網(wǎng)上增值稅申報(bào)課件

1、系統(tǒng)概述網(wǎng)上認(rèn)證業(yè)務(wù)流程網(wǎng)上認(rèn)證的條件 硬件要求：硬件要求： CACA證書證書 一臺(tái)上網(wǎng)的電腦一臺(tái)上網(wǎng)的電腦 一臺(tái)掃描儀一臺(tái)掃描儀 軟件要求：軟件要求：Windows 2000Windows 2000或或Windows XPWindows XP操作系統(tǒng)操作系統(tǒng)( (或更高版本或更高版本) )；Microsoft IE6.0(Microsoft IE6.0(或更高版本或更高版本) ) 業(yè)務(wù)要求：業(yè)務(wù)要求： 申請(qǐng)開通網(wǎng)上認(rèn)證（提交網(wǎng)上認(rèn)證申請(qǐng)表）申請(qǐng)開通網(wǎng)上認(rèn)證（提交網(wǎng)上認(rèn)證申請(qǐng)表）網(wǎng)上認(rèn)證的操作流程登錄網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)江西國稅網(wǎng)址：江西國稅網(wǎng)址：登錄網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)輸入登錄用戶名，密碼（用戶名為輸入登錄

2、用戶名，密碼（用戶名為企業(yè)稅號(hào)，初始密碼為企業(yè)稅號(hào)，初始密碼為123456123456）登錄網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)登錄網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)輸入輸入CA證書密碼證書密碼登錄網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)導(dǎo)入密鑰文件密鑰文件（密鑰文件（key.dat文件）只需導(dǎo)入一次文件）只需導(dǎo)入一次導(dǎo)入密鑰文件指定從辦稅大廳獲取的指定從辦稅大廳獲取的密鑰文件（密鑰文件（ key ）導(dǎo)入密鑰文件導(dǎo)入密鑰文件掃描錄入發(fā)票掃描錄入發(fā)票首次進(jìn)入掃描錄入界面，系統(tǒng)會(huì)提示安裝掃描控件，首次進(jìn)入掃描錄入界面，系統(tǒng)會(huì)提示安裝掃描控件，點(diǎn)擊點(diǎn)擊“安裝安裝”即可，只需安裝一次即可，只需安裝一次掃描錄入發(fā)票掃描錄入發(fā)票掃描注冊(cè)，只需注冊(cè)一次掃描注冊(cè)，只需注冊(cè)一次掃描錄

3、入發(fā)票掃描錄入發(fā)票掃描錄入發(fā)票掃描錄入發(fā)票掃描錄入成功，系統(tǒng)自動(dòng)保存發(fā)票數(shù)據(jù)掃描錄入成功，系統(tǒng)自動(dòng)保存發(fā)票數(shù)據(jù)發(fā)票掃描完畢，點(diǎn)擊發(fā)票掃描完畢，點(diǎn)擊關(guān)閉按鈕關(guān)閉按鈕在線認(rèn)證在線認(rèn)證首先填寫查詢條件，查詢首先填寫查詢條件，查詢掃描錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)掃描錄入的發(fā)票數(shù)據(jù)系統(tǒng)默認(rèn)每頁顯示發(fā)票數(shù)為系統(tǒng)默認(rèn)每頁顯示發(fā)票數(shù)為4040份份錄入月份為必填項(xiàng)，系統(tǒng)錄入月份為必填項(xiàng)，系統(tǒng)默認(rèn)為本月默認(rèn)為本月在線認(rèn)證系統(tǒng)默認(rèn)全部選擇系統(tǒng)默認(rèn)全部選擇認(rèn)證結(jié)果有二種狀態(tài)：認(rèn)證結(jié)果有二種狀態(tài)： 空白空白 ：未發(fā)送認(rèn)證：未發(fā)送認(rèn)證 認(rèn)證不符：已發(fā)送認(rèn)證，但未通過認(rèn)證不符：已發(fā)送認(rèn)證，但未通過點(diǎn)擊點(diǎn)擊“修改修改”按鈕，核按鈕，核對(duì)修

4、改發(fā)票數(shù)據(jù)對(duì)修改發(fā)票數(shù)據(jù)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)，在刪除欄打錯(cuò)誤數(shù)據(jù)，在刪除欄打“”進(jìn)行刪除進(jìn)行刪除在線認(rèn)證認(rèn)證查詢認(rèn)證查詢認(rèn)證查詢認(rèn)證查詢認(rèn)證查詢認(rèn)證查詢認(rèn)證查詢?cè)诰€認(rèn)證在線認(rèn)證在線認(rèn)證在線認(rèn)證認(rèn)證結(jié)果通知書下載 認(rèn)證結(jié)果通知書下載系統(tǒng)默認(rèn)下載月份為上個(gè)月，如需下載本月系統(tǒng)默認(rèn)下載月份為上個(gè)月，如需下載本月認(rèn)證結(jié)果通知書，需修改所屬年月認(rèn)證結(jié)果通知書，需修改所屬年月 認(rèn)證結(jié)果通知書下載 認(rèn)證結(jié)果通知書下載 認(rèn)證結(jié)果通知書下載打開認(rèn)證結(jié)果通知書需安裝打開認(rèn)證結(jié)果通知書需安裝PDF閱覽軟件（閱覽軟件（Acrobat Reader）注意事項(xiàng) 網(wǎng)上認(rèn)證時(shí)間沒有限制，每天24小時(shí)都可以； 稅人申請(qǐng)抵扣的增值稅專用發(fā)票

5、，必須自開具之日起180日內(nèi)進(jìn)行認(rèn)證； 納稅人應(yīng)保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與完整性，并確保報(bào)送的數(shù)據(jù)與紙質(zhì)發(fā)票一致。國稅機(jī)關(guān)保留對(duì)抵扣聯(lián)紙質(zhì)發(fā)票的日常稽核權(quán)和檢查權(quán)，一旦發(fā)現(xiàn)納稅人存在違法行為，將按有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。一般納稅人增值稅網(wǎng)上申的一般納稅人增值稅網(wǎng)上申的增值稅系列報(bào)表填寫增值稅一般納稅人需填寫增值稅一般納稅人需填寫4 4張報(bào)表：增值稅抵扣明細(xì)表、增值稅張報(bào)表：增值稅抵扣明細(xì)表、增值稅納稅申報(bào)表（適用一般納稅人）、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表。納稅申報(bào)表（適用一般納稅人）、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表?！靶陆òl(fā)票新建發(fā)票”（新建一張發(fā)票）、（新建一張發(fā)票）、“修改發(fā)票修改發(fā)票”（修（修改已經(jīng)錄入的發(fā)票）用于農(nóng)產(chǎn)

6、品抵扣。改已經(jīng)錄入的發(fā)票）用于農(nóng)產(chǎn)品抵扣?！氨颈頌榭毡颈頌榭铡保ㄈ绻麤]有數(shù)據(jù)，可以創(chuàng)建空表來表示（如果沒有數(shù)據(jù)，可以創(chuàng)建空表來表示你沒有進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)）你沒有進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)）“認(rèn)證數(shù)據(jù)導(dǎo)入認(rèn)證數(shù)據(jù)導(dǎo)入”（將金稅上已認(rèn)證的數(shù)據(jù)導(dǎo)入用戶（將金稅上已認(rèn)證的數(shù)據(jù)導(dǎo)入用戶的報(bào)表）的報(bào)表）“運(yùn)輸發(fā)票導(dǎo)入運(yùn)輸發(fā)票導(dǎo)入”和和“海關(guān)完稅憑證導(dǎo)入海關(guān)完稅憑證導(dǎo)入”。1、經(jīng)認(rèn)證的發(fā)票自動(dòng)導(dǎo)入 進(jìn)入增值稅抵扣明細(xì)表的主界面（見下圖）進(jìn)行核對(duì)。抵扣數(shù)據(jù)為自動(dòng)導(dǎo)入，如果發(fā)現(xiàn)收到的專票認(rèn)證明細(xì)數(shù)據(jù)不全，可以按“重做申報(bào)初始化”來導(dǎo)轉(zhuǎn)此類數(shù)據(jù)。 點(diǎn)擊點(diǎn)擊“增值稅納稅申報(bào)表附表資料（表一）增值稅納稅申報(bào)表附表資料（表一）”，輸入當(dāng)月防偽稅

7、控，輸入當(dāng)月防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票份數(shù)、金額，未開具發(fā)票金額、納稅檢查系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票份數(shù)、金額，未開具發(fā)票金額、納稅檢查調(diào)整金額等信息，點(diǎn)擊調(diào)整金額等信息，點(diǎn)擊“保存報(bào)表保存報(bào)表 點(diǎn)擊點(diǎn)擊“增值稅納稅申報(bào)表附表資料（表二）增值稅納稅申報(bào)表附表資料（表二）”，輸入，輸入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額等信息，點(diǎn)擊進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額等信息，點(diǎn)擊“保存報(bào)表保存報(bào)表”系統(tǒng)自動(dòng)將增值稅一般納稅人申報(bào)表（附表一、二）的相關(guān)數(shù)據(jù)生系統(tǒng)自動(dòng)將增值稅一般納稅人申報(bào)表（附表一、二）的相關(guān)數(shù)據(jù)生成到主表。成到主表。點(diǎn)擊點(diǎn)擊“增值稅納稅申報(bào)表增值稅納稅申報(bào)表”，核對(duì)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，無誤后，點(diǎn)，核對(duì)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，無誤后，點(diǎn)擊擊“保存報(bào)表保存報(bào)表”所有報(bào)表填寫完成，零申報(bào)的也必須點(diǎn)所有報(bào)表填寫完成，零申報(bào)的也必須點(diǎn)“保存保存”，才能正式提交報(bào)表。，才能正式提交報(bào)表。增值稅系統(tǒng)報(bào)表、資產(chǎn)