最新銀行從業(yè)《初級風險管理》考前復習題集含解析共26套(18)

1、銀行從業(yè)初級銀行管理職業(yè)資格考前練習一、單選題1.處于補缺式地位的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模( )，提供的信貸產(chǎn)品( )。A、很大；較少B、較大；很多C很小；較少D、較?。缓芏帱c擊展開答案與解析【知識點】：第4章第1節(jié)市場定位【答案】：C【解析】：處于補缺式地位的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模很小， 提供的信貸產(chǎn)品較少， 集中于一個或數(shù)個細 分市場進行營銷。2.商業(yè)銀行應當認真遵循( )的原則，采用科學、合理的方法對存款人進行風險評級，根 據(jù)存款人身份信息核驗方式及風險等級，審慎確定銀行賬戶功能、支付渠道和支付限額， 并進行分類管理和動態(tài)管理。A、了解你的客戶B、認識你的客戶C審查你的客戶D、檢查你的客戶點擊展開答案

2、與解析【知識點】：第3章第3節(jié)支付結算業(yè)務【答案】：A【解析】：商業(yè)銀行應當認真遵循 “了解你的客戶 ”的原則， 采用科學、 合理的方法對存款人進行風 險評級，根據(jù)存款人身份信息核驗方式及風險等級， 審慎確定銀行賬戶功能、 支付渠道和支 付限額，并進行分類管理和動態(tài)管理。3.商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構的( )應對本條線和本機構經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要 責任。A、合規(guī)管理人員B、負責人C高管人員D、全體員工點擊展開答案與解析【知識點】：第6章第2節(jié)合規(guī)管理概述【答案】：B【解析】： 商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構的負責人應對本條線和本機構經(jīng)營活動的合規(guī)性負首 要責任。4.三大類審計不包括( )。A

3、、外部審計B、內(nèi)部審計C獨立審計D、政府審計點擊展開答案與解析【知識點】：第6章第4節(jié)內(nèi)部審計【答案】：A【解析】：內(nèi)部審計與國家審計(政府審計)、社會審計(事務所審計、 獨立審計)并列為三大類審計。5.( )是指銀行業(yè)金融機構為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信 貸融資。A、高能信貸B、金融信貸C能效信貸D、綠色信貸點擊展開答案與解析【知識點】：第8章第3節(jié)綠色金融【答案】：C【解析】：能效信貸是指銀行業(yè)金融機構為支持用能單位提高能源利用效率， 降低能源消耗而提供 的信貸融資。6.資本市場是指( )。A、短期市場B、一級市場C發(fā)行市場D、長期市場點擊展開答案與解析【知識點】

4、：第1章第5節(jié)金融市場【答案】：D【解析】： 資本市場是長期資金融通市場，期限在一年以上，償還期長，流動性差，風險較高。7. ( )又叫做辛迪加貸款。A、項目貸款B、流動資金循環(huán)貸款C銀團貸款D、貿(mào)易融資貸款點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第2節(jié)貸款業(yè)務【答案】：C【解析】：銀團貸款又稱辛迪加貸款， 是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件， 依據(jù)同一貸 款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。8.( )是國家重要的核心競爭力。A、金融B、GDPC教育D、文化點擊展開答案與解析【知識點】：第1章第1節(jié)加強黨對金融工作的領導【答案】：A【解析】：金融是國家重要

5、的核心競爭力。9.享有( )，是銀行業(yè)消費者在消費過程中作出自由選擇并實現(xiàn)公平交易的前提條件。A、公平交易權B、知情權C隱私權D、監(jiān)督權點擊展開答案與解析【知識點】：第8章第1節(jié)銀行業(yè)消費者的主要權利【答案】：B【解析】：享有知情權，是銀行業(yè)消費者在消費過程中作出自由選擇并實現(xiàn)公平交易的前提條件。10.( )是指汽車金融公司可以提供向汽車經(jīng)銷商發(fā)放的采購車輛貸款和營運設備貸款。A、向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款B、向汽車購買者發(fā)放汽車貸款C向汽車生產(chǎn)者發(fā)放汽車貸款D、向汽車維修者發(fā)放汽車貸款點擊展開答案與解析【知識點】：第5章第5節(jié)核心業(yè)務【答案】：A【解析】：向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款， 是指汽車金

6、融公司可以提供向汽車經(jīng)銷商發(fā)放的采購車輛 貸款和營運設備貸款。11.債務人對銀行的實質性信貸債務逾期( )天以上，債務人即被視為違約。A、30B、60C、90D、180點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第2節(jié)信用風險管理概述【答案】：C【解析】：債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，債務人即被視為違約。12.商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素， 但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的( )。A、10%B、20%C、30%D、50% 點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第3節(jié)操作風險管理概述【答案】：B【解析】：商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本

7、時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素， 但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%。13.商業(yè)銀行的代理業(yè)務不包括( )A、代發(fā)工資B、代理財政性存款C代理財政投資D、代銷開放式基金點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第3節(jié)代理業(yè)務【答案】：C【解析】：代理業(yè)務包括代收代付業(yè)務、 代理銀行業(yè)務、 代理證券業(yè)務、 代理保險業(yè)務和其他代理 業(yè)務。代發(fā)工資屬代收代付業(yè)務，故A選項屬于代理業(yè)務。代理財政性存款屬于代理銀行 業(yè)務，故B選項屬于代理業(yè)務。代銷開放式基金屬于其他代理業(yè)務，故D選項屬于代理業(yè)務。14.風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動( )的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷

8、標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。A、正相關B、負相關C同等D、不相關點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第1節(jié)商業(yè)銀行風險管理的主要策略和方法【答案】：B【解析】： 風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。15.信用風險計量的發(fā)展過程是( )。A、違約概率模型一專家判斷法一信用評分模型B、信用風險模型一專家判斷法一違約概率模型C專家判斷法一信用評分模型一違約概率模型D、專家判斷法一違約概率模型一信用評分模型點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第2節(jié)信用風險管理概述【答案】：C【解析】：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎

9、和關鍵環(huán)節(jié)，模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。16.下列貸款不能歸為關注類的是( )。A、同一借款人對其他銀行的部分債務已經(jīng)不良B、借新還舊C借款人以分立形式惡意逃廢銀行債務，本金尚未逾期D、重組后的貸款仍然逾期點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第2節(jié)貸款風險分類與不良貸款管理 【答案】：D【解析】： 下列貸款應至少歸為關注類：(1)本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債 務的嫌疑。經(jīng)歷了從專家判斷法、 信用評分(2)借新還舊，或者需通過其他融資方式償還。(3)改變貸款用途。(4)本金或者利息逾期。(5)同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經(jīng)不良。(6)

10、違反國家有關法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。17.績效考評即經(jīng)營業(yè)績的考核與評價，是指銀行為實現(xiàn)自身發(fā)展戰(zhàn)略和落實監(jiān)管要求，通 過建立考評指標、設定考評標準，對考評對象在特定期間的( )進行綜合評價，并根據(jù)考評結果改進經(jīng)營管理的過程。A、經(jīng)營成果、風險狀況、發(fā)展狀況B、發(fā)展狀況、內(nèi)控管理、經(jīng)營成果C內(nèi)控管理、發(fā)展狀況、風險狀況D、風險狀況、內(nèi)控管理、經(jīng)營成果點擊展開答案與解析【知識點】：第4章第2節(jié)銀行績效考評的內(nèi)涵及原則【答案】：D【解析】： 績效考評即經(jīng)營業(yè)績的考核與評價， 是指銀行為實現(xiàn)自身發(fā)展戰(zhàn)略和落實監(jiān)管要求， 通過建立考評指標、 設定考評標準， 對考評對象在特定期間的經(jīng)營成果、 風險狀況及內(nèi)

11、控管理 進行綜合評價，并根據(jù)考評結果改進經(jīng)營管理的過程。18.銀行業(yè)金融機構應將從業(yè)人員行為守則及評估報告報送( )。A、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構B、銀行業(yè)協(xié)會C人民銀行D、國務院點擊展開答案與解析【知識點】：第6章第5節(jié)銀行從業(yè)人員行為管理的監(jiān)管【答案】：A【解析】： 銀行業(yè)金融機構應將從業(yè)人員行為守則及評估報告報送銀行業(yè)監(jiān)督管理機構。19.金融會計具有( )兩項主要功能。A、核算和監(jiān)督B、核算和經(jīng)營管理C監(jiān)督與管理D、經(jīng)營核算與監(jiān)督點擊展開答案與解析【知識點】：第4章第3節(jié)財務會計制度【答案】：B【解析】：金融會計具有核算和經(jīng)營管理兩項主要功能。 一方面直接負責財務管理、 損益計算和經(jīng) 濟核算；

12、另一方面通過反映情況、提供信息、分析預測來實現(xiàn)計劃管理、資金管理，對金融 機構經(jīng)營進行控制和調(diào)節(jié)。20.關于合規(guī)管理，下列表述不正確的是( )。A、合規(guī)是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致B、相關部門實施合規(guī)管理的政策和程序，督促、監(jiān)控銀行的合規(guī)工作，不定期對銀行 的合規(guī)工作進行考核評價，發(fā)現(xiàn)并糾正其中的偏差和不足等C商業(yè)銀行應建立與其經(jīng)營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風險管理體系D、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險 的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規(guī)經(jīng)營點擊展開答案與解析【知識點】：第6章第2節(jié)合規(guī)管理概述【答案

13、】：B【解析】：相關部門實施合規(guī)管理的政策和程序， 督促、 監(jiān)控銀行的合規(guī)工作， 定期對銀行的合規(guī) 工作進行考核評價，發(fā)現(xiàn)并糾正其中的偏差和不足等。21. ( )是我國經(jīng)濟體制和金融體制改革的產(chǎn)物，是我國金融體系中具有中國特色的一類 非銀行金融機構。A、財務公司B、證券公司C期貨公司D、保險公司點擊展開答案與解析【知識點】：第5章第3節(jié)行業(yè)發(fā)展情況和機構基本功能定位【答案】：A【解析】：財務公司是我國經(jīng)濟體制和金融體制改革的產(chǎn)物， 是我國金融體系中具有中國特色的一 類非銀行金融機構， 設立財務公司是20世紀80年代國家實施 “大公司、 大集團 ”戰(zhàn)略的配套 政策之一。22.客戶信用評級中，違約

14、概率的估計包括( )兩個層面。A、單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率B、單一借款人的違約概率和該借款人所有債項違約概率C某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率D、單一借款的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第2節(jié)信用風險管理概述【答案】：A【解析】：客戶信用評級中， 違約概率的估計包括兩個層面： 單一借款人的違約概率； 某一信用等 級所有借款人的違約概率。23.對借款人利用企業(yè)兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的授信余額，如沒有逾期 未歸還貸款本息，至少劃分為( )A、關注類B、次級類C可疑類D、損失類

15、點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第2節(jié)貸款風險分類與不良貸款管理【答案】：A【解析】：下列貸款應至少歸為關注類：1本金和利息雖尚未逾期， 但借款人有利用兼并、 重組、 分立等形式惡意逃廢銀行債務 的嫌疑；2借新還舊，或者需通過其他融資方式償還；3改變貸款用途；4本金或者利息逾期；5同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經(jīng)不良；6違反國家有關法律和法規(guī)發(fā)放的貸款24. ( )是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他 支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。A、信用風險B、操作風險C社會風險D、流動性風險點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第1節(jié)風險的定義

16、和分類【答案】：D【解析】：流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、 履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。25.銀行業(yè)監(jiān)管機構貫徹落實“回歸本源，服從服務于經(jīng)濟社會發(fā)展”的措施， 不包括( )。A、全力支持重大戰(zhàn)略實施B、豐富我國金融產(chǎn)品的多樣性C積極支持供給側結構性改革D、大力推進普惠金融發(fā)展點擊展開答案與解析【知識點】：第1章第4節(jié)服務實體經(jīng)濟【答案】：B【解析】：銀行業(yè)監(jiān)管機構按照黨中央、國務院的部署，認真貫徹落實 “回歸本源，服從服務于經(jīng) 濟社會發(fā)展 ”的基本要求，積極督導銀行業(yè)金融機構提升服務實體經(jīng)濟的質效。一是積極支 持供給側結構

17、性改革。二是全力支持重大戰(zhàn)略實施。三是大力推進普惠金融發(fā)展。26.下列關于我國銀行監(jiān)管機構防范金融風險的措施，說法錯誤的是( )。A、嚴格執(zhí)法，深入整治銀行業(yè)市場亂象B、處置一批重大風險點C彌補監(jiān)管制度短板D、多設立銀行監(jiān)督管理機構點擊展開答案與解析【知識點】：第1章第4節(jié)防范金融風險【答案】：D【解析】： 我國銀行監(jiān)管機構防范金融風險的措施包括：一是彌補監(jiān)管制度短板。二是嚴格執(zhí)法， 深入整治銀行業(yè)市場亂象。三是處置一批重大風險點。27.商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產(chǎn)的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但 不得超過信用風險加權資產(chǎn)的( )A、1%B、2.5%C、0.6%D、1.25%

18、點擊展開答案與解析【知識點】：第2章第2節(jié)主要監(jiān)管指標【答案】：D【解析】：商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產(chǎn)的， 超額貸款損失準備可計入二級資本， 但 不得超過信用風險加權資產(chǎn)的1.25。28.以下關于內(nèi)部控制的職責分工說法正確的是( )。A、 業(yè)務部門是內(nèi)部控制的第二道防線”B、 內(nèi)部審計部門是內(nèi)部控制的第三道防線”C內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的第一道防線”D、內(nèi)控管理職能部門負責對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告 審計發(fā)現(xiàn)的問題點擊展開答案與解析【知識點】：第6章第1節(jié)內(nèi)部控制的職責分工【答案】：B【解析】：業(yè)務部門是內(nèi)部控制的 “第一道防線 ” 內(nèi)部控制管理職

19、能部門是內(nèi)部控制的 “第二道防線 ” 內(nèi)部審計部門是內(nèi)部控制的 “第三道防線 ” 內(nèi)部審計部門負責對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題29.關于同業(yè)拆借說法不正確的是( )。A、同業(yè)拆借是一種比較純粹的金融機構之間的資金融通行為B、為規(guī)避風險，同業(yè)拆借一般要求擔保C同業(yè)拆借一般不需向中央銀行繳納法定存款準備金，降低了銀行的籌資成本D、同業(yè)拆借資金只能作短期的用途點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第3節(jié)同業(yè)業(yè)務【答案】：B【解析】：同業(yè)拆借業(yè)務是指經(jīng)中國人民銀行批準， 進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間 通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡進行的無擔保資金融通行為。3

20、0.重大聲譽事件發(fā)生后( )內(nèi)向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構報告有關情況。A、12小時B、24小時C、36小時D、72小時點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第4節(jié)聲譽風險管理【答案】：A【解析】：重大聲譽事件發(fā)生后12小時內(nèi)向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構報告有關情 況。31.下列不屬于單位結算賬戶是( )。A、基本存款賬戶B、長期存款賬戶C臨時存款賬戶D、一般存款賬戶點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第1節(jié)存款業(yè)務【答案】：B【解析】：單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶， 包括基本存款賬戶、 一般存款賬戶、 專用存款 賬戶和臨時存款賬戶。32.貨幣經(jīng)紀公司最早起源于( )。

21、A、德國B、美國C意大利點擊展開答案與解析D、英國點擊展開答案與解析【知識點】：第5章第7節(jié)行業(yè)發(fā)展情況和機構基本功能定位【答案】：D【解析】： 貨幣經(jīng)紀公司最早起源于英國外匯市場，其盛行始于20世紀70年代的美國。33.存款業(yè)務按客戶類型，分為個人存款和( )。A、儲畜存款B、外幣存款C對公存款D、定期存款點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第1節(jié)存款業(yè)務【答案】：C【解析】： 存款業(yè)務按客戶類型，分為個人存款和單位存款(單位存款又叫機構存款、對公存款)。34.下列不屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的基本程序的是( )。A、制定監(jiān)管計劃B、日常監(jiān)測分析C資產(chǎn)評估D、現(xiàn)場檢查聯(lián)動點擊展開答案與解析【知識點】：第

22、2章第2節(jié)監(jiān)管方法【答案】：C【解析】：非現(xiàn)場監(jiān)管的基本程序是：1.制定監(jiān)管計劃；2.日常監(jiān)測分析；3.風險評估；4.現(xiàn)場檢查 聯(lián)動；5.監(jiān)管評級；6.監(jiān)管總結。35.某人投資債券。買入價格為500元，賣出價格為600元，期間獲得利息收入50元，則該投 資者持有期收益率為( )。A、20B、30C、40D、50【知識點】：第3章第2節(jié)投資業(yè)務【答案】：B【解析】：持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)/購買價格X=(600-500+50)/500=30%。36.銀行內(nèi)部審計主要的審計方法是( )A、現(xiàn)場審計與自行查核B、現(xiàn)場走訪與自行查核C現(xiàn)場審計與現(xiàn)場走訪D、現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計點擊展開

23、答案與解析【知識點】：第6章第4節(jié)內(nèi)部審計【答案】：D【解析】： 銀行內(nèi)部審計主要有現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計兩種審計方法。37.下列不屬于商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務的是( )。A、同業(yè)代付B、同業(yè)拆借C保理融資D、買入返售點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第3節(jié)同業(yè)業(yè)務【答案】：C【解析】：同業(yè)業(yè)務是指中華人民共和國境內(nèi)依法設立的金融機構之間開展的以投融資為核心的 各項業(yè)務，主要業(yè)務類型包括：同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售 出回購)等同業(yè)融資業(yè)務和同業(yè)投資業(yè)務。38.以下不屬于銀行業(yè)消費者權益保護主要內(nèi)容的是( )。A、為消費者提供規(guī)范服務B、履行信息披露要求C做好消費者信息管理D、遵守

24、相關法律點擊展開答案與解析知識點】：第8章第2節(jié)我國銀行業(yè)消費者權益保護概況100%(賣點擊展開答案與解析【答案】：D【解析】：銀行業(yè)消費者權益保護主要內(nèi)容： 健全銀行自身的體制機制； 為消費者提供規(guī)范服務；履行信息披露要求；做好消費者信息管理； 開展消費者金融知識教育； 完善消費者投訴管理； 加強員工日常行為的管理教育。遵守相關法律是銀行對消費的主要義務。39.以下不屬于應當采用貸款人受托支付方式的是( )A、 單筆金額超過項目總投資5%B、單筆金額超過500萬人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金支付C單筆超過1000萬元的流動資金貸款資金支付D、單筆超過500萬元的流動資金貸款資金支付點擊展開答案與解

25、析【知識點】：第7章第2節(jié)信用風險管理概述【答案】：D【解析】：單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金支付和超過1000萬元的流動資金貸款資金支付應當采用貸款人受托支付方式。40.( )作為國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。A、國務院B、人民銀行C銀保監(jiān)會D、銀行業(yè)協(xié)會點擊展開答案與解析【知識點】：第6章第3節(jié)反洗錢的監(jiān)管框架【答案】：B【解析】： 人民銀行作為國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。二、多選題1.( )是內(nèi)部控制的三大目標。A、所有錢物和賬目正確無誤B、發(fā)展的效果和效率C相關法律法規(guī)的遵循D、財務報告的可靠性E、不相

26、容崗位與職務分離【知識點】：第6章第1節(jié)內(nèi)部控制的起源和發(fā)展【答案】：B,C,D【解析】：COSO委員會于1992年發(fā)布內(nèi)部控制 整體框架，在內(nèi)部控制整體框架中， 明確 了內(nèi)部控制的三大目標： 財務報告的可靠性； 發(fā)展的效果和效率； 相關法律法規(guī)的遵 循。2.在國際貿(mào)易中，規(guī)范的金融工具為企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。國際貿(mào)易中運用各種金融 工具融資的方式主要有( )。A、打包放款B、福費廷C出口押匯D、進口押匯E、保理點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第2節(jié)貸款業(yè)務【答案】：A,B,C,D,E【解析】： 貿(mào)易融資方式主要有：保理、信用證、福費廷、打包放款、出口押匯、進口押匯。3.內(nèi)部審計的質量控

27、制，說法正確的是( )。A、內(nèi)部審計部門根據(jù)工作需要，經(jīng)審計委員會批準后，可將部分內(nèi)部審計項目外包， 但需事先對外包機構的獨立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進行評估B、內(nèi)部審計部門應在年度風險評估的基礎上確定審計重點，審計頻率和程度應與銀行 業(yè)務性質、復雜程度、風險狀況和管理水平相一致C內(nèi)部審計部門應加強科技手段和信息技術在審計工作中的運用，建立完善非現(xiàn)場內(nèi) 部審計監(jiān)測體系及內(nèi)部審計操作系統(tǒng)、信息管理系統(tǒng)D、 董事會可聘請外部機構對內(nèi)部審計部門的盡職情況進行評價， 并保證外部檢查人員 獨立于評價對象、具備專業(yè)勝任能力以及與評價對象沒有利益沖突E、內(nèi)部審計部點擊展開答案與解析【知識點】：第6章第4節(jié)內(nèi)

28、部審計【答案】：B,C,D,E【解析】：A項，內(nèi)部審計部門根據(jù)工作需要，經(jīng)董事會批準后，可將部分內(nèi)部審計項目外包，但 需事先對外包機構的獨立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進行評估。4.支付結算的原則有( )。A、恪守信用，履約付款B、誰的錢進誰的賬，由誰支配C銀行不墊款D、單位和個人辦理結算業(yè)務，不準出租賬戶E、以上都正確點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第3節(jié)支付結算業(yè)務【答案】：A,B,C【解析】： 支付結算遵循恪守信用，履約付款；誰的錢進誰的賬，由誰支配；銀行不墊款。5.下列說法中符合商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)中的資本監(jiān)管要求的有( )。A、 系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權資產(chǎn)的1%

29、B、2.5%儲備資本要求和0-2.5%逆周期資本要求C若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸增長過快，商業(yè)銀行需再計提3%的逆周期資本D、 核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%E、 系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%點擊展開答案與解析【知識點】：第2章第1節(jié)我國銀行監(jiān)管改革【答案】：A,B,D,E【解析】：商業(yè)銀行應當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，逆周期資本要求為風險加權資產(chǎn)的02.5%，由核心一級資本來滿足。故C項不符合題意。6.目前中國整體經(jīng)濟形勢處( )、( )和( )疊加的影響。A、增長速度換檔期B、緩沖期C結構

30、調(diào)整陣痛期D、高速發(fā)展期E、前期刺激政策消化期點擊展開答案與解析【知識點】：第2章第1節(jié)我國銀行監(jiān)管改革【答案】：A,C,E【解析】：目前中國整體經(jīng)濟形勢處于增長速度換擋期、 結構調(diào)整陣痛期和前期刺激政策消化期三 期疊加的影響。7.根據(jù)承兌人的不同，商業(yè)匯票可分為( )。A、商業(yè)承兌匯票B、政府承兌匯票C銀行承兌匯票D、交易商承兌匯票E、市場承兌匯票點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第3節(jié)支付結算業(yè)務【答案】：A,C【解析】：商業(yè)匯票按照承兌人的不同， 分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種， 商業(yè)承兌匯票由 銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。8.借款人申請流動資金貸款應符合的基本條

31、件包括( )。A、借款人依法設立B、貸款用途明確合法C借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力D、 借款人擁有中國國籍E、借款人信用狀況良好點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第2節(jié)貸款業(yè)務【答案】：A,B,C,E【解析】：借款人申請流動資金貸款應符合的基本條件包括： 借款人依法設立、 貸款用途明確合法、 借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力、 有合法的還款來源、 借款人信用狀況良好、 無重大不良信用記錄 等。9.個人貸款業(yè)務的還款方式包括( )。A、等額本息還款B、一次性還款C不定額還款D、約定還款E、等額本金還款點擊展開答案與解析【知識點】：第3章第2節(jié)貸款業(yè)務【答案】：A,B,C,D,E【解析】：還款方式一般分為一次性

32、還款和分次還款， 分次還款又有定額還款和不定額還款兩種方 式。定額還款包括等額還款和約定還款， 其中等額還款中通常包括等額本金還款和等額本息 還款等方式。10.信托公司設立信托計劃，應當符合的要求包括( )A、 單個信托計劃的自然人人數(shù)不少于50人B、參與信托計劃的委托人為唯一受益人C委托人為合格投資者D、 信托期限不少于1年E、信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關規(guī)定點擊展開答案與解析【知識點】：第5章第2節(jié)信托公司主要業(yè)務【答案】：B,C,D,E【解析】：信托公司設立信托計劃， 應當符合以下要求： 委托人為合格投資者； 參與信托計劃 的委托人為唯一受益人；單個

33、信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構投資者數(shù)量不受限制；信托期限不少于1年;信托資金有明確的投資方向和投資策略， 且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關規(guī)定； 信托 受益權劃分為等額份額的信托單位； 信托合同應約定受托人報酬， 除合理報酬外， 信托公 司不得以任何名義直接或間接以信托財產(chǎn)為自己或他人牟利；中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。11.商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，以下行為易造成操作風險的有( )。A、未經(jīng)授權辦理大額存取款業(yè)務B、未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務C未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔D、無支付憑證或使用商業(yè)銀行內(nèi)部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務E、柜員離崗未退出業(yè)務操作系統(tǒng)，被他人利用進行操作點擊展開答案與解析【知識點】：第7章第3節(jié)主要的操作風險【答案】：A,B,C,D【解析】：E項柜員離崗未退出業(yè)務操作系統(tǒng)， 被他人利用進行操作屬于柜員管理， 而不是現(xiàn)金存 取款。12.商業(yè)銀行的財務管理總體可以分