)新授信管理方式、提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力則是轉(zhuǎn)變發(fā)展模式的重要環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)重組后國(guó)內(nèi)銀行資產(chǎn)質(zhì)量有了很大的改觀,但這并不意味著商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力有了根本好轉(zhuǎn)。如果銀行不從轉(zhuǎn)變體制機(jī)制上下功夫,從源頭上遏制信貸風(fēng)險(xiǎn),那么隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展,加之信用風(fēng)險(xiǎn)的“厚尾性”,即貸款巨額損益概率大于正態(tài)分布下?lián)p益概率,不良資產(chǎn)有可能會(huì)卷土重來(lái),從而累積成銀行業(yè)的新的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),給國(guó)內(nèi)金融安全留下隱患。商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型反映在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上是表內(nèi)業(yè)務(wù)向表內(nèi)外業(yè)務(wù)并重

5、轉(zhuǎn)變,其中表外資產(chǎn)中很大一部分屬于信貸產(chǎn)品。業(yè)務(wù)重心的轉(zhuǎn)變以及業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大,增加了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的范圍和強(qiáng)度,對(duì)提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。目前,國(guó)內(nèi)部分商業(yè)銀行正致力于向國(guó)際公眾銀行轉(zhuǎn)型,這要求銀行的信息披露更加規(guī)范充分,給予股東更豐厚的長(zhǎng)遠(yuǎn)回報(bào)。如果授信管理不力,將影響投資者的判斷,也會(huì)損害中資銀行在國(guó)際市場(chǎng)上的形象和價(jià)值。 (三)創(chuàng)新授信管理方式是滿足銀行業(yè)監(jiān)管要求的現(xiàn)實(shí)需要 2004年6月公布實(shí)施的巴塞爾新資本協(xié)議秉承了以資本為核心的監(jiān)管理念,允許管理水平較高的銀行采用內(nèi)評(píng)法來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí),將資本充足率與信用風(fēng)險(xiǎn)的大小緊密結(jié)合起來(lái),這將對(duì)全球范圍內(nèi)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管產(chǎn)生重

6、要影響。與此同時(shí),國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門也對(duì)商業(yè)銀行加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理提高了要求。2004年2月以來(lái),銀監(jiān)會(huì)先后頒布了商業(yè)銀行資本充足率管理辦法、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)、商業(yè)銀行授信工作盡職指引等一系列監(jiān)管辦法。這些監(jiān)管辦法的制定實(shí)施對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了強(qiáng)制性的要求,表明我國(guó)金融監(jiān)管部門的監(jiān)管理念、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管制度等方面正在與國(guó)際逐步接軌,走在了國(guó)內(nèi)許多商業(yè)銀行的前面,如果國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不盡快轉(zhuǎn)變觀念,加快授信管理方式改革,提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力,就有可能落在監(jiān)管政策的后面,難以滿足監(jiān)管政策要求,因此,中資商業(yè)銀行應(yīng)盡快改革現(xiàn)行的授信管理方式,以適應(yīng)新的不斷提高的監(jiān)管要求。 (四)創(chuàng)新授信

7、管理方式是應(yīng)對(duì)外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的迫切要求 近幾年,外資銀行不斷加大在中國(guó)境內(nèi)的業(yè)務(wù)拓展力度,貸款業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大。以上海為例,1997年以來(lái)的8年間,各家外資銀行人民幣貸款增長(zhǎng)了100倍,外匯貸款余額至今已超過(guò)了中資銀行。隨著信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,外資銀行憑借其先進(jìn)的授信管理理念、體制機(jī)制、技術(shù)和工具,形成了一定的成本優(yōu)勢(shì)和經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)。一方面,在提供相同授信額度時(shí)可以配置比較少的資本,使銀行最寶貴的資本可以得到最大程度的節(jié)約,降低授信業(yè)務(wù)的邊際成本。另一方面,通過(guò)強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理,減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資本的損耗,節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)成本。通過(guò)降低經(jīng)營(yíng)成本和較低的產(chǎn)品定價(jià),外資銀行形成了較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,給中資銀行帶來(lái)了明顯的經(jīng)

8、營(yíng)壓力。為此,對(duì)于中資商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),要提高與外資銀行同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)的能力,就應(yīng)該順應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì),創(chuàng)新授信管理方式,盡快提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 二、國(guó)際商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要特征 國(guó)際商業(yè)銀行先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方式是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下經(jīng)過(guò)多年的摸索和實(shí)踐逐步形成的,代表了現(xiàn)代商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的主流成果。隨著我國(guó)融入全球經(jīng)濟(jì)金融步伐的加快和國(guó)內(nèi)監(jiān)管方式逐漸與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)靠攏,國(guó)際商業(yè)銀行先進(jìn)的授信管理方式對(duì)中資銀行的借鑒意義進(jìn)一步顯現(xiàn)。在先進(jìn)理念指導(dǎo)下的國(guó)際商業(yè)銀行的授信管理方式主要具有以下特征。 (一)以注重股東風(fēng)險(xiǎn)偏好為特征的公司治理結(jié)構(gòu) 在西方商業(yè)銀行現(xiàn)有公司治理結(jié)構(gòu)下,股東和董事會(huì)對(duì)銀行

9、的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)最終責(zé)任,由其確定適度的風(fēng)險(xiǎn)承受水平,并注重既定政策和制度的嚴(yán)格執(zhí)行。股東和董事會(huì)并不要求把授信業(yè)務(wù)控制在“零風(fēng)險(xiǎn)”水平,而是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配的原則在兩者之間尋找均衡點(diǎn)。匯豐和花旗銀行近年來(lái)不良資產(chǎn)率一般控制在1%和2%之間,既嚴(yán)格控制了風(fēng)險(xiǎn)承受程度,也不追求絕對(duì)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn),體現(xiàn)了效益、風(fēng)險(xiǎn)、成本之間有效平衡。股東和董事會(huì)按照自己的風(fēng)險(xiǎn)偏好,對(duì)銀行各級(jí)管理人員的行為進(jìn)行有效監(jiān)督,引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)管理人員按照既定風(fēng)險(xiǎn)偏好標(biāo)準(zhǔn),確定目標(biāo)市場(chǎng)、授信標(biāo)準(zhǔn)、信貸政策和程序,使授信業(yè)務(wù)不至于偏離預(yù)定目標(biāo)。 (二)以降低代理成本為導(dǎo)向的授信管理組織架構(gòu) 根據(jù)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的解釋,代理成本是指在委托代理關(guān)系中

10、,代理人為了自身的利益而有可能損害委托人利益的行為所導(dǎo)致的機(jī)會(huì)成本。在總分行體制下,各分支行能夠充分發(fā)揮其對(duì)當(dāng)?shù)匦畔⒄加猩系谋容^優(yōu)勢(shì),通過(guò)客戶的賬戶信息及時(shí)準(zhǔn)確地掌握客戶的資信情況,使得銀行更接近市場(chǎng)。由于分行比總行更具信息優(yōu)勢(shì),這客觀上會(huì)促使分行利用自己的信息優(yōu)勢(shì)采取先動(dòng)策略,以整體的利益為代價(jià)追求局部利益,放大代理成本。 為了降低代理成本,國(guó)際先進(jìn)銀行普遍采取垂直型的授信報(bào)告體制和組織架構(gòu)。在此體制下,總行(地區(qū)總部)通過(guò)各職能部門來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理和控制,分行各職能部門直接向總行(地區(qū)總部)對(duì)應(yīng)部門報(bào)告。分行行長(zhǎng)往往只是分行某個(gè)部門的負(fù)責(zé)人,業(yè)務(wù)權(quán)限十分有限。在每個(gè)層次上,業(yè)務(wù)拓展部

11、門和管理部門之間相互獨(dú)立,在分行層次上基本不存在業(yè)務(wù)擴(kuò)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的替換關(guān)系。依靠銀行內(nèi)部的垂直報(bào)告和監(jiān)控機(jī)制,可以有效地防止分行過(guò)度地當(dāng)?shù)鼗?在局部利益的方向上不至于走得過(guò)遠(yuǎn),從而最大限度地降低代理成本。從國(guó)際商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看,垂直的報(bào)告和監(jiān)控體制已經(jīng)成為當(dāng)前銀行授信管理組織架構(gòu)的主流趨勢(shì)。 (三)科         和授信管理人員以接受上級(jí)部門和人員的垂直管理為主,以分行橫向管理為輔,增強(qiáng)授信管理的垂直性和獨(dú)立性。三是逐步改變中資商業(yè)銀行普遍實(shí)行的貸審會(huì)制度為主要審批制度的做法,適時(shí)引入專業(yè)審批人制度,并使

12、兩者相結(jié)合。通過(guò)對(duì)專業(yè)審批人的管理,總行可以加強(qiáng)授信審批的集中、專業(yè)和統(tǒng)一管理。 (四)加快建設(shè)現(xiàn)代授信管理方式所需的管理信息系統(tǒng)平臺(tái) 長(zhǎng)期以來(lái),中資商業(yè)銀行信貸管理信息系統(tǒng)發(fā)展十分落后,表現(xiàn)為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)普遍缺乏,信用風(fēng)險(xiǎn)程序化監(jiān)控水平很低,等等。近年來(lái),隨著各行普遍重視,信貸管理信息系統(tǒng)的開發(fā)取得了較大的進(jìn)展,但迄今為止IT系統(tǒng)的落后仍然是制約中資商業(yè)銀行提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要方面。西方主流商業(yè)銀行的實(shí)踐證明,先進(jìn)的授信管理信息系統(tǒng),可以最大限度地發(fā)揮當(dāng)今IT技術(shù)的優(yōu)勢(shì),在提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理效率、節(jié)約人力成本、縮短業(yè)務(wù)流程的同時(shí),也可以最大限度地提高風(fēng)險(xiǎn)管理的準(zhǔn)確性,實(shí)現(xiàn)成本與效率的“雙贏”

13、。因此,中資商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步加快信貸管理系統(tǒng)建設(shè)步伐,建立實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)鑒定、度量、分析和監(jiān)控的系統(tǒng)和完善的成本管理信息系統(tǒng),為授信管理方式創(chuàng)新奠定堅(jiān)實(shí)的技術(shù)基礎(chǔ)。 (五)推進(jìn)內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系的建設(shè),逐步運(yùn)用RAROC模型于信用風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核之中 目前中資商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)考核已開始放棄簡(jiǎn)單的總量水平考核,逐步引入風(fēng)險(xiǎn)撥備的理念。盡管一些銀行宣稱實(shí)施了經(jīng)濟(jì)資本考核,但在內(nèi)部評(píng)級(jí)法未完成的情況下,這不是真正意義上的。因此,中資商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)尚不能完全地準(zhǔn)確地暴露出來(lái),這樣條件下的風(fēng)險(xiǎn)管理仍具有粗放的特征。中資商業(yè)銀行應(yīng)加快內(nèi)部評(píng)級(jí)法建設(shè)并在完成基礎(chǔ)上,盡快吸收并運(yùn)用RAROC模型于信用

14、風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核。一方面,通過(guò)RAROC對(duì)各地區(qū)、行業(yè)、部門、客戶等信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)的測(cè)量和管理,一旦發(fā)現(xiàn)某筆貸款的RAROC低于銀行預(yù)定的標(biāo)準(zhǔn),相關(guān)人員可立即采取措施,或者提高貸款定價(jià),或者終止這筆貸款以及時(shí)控制信用風(fēng)險(xiǎn)。另一方面,用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的、反映長(zhǎng)期穩(wěn)定的收益來(lái)衡量業(yè)績(jī)。對(duì)于創(chuàng)造RAROC值大的信貸人員、分支行,可以在資源和分配上獲得傾斜和支持,反之則反是,以此引導(dǎo)各級(jí)機(jī)構(gòu)和員工自覺(jué)追求信用風(fēng)險(xiǎn)可接受情況下長(zhǎng)期收益的最大化。 一個(gè)時(shí)期以來(lái),交通銀行始終致力于提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力,注重加強(qiáng)授信管理體制機(jī)制建設(shè),在創(chuàng)新授信管理方式方面做了許多有益的探索。截止2004年,我行已將“世行項(xiàng)目

15、”的主要成果推廣到所有分支行,建立了一套較為先進(jìn)的信貸管理流程,并實(shí)行了信貸首席執(zhí)行官制度。全行授信組織架構(gòu)和職能、授信額度管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)管理、授信審批管理、貸后監(jiān)控和問(wèn)題類貸款管理都有了統(tǒng)一的規(guī)范。其中十級(jí)信貸評(píng)級(jí)體系的全面推廣,為內(nèi)部評(píng)級(jí)法的開發(fā)提供了長(zhǎng)期和大量的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支持。 在對(duì)國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行垂直化、集權(quán)化的風(fēng)險(xiǎn)管理主流模式深入研究的基礎(chǔ)上,遵循銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求,我行于年初開始實(shí)質(zhì)性地啟動(dòng)授信授權(quán)管理體制改革。按照先總行后區(qū)域、先運(yùn)行漸到位的原則,逐步設(shè)立總行審批中心和隸屬總行的區(qū)域?qū)徟行?。目?總行授信審批中心已成立,區(qū)域?qū)徟行囊讶〉秒A段性成果。通過(guò)上述改革,我行將全行主要的授信授權(quán)