校園驛站快遞配送創(chuàng)業(yè)計劃書完整版

1、校園驛站創(chuàng)業(yè)計劃書項目名稱： 校園驛站（關(guān)注最后一公里的快遞配送）地址 ：目錄第一部分創(chuàng)業(yè)背景2創(chuàng)業(yè)項目介紹2第二部分創(chuàng)業(yè)市場分析5快遞市場5快遞市場容量分析6主要競爭對手分析6大學師生消費心理分析9swoT 析 11第三部分營銷計劃12營銷目標13營銷策略14第四部分團隊管理19財務分析20風險評估與對策28成長與發(fā)展311.1 創(chuàng)業(yè)背景本創(chuàng)業(yè)構(gòu)思在學校濃郁的創(chuàng)業(yè)氛圍的支持下，根據(jù)本團隊對東 南大學成賢學院附近各家快遞終端服務的調(diào)查，結(jié)合現(xiàn)在各個快遞在 校園的運營情況，發(fā)現(xiàn)了快遞在校園快遞最后“300m”的問題與機遇。1.2 創(chuàng)業(yè)項目介紹由于各大高校逐漸重視校園安全問題，將各大快遞公司阻擋在

2、校 園大門之外，導致各個快遞公司在學校周邊發(fā)放快遞，由此產(chǎn)生了校園快遞最后“ 300m”的市場空白。并且快遞受到學校學生寢室地理 位置和學生上課時間的限制，一般快遞都集中在中午的一個多小時的 時間段內(nèi)發(fā)放，對在校學生有了時間上的限制，導致取件失去自由， 所以各個快遞公司需要有這么一個校園驛站來幫他們把好最后一道 關(guān)，完成他們終端的任務，建立良好的服務形象。通過做終端這一細 分的快遞服務來填補這一市場空白。校園驛站集合各個快遞公司的快件，在固定場所不分節(jié)假日全天 服務，供學生取件（來我們這兒取件不收費，我們的利潤來源于各個 快遞公司給的代發(fā)費以及對需要送件上門學生的收費）。校園驛站能 滿足市場的

3、需求，并且具有很強的可操作性，我們的競爭對手主要為 學校附近已經(jīng)成熟的部分快遞代理點和學校 EMS，但是他在校園這 最后300m給我們留下了諾大的機遇，為進一步擴張?zhí)峁┝丝赡?。在安全方面來說：由于本校在校生拿快遞的站點，分為校大門取 件和過馬路到華僑綠洲菜鳥驛站取件， 本校園驛站成立，則可降低校 大門人員流動量以規(guī)避不必要風險和降低在校生過馬路的風險。另外，從快遞公司的角度而言，因為由我們承包他們的校園取件 業(yè)務，我們肯定要確保他最擔心的簽收率問題， 我們主要成員為學生， 有富余的在校時間，并且可以幫他們開拓假期托運業(yè)務，避免被 EMS 壟斷這一巨大的細分市場。1.2.1 產(chǎn)品在分析了解各大高

4、校校園快遞 “最后300m”市場空白的情況后， 結(jié)合本?？爝f產(chǎn)品收發(fā)困難的實際情況，我們在學校建立“校園驛站” 提供廣大學生所需快遞收發(fā)服務，我們在收發(fā)快遞到各個寢室的同 時，也將與其相關(guān)的外賣贈送、收發(fā)快遞和相關(guān)上門服務等業(yè)務同時 開展。以下就是我們團隊的業(yè)務介紹：主營業(yè)務為各個快遞公司承擔終端派送業(yè)務設置固定收發(fā)點（有固定鋪面）有償送貨上門（2-5元一件不等）為需要辦理寄快遞、托運辦理托運等非主營業(yè)務校園內(nèi)代送禮物，每份收取3元（在進行到一定規(guī)模后，和飾品店合作）校園內(nèi)代送包裹信件，每份收取2元（為不甘于送給自己心儀對象及朋友的專屬服務）校園內(nèi)代送餐飲外賣，每頓每份收取 2元備注：其他業(yè)務

5、在后期有穩(wěn)定、龐大的顧客群后，因為人流量密集， 可以衍生出其他以服務學生群體為目標的服務產(chǎn)品1.2.2 服務理念堅持“高效，自由，安全”的人性化服務我們組織市場營銷的目的不僅僅是來拉攏客戶， 更重要的是使其成為 我們的長期客戶、忠實客戶。所以，對客戶關(guān)系的管理就顯得尤其重 要。對于物流公司開發(fā)合理的技術(shù)以及運用合理的管理使物流公司降 低成本和提高競爭優(yōu)勢。首先，對每一個客戶建立完整的檔案資料， 詳細地記載其貨物種類、每次運輸?shù)呢浳锪?、運輸周期等；然后，對 客戶信息進行跟蹤，以便在適當?shù)臅r機出擊，說服其他跨地公司將接 下來的業(yè)務交給我們做。當然，只是對客戶建立檔案資料是不夠的， 還需要對客戶交與

6、我們的貨物建立完整的資料信息， 對客戶提出的貨 物管理要求詳細記錄，嚴格執(zhí)行，做到讓顧客把貨交給我們完全放心?？爝f業(yè)的不斷發(fā)展，伴隨著眾多快遞公司的成立，對學校市場有很大 的沖擊。在學校師生的建議和要求下(建立強有力的反饋機制) ，在 服務理念上走到在同行的前列，采取了預約按時上門收件、送貨上門； 發(fā)貨后跟蹤貨物，貨物在途中客戶可以通過短信查詢，到達目的地時 發(fā)短信通知客戶等細致服務，用服務留住客戶。以下為我們的服務宗 旨：(1)每一次的業(yè)務安全、快捷、準確遞送；(2)真正為客戶做到“門到門”、“手到手”的優(yōu)質(zhì)服務；(3)客戶只需一個“電話”，我方就會百分百滿足您的需求；(4)我們員工要以“誠

7、信服務”的行動去“感動客戶”，不斷提高萬方的知名度。2.1創(chuàng)業(yè)市場分析2.1 快遞市場東南大學成賢學院，地理位置優(yōu)越，交通發(fā)達，在校師生多達一萬多 人，且網(wǎng)購人群達到95%Z上，而且還有增長的趨勢，且學生宿舍區(qū) 域集中，以靠近與東校區(qū)科技園為主，且大學生為現(xiàn)在網(wǎng)絡購物的主 要消費群體，“宅”文化深入學生群體，更加體現(xiàn)了終端服務的這一 迫切需要性。隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，東南大學成賢學院師生的消 費能力越來越強，而網(wǎng)絡購物更是大勢所趨，這塊市場十分的龐大。 我校對面有大東駕校，車流量較大?，F(xiàn)在我們學生和部分老師收包裹 時都要去在主干道旁的送貨車輛和過馬路去華僑綠洲的菜鳥驛站，很是危險。不僅如此，

8、有時我們在天氣惡劣的情況下為了等包裹還要在 校門口冒雨領(lǐng)取快遞包裹，并且去華僑綠洲菜鳥驛站的那條路下雨天 極其難走，拿一個快遞回來衣服鞋子就會又濕又臟。 有時一人收到的 包裹過多攜帶不便，取快遞人多時，就會容易遺漏包裹，給廣大師生 帶來不必要的麻煩和傷害。所以為了方便我們廣大師生寄取快遞， 我 們團隊決心成立一個校園驛站，為師生提供送貨到寢服務。2.2 快遞市場容量分析(1)我校師生有一萬多人，網(wǎng)購人群達到總?cè)藬?shù)95%Z上，且居住地密集。平時寄取包裹的人數(shù)多，這給我們驛站提供了足夠的服務來 源。(2)假期，因為距離遙遠，不少外省的同學需要托運東西，我們可 以與快遞公司低價進入，打破EM藻斷的局

9、面，服務實用，具有很大 的潛在市場。(3)東南大學成賢學院校園快遞服務終端市場有成熟的代理點介 入，并且有實力強勁的后勤集團競爭。(4)創(chuàng)業(yè)主體為志同道合的青年群體，服務價格低廉，每名師生都 能承受的價格和便捷的服務，在一定程度上預示了此行業(yè)的高速發(fā) 展。(5)成立統(tǒng)一的成賢校園驛站后，根據(jù)客戶的不同需求，將提供送 貨上門服務。由于一次性送貨件數(shù)的增加，單位成本將會降低。據(jù)估 算，以該種模式進行送貨上門服務的費用可降低， 從而形成消費者與 成賢快遞公司雙贏的局面。2.3主要競爭對手分析雖然校園快遞終端模式屬于比較創(chuàng)新的模式， 不過在成都川大，廣西 等高等學府已有較為成熟的模式可供參考， 因為可

10、操作性強，所以我們決定在校園最后300m做到極致。校大門快遞取件有時間限制，業(yè) 務員送貨到校大門主要以電話短信通知，師生來取件為主要方式；而校大門快遞等待時間短，且距離學生寢室較遠，學生群體拿快遞就會 比較麻煩。華僑綠洲的菜鳥驛站又距離較遠，道路又不好，學生拿快 遞會相當麻煩。而我們成賢菜鳥驛站可以通過電話或短信聯(lián)系收件人 約定好取件地址，后面會開發(fā)微信公眾號預定取件， 寄件及相關(guān)為同 學們服務的項目。2.3.1 競爭對手劣勢：通過很長時間的調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)我?？爝f市場存在一些漏洞，具體 如下：(1)快件簽收的安全性，由于領(lǐng)取快件時不需要出具任何身份證明， 不少同學反映，隨便一個同學都可以冒充收件

11、人將快件領(lǐng)走，快遞公 司至今仍未出臺相關(guān)的預防方法，可見快件安全性不強。(2)派送員與收件人約定的地點一般都是露天的，時常會碰到打雷下 雨、烈日炎炎等惡劣天氣，給他們工作帶來很大的不便。(3)時間問題：有時候派送員暫時無法聯(lián)系到收件人或者收件人因有 事不能取件，那么會給派送員帶來工作不便，并且派送員在等待收件 人一個個取件的過程中也浪費很多時間和精力，效率不高。(4)托運業(yè)務除了 EMS#,其他快遞并未積極開展，放棄了廣大的 潛在市場。(5)在快遞代理點位置設定方面，由于沒能十分清楚的了解學生市場，所以服務并不能讓大多數(shù)同學滿意。所以學?？爝f業(yè)務處在兩難的境地，有許多需要完善的地方。2.3.2

12、競爭對手優(yōu)勢：(1)資金充裕，可以租到滿意的收發(fā)點位置(2)逐漸意識到安全問題，開始注意到證件取件的重要性。(3)后勤集團及快遞公司本身底蘊深厚，團隊成熟，逐漸注意到服務環(huán)節(jié)中的各個問題，如：露天取件的問題2.3.3可行性分析(1)宏觀環(huán)境分析：當前我?？爝f公司派送員的任務繁重瑣碎并且 很多師生對于他們的服務很不放心， 不滿意。因而建立溝通雙方的橋 梁勢在必得。(2)產(chǎn)品及服務分析：我們立足于成賢學院，提供優(yōu)質(zhì)的快遞派 送和取件服務，保證你的快遞以最快的速度送達到收件人寢室，還可上門服務為同學寄件。(3)行業(yè)競爭與狀況分析：據(jù)調(diào)查本校內(nèi)行業(yè)暫無競爭對手， 可以 開拓市場。(4)消費市場及購買力

13、行為分析：各快遞公司派送員為了工作的 方便愿意和我們合作，并支付我們一定報酬 ；學校師生為了快件的安 全和便利，同樣會支持我們，并支付一定報酬。2.4大學師生消費心理分析表1在校大學生網(wǎng)上購物普及情況表（以兩百人為作為樣本）人數(shù)所占比例有網(wǎng)上購物經(jīng)驗者19296%無網(wǎng)上購物經(jīng)驗者84%從表1我們可以看出，樣本中在校大學生網(wǎng)上購物普及率已經(jīng)達到了96%遠遠高于全國平均水平28.1%,說明我們大學生在接受新事物 的能力上還是很強的。大部分學生已經(jīng)接觸并接受了這一新的購物方式。表二：大學生網(wǎng)購者對網(wǎng)上購物的滿意程度購物者對網(wǎng)上購物的滿意程度口非常滿意11%0%10%滿意79%從上圖可以看出有 78.

14、9%的同學認為網(wǎng)上購物是好的，分別有10.0%和11.1%的同學認為網(wǎng)上購物非常好和一般，但在一定程度上表明了同學們對于網(wǎng)上購物的發(fā)展還是有信心，有期待的表三：我校大學生對建立校園快遞的態(tài)度調(diào)查借由我們對我校大學學生對建立校園快遞的態(tài)度調(diào)查，我們可以看出其存在的必要性和巨大的發(fā)展?jié)摿Α５?0頁2.5 Swot 分析外部環(huán)境優(yōu)勢S快捷的服務適合大 學生的需要。速度快經(jīng)營靈活提供送貨到門服務劣勢W成員沒有工作經(jīng)驗資金不足融資渠道不暢通快遞網(wǎng)絡局限人才缺乏機會O受學校政策保護校內(nèi)沒有出現(xiàn)類似的校園終端EMS市場份額逐年減退(4)個快遞學生網(wǎng)購增加，快遞業(yè)增長迅速SO速度是快遞市場競 爭的決定性因素。

15、本身為大學生，快 捷的服務適合大學生 的需要，無需等待。學生網(wǎng)購的迅速 增長為校園快遞的發(fā) 展提供了良好的機遇WO因受學校政策保護所以成本低我們都是大學生，學習能力強，接受新知識快學生網(wǎng)購的增加克服了快遞網(wǎng)絡的局限威脅T國內(nèi)郵政的打壓 和外部快遞的擠入其他本土企業(yè)的 競爭，如申通，圓通ST受學校政策保護， 外來人員無法入內(nèi)提供送貨到門服務 是其他快遞公司無法WT(1)利用校園內(nèi)沒有 快遞公司的機會，快 速搶占市場。(2)提高員工素質(zhì)，降第ii頁等以低價搶占市場郵政法對快遞業(yè)的影響做到的與外來人員相比, 學生會有更大優(yōu)勢低物流成本，同其他 本土快遞和外資快遞 競爭。3.1 營銷計劃市場定位相對于

16、我們的校園物流快遞業(yè)務的特點及目前的發(fā)展趨勢。目前沒有公司提供類似的終端服務。本團隊的校園驛站主要定位于成賢學 院的學生。定位于校園是目前我們的快遞服務的重要發(fā)展路線。源于校園，贏在校園。我們最大的優(yōu)勢就是我們的人員組成都是在校學生， 我們應該說是最了解學生的了，因而我們更加了解學生們的需求。面對眾口難調(diào)的學生們，我們將以我們最優(yōu)質(zhì)的服務來換取對市 場的主導權(quán)。校園快遞成功與否，最主要還是做好人的工作。針對不 同的客戶我們將以最靈活的方式完成客戶要求的物流服務。以靈活的工作方式，變通的服務來規(guī)避各種物流所帶來的風險。相信以我們的領(lǐng)先的服務和創(chuàng)新的思維必將為大眾所接受。第34頁3.2 營銷計劃師

17、生3.3 營銷目標用一個月時間與各快遞公司協(xié)商，進行低價配送和收件，在零誤差的基礎上建立長久合作聯(lián)盟，實現(xiàn)雙贏。（前期與菜鳥驛站南京服務商協(xié)商，爭取更多快件量。）用一年的時間嘗試不同的經(jīng)營方法和經(jīng)營理念，結(jié)合成賢學院特 點，立足本校，輻射學院周邊高校，探索適合自己的發(fā)展道路。用兩年的時間鞏固自己的市場基礎，制定出一條適合本地區(qū)經(jīng)濟 發(fā)展的戰(zhàn)略并住自己的特色。用三年的時間做成本地具有一定規(guī)模和一定競爭實力的創(chuàng)新型 快遞公司，打造成成賢學院首家創(chuàng)新校園快遞業(yè)務平臺和創(chuàng)新型交流 平臺。3.4 營銷策略（一）目標市場策略校園快遞主要針對的人群就是高校學生，由于現(xiàn)在電商的快速發(fā) 展，網(wǎng)購的人數(shù)越來越多，

18、尤其是學歷越高的人群網(wǎng)購次數(shù)越頻繁， 但是由于校園快遞“最后300米”的限制，大大的降低了快遞的速度 和簽收率。我們在校園內(nèi)建立校園驛站，能有效解決校園“300米”的問題。在有效提高快遞的速度和簽收率的同時， 也能在校園內(nèi)部為 快遞公司收取更多的包裹和假期行李來增加快遞公司的收件業(yè)務，幫助快遞公司打入校園內(nèi)部。（二）產(chǎn)品策略根據(jù)廣大高校學生的需求，我們在收發(fā)快遞到各個寢室的同時， 也可以將外賣贈送、收發(fā)快遞和各大事物的宣傳同時代做。 這樣就能 將各個服務產(chǎn)品相組合，最大程度的滿足在校大學生對快遞和外賣的 最大需求，增加我們公司的服務產(chǎn)品種類，擴大我們公司的規(guī)模，增 加營業(yè)額。主營業(yè)務為各個快遞

19、公司承擔終端派送業(yè)務設置固定收發(fā)點（有固定鋪面）有償送貨上門為需要辦理寄快遞托運辦理托運等非主營業(yè)務校園內(nèi)代送禮物（在進行到一定規(guī)模后，和飾品店合作）校園內(nèi)代送包裹信件（為不甘于送給自己心儀對象及朋友的專屬服務）校園內(nèi)代送餐飲外賣（三）價格策略本團隊旨在服務師生群體，學習創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗，所以在價格方面本 團隊會極大考慮廣大師生利益。以低利益換取廣闊市場，最終雙方互 贏是本團隊最終目標。（四）渠道策略1 .科技園創(chuàng)業(yè)平臺利用學校政策支持在創(chuàng)業(yè)園區(qū)設立校園驛站，這樣就能在校內(nèi)收 發(fā)快遞，突破校園快遞“ 300米”，并且減小團隊初期租用房屋的費 用，有利于團隊進一步占領(lǐng)市場，增加團隊的知名度和影響力。2

20、.宿舍在每幢宿舍里面，選擇合適的寢室（條件允許的話，也可以選擇 宿管阿姨）作為快遞的收發(fā)點，負責該幢樓里面的外賣和相關(guān)服務業(yè) 務，這樣能更加的節(jié)省人力資源成本，有效占領(lǐng)每幢樓的市場，合理的將校內(nèi)市場細分，方便每日業(yè)務的安排，提高工作效率。3 .微信公眾號及相關(guān)網(wǎng)站的開發(fā)通過微信公眾號及相關(guān)網(wǎng)絡宣傳，提升我們校園驛站的知名度， 以及更加方便的為廣大師生服務。3.4 品牌戰(zhàn)略隨著我們在前面產(chǎn)品與服務的十足落實度與步入正軌，再加上學生間 自然地信任度與人脈優(yōu)勢，師生間對我們已經(jīng)有了一定的依賴與信 任，我們也有了一定的知名度，所以此時要進一步加強我們自我品牌 的建立（logo、品牌名稱的確定與宣傳），

21、這也利于我們的擴展以便 向更大的市場進軍。3.5 執(zhí)行方案本著將一家快遞做精，做的讓成賢師生放心，讓快遞公司的合作伙伴 信任的原則，并與學校的中國移動聯(lián)通電信等營業(yè)廳合作 （前期免費 為其宣傳活動，發(fā)傳單），共同贊助學校影響力比較大的社團活動。在每次各位師生收取快遞時，將我們的名片（附微信公眾號二維碼） 及時遞予給顧客，及時給他們加強印象，并盡可能多的留下每個顧客 的信息（每個業(yè)務員隨身攜帶記事本），在平時便于與顧客建立情感 聯(lián)系，利用校園v網(wǎng)通訊的優(yōu)勢，形成“一帶二，二帶四，四帶八。”的良性循環(huán)。鑒于學校各快遞公司分發(fā)快遞時間集中， 易代領(lǐng)冒領(lǐng)；在露天場所分 發(fā)為主（易受天氣情況影響，進而影

22、響對快遞公司的企業(yè)形象）的問 題。我們提供以下的服務：全天候（9: 00-20: 00）（可以對特殊需要的顧客延長服務時間）根據(jù)情況在原則上單位時間里定時定量通知顧客收取包裹，或微信推 送信息取件，取件人可預約取件（送件入寢），也可以上門取件。寄 件是同等操作。3.6 操作細則1、考慮到中通快遞公司（四通一達其一）發(fā)展?jié)摿^大，并且 在我們學校周邊沒有固定的收發(fā)快遞場所，所以我們首先與中通快遞 建立良好的合作基礎，進而能夠與其長期合作。2、每次與師生以及周邊小區(qū)居民進行收發(fā)快遞時，本著為人民 服務的原則，友好又愉快地完成交接。從另一方面，為自己打廣告， 建立人氣。3、前幾次收發(fā)快遞，在必要的時

23、候，我們會進行免費送貨上門， 從而進行相關(guān)宣傳。4、從第一次收發(fā)快遞開始，我們會對賬號及其聯(lián)系方式進行記 錄，對于多次在我們這收發(fā)的賬號，我們會贈予小禮品。次數(shù)越多， 禮品越豐厚。5、對已記錄的聯(lián)系人送出我們對其的生日、節(jié)日祝福，讓其加 深我們的印象，取得支持的效果。6、條件允許的話，我們會擴大規(guī)模，在收發(fā)快遞的同時，會增 添一些與快遞相關(guān)的商品，比如：賀卡，小禮品等。7、同時，我們會開展“即時業(yè)務”，即定時把快件送到收件人的 手里。如果顧客的同學、朋友或者家人即將過生日，顧客可以在我們 這選禮物，或者讓我們在網(wǎng)上幫著訂購（不收額外的費用），之后我們可以在收件人的生日當天定時收到禮物，達到驚喜

24、的效果。8、每年的寒暑假，也是我們的“旺季”，特別是寒假，由于學生 放假攜帶的衣物較多，回家及其不方便，特別是其他省市的同學，所 以我們會比較優(yōu)惠地辦理寄發(fā)此類包裹的業(yè)務 （包裹中不包括電腦等 重要物品），讓同學們能夠輕松愉快地回家。9、大四學生也是我們的重點服務對象。每逢畢業(yè)之際，大四學 生的包裹就是他們的“心患”，又多又重。為了幫助他們解決這種煩 心事，我們采取“取-包-發(fā)-送”的一條龍服務。我們會上門收取他 們需要郵寄的東西進行打包處理， 然后派送到家，讓他們不再為此煩 惱。10、與中通快遞公司的合作趨于穩(wěn)定后， 我們會與其他未在周邊 設點的快遞公司進行合作，以便擴大影響，拓展業(yè)務渠道。

25、4.1團隊管理考慮到團隊成立初期規(guī)模較小，我們采用最簡單的管理模式，由一個總負責人統(tǒng)一調(diào)度安排各個人員的工作與公司的運營，如下圖所示：總負責人mi1/快遞派送員市場業(yè)務員、崗位與分工總負責人（i人）：負責總體安排和調(diào)度各個人員的工作，團隊的生 產(chǎn)運營。財務（i人）：做賬登賬，編制報表，從報表中出決策，預測前景，控制成本，使金錢的使用達到最大化的效果?？爝f派送員（3人）：負責平時快遞的收發(fā)及派送，保證日?？爝f的 簽收率。市場業(yè)務員（2人）：平時負責快遞公司和團隊之間的業(yè)務交流，及 時開拓新的快遞市場，幫助團隊做強做大快遞市場。4.2財務分析一、主要財務假設i、會計主體校園驛站主要設在成賢學院內(nèi)，

26、屬于個體工商戶經(jīng)營，是一個獨立的會計主體；2、持續(xù)經(jīng)營校園驛站在成立后，在可以預見的將來，企業(yè)將會按當前的規(guī)模和狀態(tài)繼續(xù) 經(jīng)營下去，不會停業(yè)，也不會大規(guī)模削減業(yè)務。3、會計分期會計期間按年度劃分。4、貨幣計量貨幣計量以人民幣計量5、征稅規(guī)模校園驛站屬于小規(guī)模納稅人，不征收企業(yè)所得稅。快遞屬于服務業(yè)，應該交營業(yè)稅，納稅申報是從稅局核定的日期開始，按營業(yè)額的4%t納營業(yè)稅。6、固定資產(chǎn)折舊校園驛站按5個年度的營業(yè)期計算，部分固定資產(chǎn)期末不計提折舊，其余固 定資產(chǎn)期末無殘值，按直線折舊法計算。二、相關(guān)財務數(shù)據(jù)及財務報表預計（一）、資金來源及運用公司早期的啟動資金主要來自幾個同學共同出資。投資資本為3

27、萬元人民幣。在公司投資資本中，實有資產(chǎn)為24500t£,公司成立過程中需要工作室租 賃、公司各部門費用等投入。尤其在公司設備購買以及公司宣傳等主要的環(huán) 節(jié)加強資金投入。努力在發(fā)展初期做到方便顧客、縮短貨物物流時間，降 低存取時間；通過營銷、廣告宣傳提高公司的知名度；在做好公司經(jīng)營的同時，也要不斷優(yōu)化公司內(nèi)部情況，努力做到人才配置合理并不斷優(yōu)化。 為此， 公司結(jié)合資金狀況，公司前期費用如下：投資項目明細項目金額（元）開辦費租賃費用10000營業(yè)執(zhí)照以及各種證書、證明辦理費2000人員培訓費3000裝修費1500固定資產(chǎn)投入貨架等設備購買1000Ffc車3500打印機、傳真機1000辦公

28、用品及桌椅600電腦2000稱50包裝物包裝材料350（二）、公司創(chuàng)建前三年總成本費用估算成本費用預算編制單位：校園驛站單位：元項目明細項目第一年度第二年度第三年度銷售費用宣傳費用150020003000產(chǎn)品補償費67510951650小計217530954650管 理 費 用開辦費攤銷1650000管理人員工資5200980012000其他費用150020002500辦公設備折舊費1419.461548.52023.5工作室租金01200014000小計24619.4625348.530523.5營業(yè)成本人力成本（工人工資）56001920021600包裝材料3507501200運輸成本80

29、015002000網(wǎng)費120012001200電話費120015002100水電費600600600小計97502475028700營業(yè)稅應交宮業(yè)稅225036505500合計38719.4656843.569373.5在成本費用方面，隨著公司的發(fā)展，成本費用大體呈上升趨勢，由于處于服務業(yè)， 公司投資資金主要是共同出資，沒有貸款等，其成本費用主要是集中于銷售費用、 管理費用和營業(yè)成本三個方面，其中，管理費用是公司的一大支出，占了成本費 用的一大部分。在營業(yè)初期，銷售費用主要是在對公司的宣傳方面以及產(chǎn)品丟失 補償方面，其占營業(yè)收入的比例比較穩(wěn)定；三年度銷售費用總額占營業(yè)收入的比 例為：4.83%

30、, 4.24%, 4.23%。管理費用是公司的主要費用，三年度管理費用總 額占營業(yè)收入的比例為：54.71%, 34.72%, 27.75%,從表中可以看出，三年期管 理費用總額在逐年遞增，但隨著管理制度等的健全，管理費用占營業(yè)收入的比例 大大減少。三年期營業(yè)成本占營業(yè)收入的比例分別為：21.57%, 33.90%, 26.09%（三）創(chuàng)建前三年收入預計成賢學院師生一萬多人，從我們的在調(diào)查分析中可以看到，有很大一部分人都會 再網(wǎng)上購物；根據(jù)我們與中通公司的交涉與實地調(diào)查， 我們對營業(yè)收入有如下預 測：營業(yè)收入預算表編制單位：校園驛站項目第一年第二年第三年主營業(yè)務收入40000650009500

31、0其他業(yè)務收入5000800015000合計3500073000110000（四）相關(guān)財務報表預測及分析1、預計資產(chǎn)負債表及分析（1）預計資產(chǎn)負債表預計資產(chǎn)負債表是總括反映預算期內(nèi)企業(yè)財務狀況的一種財務預算，是以 期初資產(chǎn)負債表為基礎，根據(jù)銷售、生產(chǎn)、資本等預算的有關(guān)數(shù)據(jù)加以調(diào)整編制 的。根據(jù)對未來的經(jīng)營業(yè)務及銷售收入、 成本等的預測，我們對創(chuàng)建前三年資產(chǎn)負債表預測如下圖：資產(chǎn)部分：項目123資產(chǎn)行次期末數(shù)期末數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：貨幣資金1318001583045830其他流動資產(chǎn)24000流動資產(chǎn)合計31318001583045830非流動資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價398150815010650減：累

32、計折舊401419.462967.54991固定資產(chǎn)凈值416730.545182.045658.54非流動資產(chǎn)合計506730.545182.045658.54資產(chǎn)總計6738530.6421012.0451488.54負債及所有者權(quán)益部分:項目行次123負債及所有者權(quán)益期末數(shù)期末數(shù)期末數(shù)流動負債：應付利潤50001200030000應交稅金75225036505500流動負債合計8072501565035500非流動負債：非流動負債合計94000負債總計951565035500所有者權(quán)益：股本963000000未分配利潤1161280.545362.0415988.54所有者權(quán)益合計135

33、31280.545362.0415988,54負債和所有者權(quán)益總計14238530.5421012.0451488.54(2)預計資產(chǎn)負債表分析以上是校園驛站預計資產(chǎn)負債表，提供了為期三個經(jīng)營周期的財務數(shù)據(jù)期初數(shù)為上一前年度的期末數(shù)。其數(shù)據(jù)的來源均來自各個經(jīng)營周期的預計詳細成 本費用及預測收入數(shù)據(jù)，各個經(jīng)營周期的數(shù)據(jù)詳見上表。校園驛站的資產(chǎn)主要是流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)， 其中三年期貨幣資金占資產(chǎn) 比例分別達82.53%、75.34%、89.01%;固定資產(chǎn)凈值的比例為 17.47%、24.66% 及10.99%。就資產(chǎn)總額而言，第一年末相對于年初資產(chǎn)增加額為8150;第二年由于不進行擴張，采取保守

34、經(jīng)營政策，沒有新增固定資產(chǎn)；隨著業(yè)務的增長，原 有固定資產(chǎn)已不能滿足經(jīng)營的需要，第三年增加固定資產(chǎn)2500元。校園驛站由于采用現(xiàn)款銷售模式，沒有應收應付賬款等，在負債方面，其 負債主要是對投資者分配利潤形成的應付利潤和應支付的稅金。 就所有者權(quán)益而 言，由于盈利，所有者權(quán)益不斷增加。(3)預計資產(chǎn)負債表分析各指標分析就償債能力而言，三年的流動比率分別為 438.60% 101.15%、129%資產(chǎn) 負債率分別為18.82%、74.48%、68.95%,償債能力在良性范圍中，風險較小，償 債能力強，經(jīng)營較為穩(wěn)健。就營運能力而言：三年的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分別為：116% 347.41%、213.64%,三

35、年資產(chǎn)凈利率分別為：16.10%、76.89%、88.65%,預計公司全部資產(chǎn)的管理質(zhì) 量和利用效率較高，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度快，資產(chǎn)利用效率較高。2、預計利潤表及分析(1)預計利潤表預計利潤表是綜合反映預算期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營活動成果的一種財務預算，是根 據(jù)銷售、產(chǎn)品成本、費用等預算的有關(guān)資料編制的。它是反映企業(yè)在計劃期間 生產(chǎn)經(jīng)營狀況的財務分析，是預計企業(yè)經(jīng)營活動最終成果的重要依據(jù)。預計利潤 表還反映了公司在一定會計期間實現(xiàn)的盈利情況和公司虧損的彌補情況。公司前三年預計利潤表如下圖：預計利潤表編制單位：校園驛站單位：元項目行次123一、營業(yè)收入14500073000110000減：宮業(yè)成本2975024

36、75028700營業(yè)稅金及附加4225036505500銷售費用6217530954650管理費用724619.4625348.530523.5財務費用80二、營業(yè)利潤96205.5416156.540626.5四、利潤總額146205.5416156.540626.5減：所得稅費用150.000.000.00五、凈利潤176205.5416156.540626.5力口：年初未分配利潤201205.545362.04六、可供分配的利潤206205.5417362.0445988.54減：利潤分配2550001200030000七、未分配利潤321205.545362.0415988.54(2預

37、計利潤表分析：以上是校園驛站為期三個經(jīng)營周期的預計利潤表，反映了校園驛站年度經(jīng) 營動態(tài)報表。(3)預計利潤表指標分析(獲利能力分析)就獲利能力而言，校園驛站三年凈利潤率分別為 13.79%、22.13%、36.93%,三 年毛利率分別為78.33% 66.09%、73.91%,預計創(chuàng)建錢三年凈利潤率不斷增加， 凈利潤率增長快于收入增長率，公司盈利能力在不斷增強，盈利狀況日趨良好。3、預計現(xiàn)金流量表及分析(1)預計現(xiàn)金流量表預計現(xiàn)金流量表是反映企業(yè)一定期間現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出情況的一種財務 預算，它是從現(xiàn)金的流入和流出兩個方面， 揭示企業(yè)一定期間經(jīng)營活動、 投資活 動和籌資活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。公

38、司創(chuàng)建前三年預計預計現(xiàn)金流量表如下表：項目123一、現(xiàn)金流入：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金400006500095000收到的與其他經(jīng)營活動肩關(guān)的現(xiàn)金5000800015000小計4500073000110000二、現(xiàn)金流出：購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金4150555011000支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金108003140033800支付的各項稅費225034005500支付的與其他經(jīng)營活動肩關(guān)的現(xiàn)金201751700022900購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金815002500小計455255735075700三、現(xiàn)金流量凈額-5251565034300四、現(xiàn)金流量累計凈額

39、294754512579425注：由于屬于小規(guī)模經(jīng)營，預計現(xiàn)金流量表只設了現(xiàn)金流出與現(xiàn)金流入兩大類, 沒有細分經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入流出量。(2)預計現(xiàn)金流量表分析現(xiàn)金流是一個公司的血液系統(tǒng)，它承載著公司需要的資源?，F(xiàn)金流中最重要 是經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流，短期較長期現(xiàn)金流循環(huán)更重要。“校園驛站”創(chuàng)立之初由于初期資金的投入等，預計創(chuàng)立第一年現(xiàn)金凈流量 為負，第二年和第三年現(xiàn)金凈流量情況變好。流入結(jié)構(gòu)分析在全部現(xiàn)金流入量中，經(jīng)營活動所得現(xiàn)金占100%,創(chuàng)建前三年沒有進行籌 資與投資等，籌資活動和投資活動對現(xiàn)金流的貢獻為 0;由此可以看出該公司其 現(xiàn)金流入產(chǎn)生的主要來源為經(jīng)營活動

40、。流出結(jié)構(gòu)分析在前三年的全部現(xiàn)金流出量中，經(jīng)營活動所得現(xiàn)金占94.04 % ,投資活動所得現(xiàn)金占5.96%。“校園驛站”現(xiàn)金流出主要在經(jīng)營活動方面，其投資活動、籌 資活動占用流出現(xiàn)金很少。流入流出比例分析從前三年現(xiàn)金流量表可以看出三年期現(xiàn)金總流量如下：經(jīng)營活動中：現(xiàn)金流入量2280007s 現(xiàn)金流出量167925元經(jīng)營活動現(xiàn)金流入流出比約為 1.36 ,表明1元的現(xiàn)金流出可換回1.35元現(xiàn)金流 入。投資活動中：現(xiàn)金流入量0元 現(xiàn)金流出量106507s與經(jīng)營活動相比，投資活動引起的現(xiàn)金流出較小，表明正處于發(fā)展時期。將現(xiàn)金流出與現(xiàn)金流入量和流入流出比例分析相結(jié)合，可以發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流入與流出主要來自于經(jīng)

41、營活動所得，用于經(jīng)營活動所支；公司進行固定資產(chǎn)投資，現(xiàn)金需 要主要來源于經(jīng)營活動所得，其投資活動沒有產(chǎn)生現(xiàn)金流入，財務狀況較好。盈利質(zhì)量分析盈利現(xiàn)金比率=經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/凈利潤=228000/62988.54=3.62此比率說明“校園驛站”盈利質(zhì)量較高?？傮w而言，經(jīng)營現(xiàn)金凈流為“ +”，投資現(xiàn)金凈流為“-”。這種狀況下經(jīng)營狀況雖 然良好，但公司還要繼續(xù)投資，所以在關(guān)注經(jīng)營狀況的變化時， 也隨時防止財務 狀況惡化。4.3 風險評估校園附近有四五個快遞收發(fā)點，還包括一些流動的快遞公司， 其數(shù)量雖已看似近于飽和狀態(tài)，但還遠遠沒有達到供大于求的地步。 據(jù)調(diào)查得知，師生了解快遞公司的主要途徑為網(wǎng)上購物及

42、文件包裹的 遞送的位置。在電子商務平臺日趨完善的今天，網(wǎng)購熱潮勢必愈演愈 熱，校園作為一個網(wǎng)絡信息化發(fā)展集群其帶來的將不僅是廣闊的市場 需求更是在校園快遞下的無限商機。校園快遞規(guī)模小，靈活性較好， 學校的人口密集，需求量大，一般會有很高的效益，可以和許多物流 公司建立關(guān)系，讓校園周圍的申通，圓通，中通，順豐以及京東商城 的物流車有機的聯(lián)系起來，這樣可以集中的方便的提供不斷的服務， 而且給許多同學提供了方便，所以具有很好的發(fā)展前景，但是也存在 很多的風險。具體存在的風險如下：4.4 風險預期任何一個項目或投資都會有來自各方面的風險，包括管理方面、 市場狀況、技術(shù)能力和財務狀況，對于本快遞公司來說

43、，我們的風險 來自：現(xiàn)有員工對校園物流操作模式的熟練程度以及市場的某些不 確定因素，人員招聘上的某些不確定因素。(1)校園快遞不能很好地將人組織起來；大學生(業(yè)務員)通常由 于上課參加學校的活動等各種原因， 會影響最重要的簽收率問題，人 員由于很多原因很難有效的組織起來， 人員內(nèi)部出現(xiàn)不團結(jié)，不能有 效的工作服務是最突出的一個問題。(2)和周圍的快遞公司建立良好的關(guān)系這一點看似簡單，其實運作 起來不是很容易。(3)不穩(wěn)定性大單個代理點由于現(xiàn)有的市場份額有限，所賺取的利潤同樣有限，而在租金和人工費等成本的開支下， 凈利潤額就相對不 高的情況。在這種大的背景下，各代理點就會出現(xiàn)經(jīng)常性換址或經(jīng)常 性

44、更換代理人，乃至于更換營業(yè)業(yè)務的情況。這種巨大的不穩(wěn)定性， 同樣難以在師生中樹立良好的口碑，也不利于市場的開拓。(4)校園快遞服務是新興得服務行業(yè)，必須建立在高度信任的基礎 上才能成功運作，怎樣做大批量的快件收發(fā)業(yè)務的確值得思考，雖然成賢學院這塊最后“ 300M'市場還是空白，但有很多競爭對手，他們 有可能后來居上。(5)還有就是校園政策的不確定性，關(guān)于本校區(qū)與科技園的地下通 道的暢通性不確定，還有校園內(nèi)行駛電動三輪車的可行率低。4.5 風險對策公司校園快遞代理服務的成功與否，取決于上述產(chǎn)生的各種不確 定因素的防范，我們發(fā)布內(nèi)部規(guī)范，制定各個環(huán)節(jié)操作的流程，與業(yè) 務發(fā)展相匹配，我相信我

45、們團隊有能力適應物流市場各種各樣的需 求，并不斷拓展開發(fā)業(yè)務，依靠與顧客的交流反饋服務方式，實現(xiàn)校 園校園驛站的完善發(fā)展，為市場所接受，就是我們的生命線，即我們 成功的重要條件。采取的策略有: (1)加大送貨員的培訓(2)加大人脈圈的建立，利用各自良好的人際關(guān)系，有學校政策的照顧，擴大客戶群(3)密切關(guān)注市場信息，建立強有力的反應機制(4)提高業(yè)務員(及送貨員)業(yè)務素質(zhì)(5)貨物損壞，第一時間告知客戶，進行誠懇的道歉，就近購買相同 或可替代的高質(zhì)量產(chǎn)品進行賠償，還可以按照貨物價值進行雙倍賠償(6)優(yōu)質(zhì)的服務：有了優(yōu)質(zhì)的服務，我們才能一步步打造我們的口碑，建立我們的群眾基礎(7)積極與校方溝通，爭取共同解決地下通道與三輪車行駛的相關(guān)問題4.6 如何改進和發(fā)