第一章+國際結(jié)算概述

1、 第一章第一章 國際結(jié)算概述國際結(jié)算概述教學(xué)目的與要求教學(xué)目的與要求 通過本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生基本上能夠?qū)H結(jié)通過本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生基本上能夠?qū)H結(jié)算有一個整體的把握，以此為其他章節(jié)的學(xué)習(xí)算有一個整體的把握，以此為其他章節(jié)的學(xué)習(xí)打下一個良好的基礎(chǔ)打下一個良好的基礎(chǔ)v處于處于兩個國家兩個國家的當(dāng)事人通過的當(dāng)事人通過銀行銀行辦理跨國辦理跨國貨貨幣收付幣收付業(yè)務(wù)，目的是結(jié)清雙方的業(yè)務(wù)，目的是結(jié)清雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)債權(quán)債務(wù)關(guān)系或跨國轉(zhuǎn)移資金系或跨國轉(zhuǎn)移資金 v銀行？銀行？v貨幣收付？貨幣收付？ 一、國際結(jié)算的含義及理解一、國際結(jié)算的含義及理解二、國際結(jié)算的種類二、國際結(jié)算的種類（一）（一）國際貿(mào)易國際

2、貿(mào)易結(jié)算結(jié)算n International Trade Settlement1 1、有形貿(mào)易結(jié)算、有形貿(mào)易結(jié)算2 2、貿(mào)易、貿(mào)易貨物的進(jìn)出口貨物的進(jìn)出口 通常把國際商品（貨物）貿(mào)易的結(jié)算稱為國通常把國際商品（貨物）貿(mào)易的結(jié)算稱為國 際貿(mào)易結(jié)算際貿(mào)易結(jié)算3 3、國際貿(mào)易結(jié)算的必要性、國際貿(mào)易結(jié)算的必要性（1 1）涉及的結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜）涉及的結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜（2 2）幾乎包括了全部的結(jié)算方式和結(jié)算手段）幾乎包括了全部的結(jié)算方式和結(jié)算手段（3 3）具有成本低、風(fēng)險小，收益高的特點）具有成本低、風(fēng)險小，收益高的特點 且不占用信貸資金且不占用信貸資金4、在國際結(jié)算中所處的地位、在國際結(jié)算中所處的地位商品買賣商

3、品買賣國際貿(mào)易結(jié)算國際貿(mào)易結(jié)算在國際結(jié)算中占主導(dǎo)地位在國際結(jié)算中占主導(dǎo)地位n國際結(jié)算的主要研究對象是國際貿(mào)易的結(jié)算國際結(jié)算的主要研究對象是國際貿(mào)易的結(jié)算n國際結(jié)算有的以貿(mào)易為基礎(chǔ)，有的與貿(mào)易無國際結(jié)算有的以貿(mào)易為基礎(chǔ)，有的與貿(mào)易無直接聯(lián)系直接聯(lián)系（二）非貿(mào)易結(jié)算（二）非貿(mào)易結(jié)算n International Non-trade Settlement1、無形貿(mào)易結(jié)算、無形貿(mào)易結(jié)算2 2、非貿(mào)易：、非貿(mào)易： 國際間政治、文化以及其他經(jīng)濟(jì)活動，如國際國際間政治、文化以及其他經(jīng)濟(jì)活動，如國際旅游、國際租賃、勞務(wù)輸出、僑匯、各種捐贈旅游、國際租賃、勞務(wù)輸出、僑匯、各種捐贈款、出國留學(xué)和文化交流等款、出國

4、留學(xué)和文化交流等（三）金融交易結(jié)算（三）金融交易結(jié)算n Financial Transaction Settlement1 1、金融交易：、金融交易： 外匯買賣、對外投資等外匯買賣、對外投資等2 2、金融交易在國際結(jié)算中所占的地位、金融交易在國際結(jié)算中所占的地位（1 1）其重要性無法與國際貿(mào)易結(jié)算相提并論）其重要性無法與國際貿(mào)易結(jié)算相提并論（2 2）交易風(fēng)險大）交易風(fēng)險大三、國際結(jié)算的特點三、國際結(jié)算的特點（一）屬于銀行的中介業(yè)務(wù)（一）屬于銀行的中介業(yè)務(wù) 銀行是否介入銀行是否介入（二）比國內(nèi)結(jié)算復(fù)雜（二）比國內(nèi)結(jié)算復(fù)雜1 1、涉及貨幣的選用、涉及貨幣的選用2 2、熟悉各國政府的海關(guān)和外匯管制方

5、式、熟悉各國政府的海關(guān)和外匯管制方式3 3、考慮運輸費用由誰承擔(dān)、考慮運輸費用由誰承擔(dān)4 4、險別、保費由誰來承擔(dān)、險別、保費由誰來承擔(dān)（三）以國際貿(mào)易為基礎(chǔ)（三）以國際貿(mào)易為基礎(chǔ)（四）與國際金融密不可分（四）與國際金融密不可分 四、國際結(jié)算的基本內(nèi)容四、國際結(jié)算的基本內(nèi)容 （一）國際結(jié)算工具（票據(jù)）（一）國際結(jié)算工具（票據(jù)） 國際結(jié)算中的主要支付工具，代替現(xiàn)金執(zhí)行支國際結(jié)算中的主要支付工具，代替現(xiàn)金執(zhí)行支付手段付手段 1、 匯票匯票 2、 本票本票 3、 支票支票（二）國際結(jié)算方式（二）國際結(jié)算方式 支付方式，實現(xiàn)貨幣跨國收付的手段支付方式，實現(xiàn)貨幣跨國收付的手段1 1、基本方式：、基本方式

6、： 匯款（匯款（RemittanceRemittance） 托收（托收（CollectionCollection） 信用證（信用證（Letter of CreditLetter of Credit）2 2、附屬方式：、附屬方式： 銀行保函（銀行保函（Bankers Letter of GuaranteeBankers Letter of Guarantee） 國際保付代理業(yè)務(wù)（國際保付代理業(yè)務(wù)（FactoringFactoring） 包買票據(jù)業(yè)務(wù)（包買票據(jù)業(yè)務(wù)（ForfeitingForfeiting） （三）商業(yè)單據(jù)（三）商業(yè)單據(jù) 實現(xiàn)物權(quán)轉(zhuǎn)移與債務(wù)清償?shù)闹匾罁?jù)實現(xiàn)物權(quán)轉(zhuǎn)移與債務(wù)清償?shù)闹匾?/p>

7、依據(jù) 1 1、基本單據(jù)：、基本單據(jù)：（1 1）商業(yè)發(fā)票）商業(yè)發(fā)票（Commercial Invoice）（2 2）運輸單據(jù)）運輸單據(jù)（Transport Documents）（3 3）保險單）保險單（Insurance Policy）（4 4）海運提單）海運提單（Bill of Lading） 2、附屬單據(jù)、附屬單據(jù)（1）海關(guān)發(fā)票（）海關(guān)發(fā)票（ Customs Invoice）（2）領(lǐng)事發(fā)票）領(lǐng)事發(fā)票（Consular Invoice）（3）裝箱單（）裝箱單（Packing List）（4）重量單（）重量單（Weight List）（5）商檢證明（）商檢證明（Inspection Certif

8、icate）第二節(jié)第二節(jié) 國際結(jié)算中的支付系統(tǒng)與通訊系統(tǒng)國際結(jié)算中的支付系統(tǒng)與通訊系統(tǒng)一、國際支付的三大著名自動支付清算系統(tǒng)一、國際支付的三大著名自動支付清算系統(tǒng)（一）跨國大額美元支付清算系統(tǒng)（一）跨國大額美元支付清算系統(tǒng)vCHIPS CHIPS vFEDWIREFEDWIRE1 1、CHIPSCHIPS（19701970年年) )（1 1）Clearing House Interbank Payment SystemClearing House Interbank Payment System（2 2）紐約清算所同業(yè)銀行支付系統(tǒng)（美國）紐約清算所同業(yè)銀行支付系統(tǒng)（美國）（3 3）197019

9、70年建立、是跨國美元的主要清算中心年建立、是跨國美元的主要清算中心（4 4）CHIPSCHIPS是世界上最大的私營支付清算系是世界上最大的私營支付清算系 統(tǒng)，屬紐約清算所協(xié)會所有并經(jīng)營統(tǒng)，屬紐約清算所協(xié)會所有并經(jīng)營（5 5）中國銀行）中國銀行19861986年作為我國首家銀行加入年作為我國首家銀行加入2 2、FEDWIRE(1918FEDWIRE(1918年）年）（1）Federal Reserves Wire Transfer System（2 2）美聯(lián)儲電劃算系統(tǒng)）美聯(lián)儲電劃算系統(tǒng) （3 3）由美國聯(lián)邦儲備體系擁有并經(jīng)營的大額）由美國聯(lián)邦儲備體系擁有并經(jīng)營的大額 支付系統(tǒng)支付系統(tǒng)（4 4

10、）提供差額清算服務(wù)）提供差額清算服務(wù)（二）（二）跨國大額英鎊支付清算系統(tǒng)跨國大額英鎊支付清算系統(tǒng)nCHAPS CHAPS （19841984年年) )1 1、Clearing House Automated Payment SystemClearing House Automated Payment System 2 2、英國清算所自動支付系統(tǒng)、英國清算所自動支付系統(tǒng)3 3、于、于19841984年投入運行年投入運行 （三）（三）歐洲間實時全額自動清算系統(tǒng)歐洲間實時全額自動清算系統(tǒng) nTARGET(1995,1999)TARGET(1995,1999)1 1、Trans-Europe Auto

11、mated Real Time Gross Settlement Express Transfer System2 2、 19951995年宣布擬建立年宣布擬建立 1999 1999年年1 1月月1 1日起正式啟動日起正式啟動二、環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會二、環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會 SWIFTSWIFT 1 1、Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication 2 2、性質(zhì)、性質(zhì)n國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織n總部：布魯塞爾總部：布魯塞爾n該組織由北美和西歐該組織由北美和西歐1515個

12、國家的個國家的239239家銀行家銀行發(fā)起發(fā)起,1973,1973年開始籌建，年開始籌建，19771977年正式成立年正式成立3 3、特點：直接、準(zhǔn)確、快速、安全、特點：直接、準(zhǔn)確、快速、安全n使用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)格式并具有嚴(yán)格的工作制度使用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)格式并具有嚴(yán)格的工作制度n機(jī)構(gòu)設(shè)置分區(qū)域，嚴(yán)密、合理，采用現(xiàn)代化機(jī)構(gòu)設(shè)置分區(qū)域，嚴(yán)密、合理，采用現(xiàn)代化 電腦設(shè)備與網(wǎng)絡(luò)電腦設(shè)備與網(wǎng)絡(luò)n多樣化、大眾化的服務(wù)多樣化、大眾化的服務(wù)n每星期每星期7 7天運轉(zhuǎn)，每天天運轉(zhuǎn)，每天2424小時運轉(zhuǎn)小時運轉(zhuǎn) 4 4、中國銀行：、中國銀行：19831983年年2 2月率先加入月率先加入SWIFTSWIFT組織。組織。19851985年年5 5月正式開通使