最新華南農(nóng)業(yè)大學(xué)財務(wù)處資金管理科會計人員崗位職責(zé)

1、華南農(nóng)業(yè)大學(xué)財務(wù)處資金管理科會計人員崗位職責(zé)第一條為加強我校對會計工作的內(nèi)部控制和管理，根據(jù)中華人民共和國會計法、現(xiàn)金管理暫行條例等法律、法規(guī)，結(jié)合我校會計工作實際，制定財務(wù)處會計人員崗位責(zé)任制。第二條制定會計人員崗位責(zé)任制的原則：事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查，保證會計工作有序地進行。資金管理科工作崗位分為科長、副科長（副負責(zé)人）、銀行出納、現(xiàn)金出納等崗位。第三條科長（負責(zé)人）的崗位職責(zé)（李小蘭）一、負責(zé)本科所承擔(dān)工作范圍內(nèi)的領(lǐng)導(dǎo)工作；二、認真學(xué)習(xí)掌握財經(jīng)方針、政策、法規(guī)、制度，熟悉學(xué)校的各項財務(wù)制度；三、嚴格按照國家有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定，在指定的開戶銀行辦理規(guī)定限額以內(nèi)的

2、收、付款業(yè)務(wù)和現(xiàn)金支取計劃，并自覺接受銀行的監(jiān)督,認真做好每天的用款計劃，及時存取現(xiàn)金，保證日常業(yè)務(wù)工作的正常進行；四、認真貫徹執(zhí)行中華人民共和國會計法和現(xiàn)金管理暫行條例，嚴格按照會計程序和現(xiàn)金管理制度辦理現(xiàn)金收付存取業(yè)務(wù)；做好資金調(diào)配工作，確保資金保值、增值；五、根據(jù)會計核算科復(fù)核簽字手續(xù)齊全的記賬憑證，辦理款項收付和開具收據(jù)、發(fā)票,每日終了同會計核算科提供的日報表核對，做到日清月結(jié)，賬款相符。六、負責(zé)與現(xiàn)金出納一道保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券，保險柜內(nèi)不準存放個人錢物。每日業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、有價證券、保管的印章、空白現(xiàn)金支票一同放保險柜內(nèi)保存；七、負責(zé)每日到銀行辦理結(jié)算手續(xù)，辦理存

3、取單業(yè)務(wù)對托收承付、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)及時跟有關(guān)單位聯(lián)系，若有問題，應(yīng)在付款期內(nèi)向銀行提出異議，辦理相關(guān)拒付手續(xù)，防止學(xué)校資金的被騙或流失；八、嚴格按照國家、省及學(xué)校有關(guān)票據(jù)管理辦法的規(guī)定，開具各類票據(jù)（行政事業(yè)票據(jù)、稅票、捐贈發(fā)票等），凡款項沒到需提前開具發(fā)票的業(yè)務(wù)須經(jīng)主管處長批準。九、負責(zé)組織本科人員的政治及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，每月至少兩次，并將學(xué)習(xí)情況匯報處領(lǐng)導(dǎo)；十、掌握本科人員的思想動態(tài)，以及工作、家庭、健康情況；十一、負責(zé)起草會計核算方面制度。十二、負責(zé)做好處領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。第四條副科長（副負責(zé)人）崗位職責(zé)（黃樹立）一、負責(zé)銀行對賬工作。正確使用和嚴格審核各種銀行結(jié)算憑證，對逐筆循序登

4、記的銀行存款日記賬，應(yīng)及時與銀行對賬單核對余額和發(fā)生額，保證賬款相符、賬賬相符。如銀行存款日記賬余額銀行對賬單的余額不符，要及時與銀行核對清楚，查明原因。調(diào)整未達賬項；二、負責(zé)與銀行、財政廳、教育廳等部門聯(lián)系，根據(jù)會計核算部門（會計科、基建財務(wù)科）提供的記賬憑證，銀行出納開具的授權(quán)支付令等認真做好國庫支付有關(guān)工作；三、各項收入票據(jù)應(yīng)及時轉(zhuǎn)送銀行，加強對用款的計劃和控制，不得出現(xiàn)賬戶空頭現(xiàn)象；四、到銀行存取現(xiàn)金，必須專車接送，辦理大宗現(xiàn)金存取時，應(yīng)由出納、會計及學(xué)校保衛(wèi)處人員一同到銀行辦理；五、協(xié)助科長做好現(xiàn)金日結(jié)盤點及科室其他工作。六、負責(zé)做好處領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。第五條現(xiàn)金出納人員的崗位職責(zé)

5、（黃彩蓮）一、認真貫徹執(zhí)行中華人民共和國會計法和現(xiàn)金管理暫行條例，嚴格按照會計程序和現(xiàn)金管理制度辦理現(xiàn)金收付存取業(yè)務(wù)；二、辦理現(xiàn)金收、付款業(yè)務(wù)要對審核編報的記賬憑單進行復(fù)核無誤后再如數(shù)收、付現(xiàn)金，并按規(guī)定在憑證上加蓋現(xiàn)金收付戳記。對不合法，不合理的憑證有權(quán)一律拒絕現(xiàn)金收付；三、每日終了，應(yīng)對庫存現(xiàn)金進行盤點，編制現(xiàn)金日結(jié)單并與現(xiàn)金日記賬經(jīng)行核對，發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時向科長匯報，查明原因；四、要嚴格執(zhí)行銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，如庫存現(xiàn)金額超出開戶銀行的核定限額，應(yīng)于當日交存銀行；五、負責(zé)保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券，保險柜內(nèi)不準存放個人錢物。每日業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、有價證券、保管的印章、空白

6、現(xiàn)金支票一同放保險柜內(nèi)保存；六、不準超范圍、超限額使用現(xiàn)金、不準用白條頂款，不準私自借款更不準私自挪用;七、接受銀行、學(xué)校、處內(nèi)及有關(guān)部門人員的監(jiān)督和檢查。八、負責(zé)做好處領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)第六條銀行出納人員的崗位職責(zé)（林潔瑩、王曉靈）一、嚴格按照國家有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定，在指定的開戶銀行辦理規(guī)定限額以內(nèi)的收、付款業(yè)務(wù)和現(xiàn)金支取計劃，并自覺接受銀行的監(jiān)督；二、必須嚴格遵守銀行結(jié)算辦法的規(guī)定，不準出租、出借合同或轉(zhuǎn)讓賬戶，要嚴格支票領(lǐng)用審批權(quán)限和使用登記手續(xù)，不準簽發(fā)空頭和遠期支票，不準套取銀行信用，不準將公款以個人名義轉(zhuǎn)存銀行儲蓄，不準將個人存款以單位名義存入銀行；三、嚴格按照規(guī)定保管和使用印章、空白支票等，銀行結(jié)算票據(jù)應(yīng)妥善保管，支票遺失要及時聲明，到銀行辦理掛失手續(xù)從而確保銀行存款的安全；四、根據(jù)國庫支付有關(guān)規(guī)定及相關(guān)記賬憑證，打印財政授權(quán)支付憑證、轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票等、銀行電匯單等；五、接受銀行、學(xué)校、處內(nèi)有關(guān)方面的監(jiān)督和檢查。六、負責(zé)做好處領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。第七條工作紀律一、全體工作人員必須堅持“廉潔奉公、規(guī)范管理、統(tǒng)一口徑、嚴格把關(guān)、熱情服務(wù)、團結(jié)協(xié)作”工作理念和工作態(tài)度。二、堅持嚴格的考勤制度，不得遲到、早退，請假半天須經(jīng)科長批準，超