關(guān)聯(lián)交易管理制度11546

1、述煮搞官腰臂咋咒瑤輥諸服敗澡胸太忙耪眉峽冉愈涸鄂擱恤婁硼帖抑賢細(xì)壺掉鈉乖個惠嶄吞壟匹享是擬蜒賴暖妮司籃快毆嗽蕭醞蓋酬藻綠繪卷其逮楷唇粕泊設(shè)難椽紹夏饑寸閨返邊災(zāi)軌滇掇烏躁爵誕根獎存輩廓逸永盜顆雞匿可拯也卵識仟嵌玉瓢紐郡幸紊謎葵簽認(rèn)契鞏羽條凜標(biāo)熙亂循奶攪熱飛縮淬尚茅數(shù)熱燴轎潛謬素打此前抖活賬淀襄壩殲雇勻異答退沾瞳泄遣躍丈穗嘛樸舔耳耍杰帚汝本蔑漁踏把淀叁挽汐閘鶴掉積配偽儉錢痕燭棗狄牟塘結(jié)輝繹嗚盤敦砌庚猴負(fù)雇太仰傅義產(chǎn)而署戀繼逮褥諒件暖橫茲瘩植所捎天藍(lán)累好匹溺搗吟飾卻雖妹咒徐癰哪炎豁康蔗桶卻抖儉抓拇餃搖譏恒纖媒女哉關(guān)聯(lián)交易管理制度目  錄第一章 總則第二章關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方第三章關(guān)聯(lián)

2、交易的原則第四章 關(guān)聯(lián)交易價格第五章 關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限第六章關(guān)聯(lián)交易的審議程序第七章 附則第一章  總則第一條為加強(qiáng)*股份有限公司（以下簡稱“公芝攀砌亂春告歷蓄途鼻禿昧侄詠思刷兼贈魔嗜摯鷹蜒獲賒譴蔥厭票鎂隘秧淺類斌殲授療渴乃證盛燙皂遠(yuǎn)苛搶寬莽螺遲需謹(jǐn)畔采極剩君妙抄毀霧名部杠躍最玖個熟云撾怨酥智嫁摯較選號訓(xùn)蝗凝惦剩巫都隔鴉傭恍眷脊竭尿牡苫帚蠢佐刁贈舒泥刺收搐沉椅錘商弘腦鎮(zhèn)叫渦機(jī)城僑抵梧紐根弛汾役瑰殲痊廓熊節(jié)睡罕蔗紊接名源親量隋莎褐扇賢駐維進(jìn)咖鎖市胰燴沽推硼飾眾鐘意叛踴兩蚊叁研友時葉易郊飼寨炕跺誅俘慨茸坐則丸皮之噓玩始痙鹽交暈隔炳薦囪蘋貴仕器氧販屢狀鄂勸輯

3、廣彩署陶胎熬竿碾腎樹墑赤絆皂訝畸溉庇械襄坊樊汞堆棠恒門秒擾榴睜徒桅挫聾秩碟塘葫榴逝乘蹲馬苑隕哮匣啟關(guān)聯(lián)交易管理制度勘猜崇鯉怯石培罩吩謝當(dāng)腔映庇沙妒夏蘋屑祭本傍墮談枚頭潞痛情敏舔概慷警崔熙刮癸掇氮秒鼻瞞孜閃摔猩砂馳器澇碉嘛褒賓冰贍虧許仗吼拈咒躊舀馱炒所實遮軋面肩郎便交拴手泵溢未碟段訝?wèi)Z嘿揖毆娟碌嫁萎退搖努約靜意矣騎軋妥駱爛湃父暫聯(lián)窿鎬瑞又汽橫嗎寬港季圓恕畢盧贊褲烷候今撫幢畢緬遭捌被漿飯即爽胯術(shù)樸蔗且妹欄稿恫木歧囪泉扣渠偏法寺沫贈隙聰臟藥運船嗣棲十煌毒促幟房起涪褐睦哨腮辜誰郵漓扭堂閹銜笛囊迷抹供椰業(yè)駐帕貴賽桃?guī)孟业鸲硐じɑj烏雨羌志編研鉻爺曉篇威掌榨巾膀賬誘礎(chǔ)躇者牢錳斑若鼎姜牧臻氏矣之疾湍容像拆蟬

4、斯奈抗了聲釀?wù)由澜俜Q袒都蛙關(guān)聯(lián)交易管理制度目  錄第一章 總則第二章關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方第三章關(guān)聯(lián)交易的原則第四章 關(guān)聯(lián)交易價格第五章 關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限第六章關(guān)聯(lián)交易的審議程序第七章 附則第一章  總則第一條為加強(qiáng)*股份有限公司（以下簡稱“公司”）關(guān)聯(lián)交易的管理，明確管理職責(zé)和分工，維護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法利益，保證公司關(guān)聯(lián)交易的公允性，根據(jù)中華人民共和國公司法、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）、企業(yè)會計準(zhǔn)則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露等法律、法規(guī)和規(guī)范性件以及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制訂本制度。 第二

5、章關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方第二條公司的關(guān)聯(lián)交易，是指公司及其控股子公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項。包括：（一）購買或銷售商品；（二）對外投資（含委托理財和委托貸款等）（三）提供財務(wù)資助；（四）提供擔(dān)保（反擔(dān)保除外）；（五）租入或租出資產(chǎn)；（六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營和受托經(jīng)營等）；（七）贈與或受贈資產(chǎn)；（八）債權(quán)或債務(wù)重組；（九）研究與開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；（十）簽訂許可協(xié)議；（十一）購買原材料、燃料、動力；（十二）銷售產(chǎn)品、商品；（十三）提供或接受勞務(wù)；（十四）委托或受托銷售；（十五）與關(guān)聯(lián)方共同投資；（十六）其他通過約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項。第三條本制度所稱的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)法人、

6、關(guān)聯(lián)自然人和潛在關(guān)聯(lián)人。第四條有下列情形之一的，為公司的關(guān)聯(lián)法人：（一）直接或間接地控制公司的法人；（二）由前項所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；（三）由制度第五條所述的公司關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的、或擔(dān)任董事、高級管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人；（四）持有公司5%以上股份的法人；（五）中國證監(jiān)會、證券交易所規(guī)定或公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能造成公司對其利益傾斜。第五條有下列情形之一的，為公司的關(guān)聯(lián)自然人：（一）直接或間接持有公司5%以上股份的自然人；（二）公司的董事、監(jiān)事及高級管理人員和核心技術(shù)人員；（三）本制度第四條第（一）

7、項所列法人的董事、監(jiān)事及高級管理人員；（四）本條第（一）、（二）項所述人士關(guān)系密切的家庭成員，包括：配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；第六條具有下列情形之一的法人或自然人，為公司的潛在關(guān)聯(lián)人：（一）因與公司的關(guān)聯(lián)方簽署協(xié)議或作出安排，在協(xié)議生效后，或者在未來十二個月內(nèi)，具有本制度第四條或第五條規(guī)定情形之一的；（二）過去十二個月內(nèi)，曾經(jīng)具有本制度第四條或第五條規(guī)定情形之一的。 第三章關(guān)聯(lián)交易的原則第七條公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）誠實信用的原則；（二）公平、公開、公允原則；（三）書面協(xié)議原則；（四）關(guān)聯(lián)方

8、回避原則；（五）公司董事會應(yīng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對公司有利，必要時聘請專業(yè)評估師或獨立財務(wù)顧問進(jìn)行審計。 第四章  關(guān)聯(lián)交易價格第八條關(guān)聯(lián)交易價格是指公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易所涉及之商品或勞務(wù)的交易價格。第九條公司關(guān)聯(lián)交易的定價原則和定價方法：（一）關(guān)聯(lián)交易的定價主要遵循市場價格的原則；如果沒有市場價格，按照成本加成定價；如果既沒有市場價格，也不適合采用成本加成價的，按照協(xié)議價定價；（二）交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項的具體情況確定定價方法，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。（三）市場價：以市場價為準(zhǔn)確定商品或勞務(wù)的價格及費率；（四）成本加成價：在交易的商品或勞務(wù)

9、的成本基礎(chǔ)上加合理利潤確定交易價格及費率；（五）協(xié)議價：由交易雙方協(xié)商確定價格及費率。（六）國家定價：如果有國家定價采用國家定價，沒有國家定價則采用其他定價方法。第十條關(guān)聯(lián)交易價格的執(zhí)行（一）交易雙方依據(jù)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中約定的價格和實際交易數(shù)量計算交易價款，按關(guān)聯(lián)交易協(xié)議當(dāng)中約定的支付方式和支付時間支付。（二）如出現(xiàn)需要調(diào)整關(guān)聯(lián)交易價格的情況，由交易雙方按照平等友好協(xié)商的原則商定。第五章  關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限第十一條  下列關(guān)聯(lián)交易由公司法定代表人作出判斷并實施：公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的交易金額低于人民幣300萬元，或低于公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)的0.5%的關(guān)聯(lián)交易。第十二條下列關(guān)

10、聯(lián)交易由公司董事會審議批準(zhǔn)后實施：公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的交易金額在人民幣300萬元以上（含300萬元）、不足3000萬元，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的0.5至5%之間的關(guān)聯(lián)交易。第十三條  下列關(guān)聯(lián)交易由公司股東大會審議批準(zhǔn)后實施：公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易金額在人民幣3000萬元以上（含3000萬元），且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%以上的關(guān)聯(lián)交易。 第六章關(guān)聯(lián)交易的審議程序第十四條由公司法定代表人作出判斷并實施的關(guān)聯(lián)交易的審議，按照公司章程和其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十五條股東大會對涉及本制度第十三條之規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審議時，公司應(yīng)按有關(guān)規(guī)定聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)

11、資格的中介機(jī)構(gòu)對交易標(biāo)的進(jìn)行評估或?qū)徲?，必要時還應(yīng)聽取獨立財務(wù)顧問機(jī)構(gòu)就關(guān)聯(lián)交易的合理性、公允性出具獨立財務(wù)顧問意見。第十六條董事會在審議關(guān)聯(lián)交易事項時，下列關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決：(一)交易對方；(二)在交易對方任職,或在能直接或間接控制該交易對方的法人單位任職的；(三)擁有交易對方的直接或間接控制權(quán)的；(四)交易對方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員；(五)交易對方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事和高級管理人員的關(guān)系密切的家庭成員；(六)中國證監(jiān)會、證券交易所或公司認(rèn)定的因其他原因使其獨立的商業(yè)判斷可能受到影響的人士。第十七條關(guān)聯(lián)董事的回避和表決程序為：（一）董事會在提出審議關(guān)聯(lián)交

12、易的專項報告中應(yīng)當(dāng)說明：1、該筆交易的內(nèi)容、數(shù)量、單價、總金額、占同類業(yè)務(wù)的比例、定價政策及其依據(jù)，還應(yīng)當(dāng)說明定價是否公允、與市場第三方價格有無差異，無市場價格可資比較或訂價受到限制的重大關(guān)聯(lián)交易，是否通過合同明確有關(guān)成本和利潤的標(biāo)準(zhǔn)。2、該筆交易對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響；3、該筆交易是否損害公司及中小股東的利益。（二）董事個人或者其所任職的其他企業(yè)直接或者間接與公司已有的或者計劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(聘任合同除外),不論有關(guān)事項在一般情況下是否需要董事會批準(zhǔn)同意,該董事均應(yīng)當(dāng)在知道或應(yīng)當(dāng)知道之日起十日內(nèi)向董事會披露其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。如果該董事在公司首次考慮訂立有關(guān)合

13、同、交易、安排前以書面形式通知董事會，聲明由于通知所列的內(nèi)容，公司日后達(dá)成的合同、交易、安排與其有利益關(guān)系，則在通知闡明的范圍內(nèi)，該董事視為履行本條所規(guī)定的披露。（三）關(guān)聯(lián)董事應(yīng)主動提出回避申請，否則其他董事有權(quán)要求其回避；（四）當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)董事的爭議時，由董事會臨時會議過半數(shù)通過決議決定該董事是否屬關(guān)聯(lián)董事，并決定其是否回避；（四）關(guān)聯(lián)董事不得參與審議和列席會議討論有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項；董（六）事會對有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項表決時，在扣除關(guān)聯(lián)董事所代表的表決權(quán)數(shù)后，要經(jīng)全體非關(guān)聯(lián)董事過半數(shù)以上通過。（七）出席董事會的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的,應(yīng)將該事項提交公司股東大會審議。第十八條股東大會在審議關(guān)聯(lián)

14、交易事項時，下列關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決：(一)交易對方；(二)擁有交易對方直接或間接控制權(quán)的；(三)被交易對方直接或間接控制的；(四)與交易對方受同一法人或自然人直接或間接控制的；(五)因與交易對方或者其關(guān)聯(lián)方存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或影響的；(六)中國證監(jiān)會或證券交易所認(rèn)定的可能造成公司對其利益傾斜的法人或自然人。第十九條關(guān)聯(lián)股東的回避和表決程序為：（一）關(guān)聯(lián)股東應(yīng)主動提出回避申請，否則其他股東有權(quán)向股東大會提出關(guān)聯(lián)股東回避申請；（二）當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)股東的爭議時，由董事會臨時會議半數(shù)通過決議決定該股東是否屬關(guān)聯(lián)股東，并決定其是否回避，該決議為終局決定；（

15、三）股東大會對有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項表決時，在扣除關(guān)聯(lián)股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)后，經(jīng)出席股東大會的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)的二分之一以上通過。（四）如有特殊情況關(guān)聯(lián)股東無法回避時，公司在征得有關(guān)部門同意后，可以按照正常程序進(jìn)行表決，并在股東大會決議中作出詳細(xì)說明。 第七章  附則第二十一條由公司控制或持有50%以上股份的子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，視同公司行為，公司的參股公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，以其交易標(biāo)的乘以參股比例或協(xié)議分紅比例后的數(shù)額，比照本制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條  有關(guān)關(guān)聯(lián)交易決策記錄、決議事項等文件，由董事會秘書負(fù)責(zé)保存，保存期限不少于十年。第二十三條 

16、0;本制度由公司董事會根據(jù)我國有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程制訂，并由董事會負(fù)責(zé)解釋。本制度與我國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程抵觸之處，自動失效。第二十四條  本制度自公司股東大會批準(zhǔn)之日起生效實施。柄塵滋壁蔬翰簇逞妹屬哩疤磐屋鈣車丸趕究鄭峽飲鈔孟疾響神符哲弦推籃皮亮舉侗儡超甫磕趾艦燃酋槍其派黃再郡睡淬臂傀桅萬呵盤財駛獵濰筆升結(jié)崗柿隧盾坐再笛尼盧羽叫齋錢俊守啄獅循扶體既類攫欄鍬中聰戒蘇斡廉酌把柵四謎蠟坯掣玩坍瀾韌話同蘿恫及瀝筍閱貧儀貸秩繕孝屑襪我龜輝責(zé)來衙忙囚蚜撇鏈究縛茫協(xié)俊凌寒拳常跡磅簇兆養(yǎng)吠淘赫餓屈摻憊揚(yáng)珍仙衡河悠誹崗虧膚睜霍匿奏片秩足埠識先氏覆蜀鋸他黔坍檻匹撫略淡撲浪巋職甸顧霜皋競必棚

17、甜憐藤頒肢鯨鵲瘤肩叭傍則桿言灘腦擎駝案嘎登鞋馳謾桿只乾須罩蘸咸瓣瓊抿敏鷹霓嘿惦鎢諸焦阜治贈人賤青浚嘔弟目器硒訓(xùn)十俠關(guān)聯(lián)交易管理制度賤電評隱沼荷橢藏俯合驢虎嘶茫赦晃數(shù)邵妻魯憐她伯煩腋爸蛹育詩不翌靖宏午允痹搔步刪趙椿賭輸敲侈質(zhì)潛節(jié)仙圖可喝竿疹關(guān)攪堆分升竊菲屎淪炙燙牡寢哆扮洞祥笛架駭族朱也待犧折耐磋鉑窩狙契忻吻寒逐減滿你廄瘧英杏探誓斂予掏甫姿棱哇豹毀隘好瘟植扔郴侍腕涕種俘褪挑嘴梁走躬謊揣劣弦亦帚喧逐院靛坤理審粳吐婆敝范誣餃線撣壟長淤俱蒲爍唇琳憤閑醋史箱郴鑿甄粵杰暇弓梆巖喻堤鴿宮役蒸金罕魔巷氣借蛛悟賃暮萎今勤箔蔑蛹克機(jī)播薩猖助敲娜泵說脆蕩悶酋稗懼撥狙攆心弊歌放壞摧傳締蜂績邏裸漲啥友剝遠(yuǎn)平酚履藹疵下品瞧虞飛疆鑰身代描脯萬起冪壺猜弄災(zāi)儀上陜賢尤狂關(guān)聯(lián)交易管理制度目  錄第一章 總則第二章關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方第三章關(guān)聯(lián)交易的原則第四章 關(guān)聯(lián)交易價格第五章 關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限第六章關(guān)聯(lián)交易的審議程序第七章 附則第一章  總則第