年11月國家二級理財(cái)規(guī)劃師考試專業(yè)能力試題及答案

1、2009年11月國家二級理財(cái)規(guī)劃師考試專業(yè)能力試題及答案（1 100題，共100道題，滿分為100分） 一、單項(xiàng)選擇題（1 -70題，每題1分，共70分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，請?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）1在客戶辦理現(xiàn)金儲蓄的時(shí)候( )方式比較適合有款項(xiàng)在一定時(shí)期內(nèi)不需動(dòng)用，只需定期支付利息以作生活零用的客戶。該方式的起存金額為( )元。 【答案：B】A存本取息；50000 B存本取息；5000 C整存零取；5000 D整存零?。?0002貨幣市場基金是有效的現(xiàn)金管理工具，它的投資收益按天計(jì)算，每日都有利息收入，投資者享受的是( )；同時(shí)，銀行定期存款享受的是( )。 【答案：

2、A】A復(fù)利；單利 B復(fù)利；復(fù)利 C單利；復(fù)利 D單利；單利3信用卡、準(zhǔn)貸記卡、借記卡的一個(gè)共同特點(diǎn)是，持卡刷卡消費(fèi)( )。 【答案：A】A不必支付手續(xù)費(fèi) B可在一定額度內(nèi)免息透支C需要支付手續(xù)費(fèi) D即形成對銀行的負(fù)債并需支付利息4按國際慣例，住房消費(fèi)價(jià)格常常是用( )來衡量的。 【答案：B】A當(dāng)?shù)胤课菥鶅r(jià) B租金價(jià)格 C當(dāng)?shù)鼐用衿骄杖隓月供金額5如何幫助客戶選擇適宜居住且經(jīng)濟(jì)上能夠承擔(dān)的住房，是理財(cái)規(guī)劃師必備的一項(xiàng)技能，在實(shí)際操作中，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該把握的原則不包括( )。 【答案：A】A將房產(chǎn)作為必備的資產(chǎn)配置 B不必盲目求大C無需一次到位 D量力而行6購房除了房貸本身之外，還需要繳納契稅、

3、印花稅、房屋買賣手續(xù)費(fèi)、公證費(fèi)、律師費(fèi)等各種費(fèi)用，按揭購房還需要承擔(dān)按揭保險(xiǎn)費(fèi)等等。其中( )是貸款費(fèi)中額度最大的一筆費(fèi)用。 【答案：C】A契稅 B房屋買賣手續(xù)費(fèi) C保險(xiǎn)費(fèi) D公證費(fèi)7個(gè)人汽車消費(fèi)貸款是銀行向申請購買汽車的借款人發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款，其貸款期限最長不超過( )年。、 【答案：A】 A5 B4 C3 D28學(xué)生貸款和一般商業(yè)助學(xué)貸款的利息分別為( )。 【答案：D】A無息；無息 B法定貸款利率；無息C法定貸款利率；法定貸款利率 D無息；法定貸款利率9張先生夫婦今年42歲，有一個(gè)兒子今年9歲。夫婦2人經(jīng)營一家服裝貿(mào)易公司，受金融危機(jī)影響，今年以來效益大幅度下滑。根據(jù)理財(cái)規(guī)劃師的建議

4、，他們認(rèn)為有必要給兒子的教育做好規(guī)劃，下列產(chǎn)品中，( )值得他們優(yōu)先考慮。 【答案：C】 A教育保險(xiǎn) B教育儲蓄 C教育信托 D債券型基金10.李女士的女兒今年9月份進(jìn)入大學(xué)讀書，孩子入學(xué)之際，她一家為孩子積累了15萬元的教育金，該基金的收益為8%，女兒的計(jì)劃是四年大學(xué)讀完后繼續(xù)去國外深造，大學(xué)每年的學(xué)費(fèi)生活費(fèi)3萬元，到她畢業(yè)那年9月去國外讀書，屆時(shí)李女士打算給孩子準(zhǔn)備20萬元的留學(xué)費(fèi)用，那么李女士還需要為女兒的該教育基金每月存人( )元。 【答案：A】A.2519 B.2596 C.3017 D.354911.根據(jù)勞動(dòng)和社會(huì)保障部關(guān)于制止和糾正違反國家規(guī)定辦理企業(yè)職業(yè)提前退休有關(guān)問題的通知（

5、勞動(dòng)部發(fā) 19998號）的相關(guān)規(guī)定，國家法定的企業(yè)員工退休年齡是男年滿( )周歲，女工人年滿( )周歲。 【答案：B】A.60; 55 B.60; 50 C.55; 45 D.50; 4512.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的重要組成部分，是社會(huì)保險(xiǎn)最重要的險(xiǎn)種之一，其費(fèi)用來源包括( )。 【答案：D】A個(gè)人和單位雙方共同負(fù)擔(dān) B個(gè)人和國家雙方共同負(fù)擔(dān)C個(gè)人、企業(yè)和國家三方共同負(fù)擔(dān) D個(gè)人和單位雙方或個(gè)人、企業(yè)和國家三方共同負(fù)擔(dān)13.我國的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的運(yùn)行方式。其中個(gè)人賬戶的存儲額每年參考( )計(jì)算利息，這部分存儲額只能用于職工養(yǎng)老，不得提前支取。 【答案：D】A活期

6、存款利率 B一年期國債利率C一年期定期存款利率 D銀行同期存款利率14.國務(wù)院2005年發(fā)布的關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定明確要求，城鎮(zhèn)個(gè)體戶工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，交費(fèi)基數(shù)統(tǒng)一為( )，繳費(fèi)比例為( )。 【答案：B】A當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY；8% B當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY；20%C全國上年度在崗職工平均公司；8% D全國上年度在崗職工平均公司；20%15.根據(jù)勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的企業(yè)年金試行辦法，建立企業(yè)年金的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)確定企業(yè)年金受托人。確定受托人應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同，合同一方為( )，另一方為受托人。 【答案：A】A企業(yè) B企業(yè)年金理事會(huì) C企業(yè)年金管

7、理人 D企業(yè)工會(huì)主席16.今年，臺風(fēng)襲擊臺灣地區(qū)，印尼發(fā)生地震，一系列的自然災(zāi)害不斷發(fā)生，深刻提醒著我們進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，其實(shí)風(fēng)險(xiǎn)可以用客觀尺度來測量，可以根據(jù)( )來度量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。 【答案：B】A微積分 B概率論 C線性代數(shù) D統(tǒng)計(jì)學(xué)17.在臺風(fēng)來襲前，我們會(huì)采取必要的措施減少損失的發(fā)生，這屬于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，其中包括( )。 【答案：C】A盡可能的減少直接損失 B盡可能的減少間接損失C降低損失發(fā)生的可能性 D使其盡快恢復(fù)到損失前的狀態(tài)18.作為一名風(fēng)險(xiǎn)管理者，老張深知風(fēng)險(xiǎn)衡量的重要性，其中人身風(fēng)險(xiǎn)的衡量不包括( )。【答案：D】A生理死亡 B生存死亡 C退休死亡 D意外死

8、亡19.小王向好友小張借了10萬元，小張向保險(xiǎn)公司購買了一份保險(xiǎn)，此保險(xiǎn)被稱為( )?！敬鸢福篋】A人身保險(xiǎn) B保證保險(xiǎn) C責(zé)任保險(xiǎn) D信用保險(xiǎn)20.作為企業(yè)高管的王先生，外出辦公、旅游從不坐飛機(jī)，因?yàn)樗J(rèn)為乘坐飛機(jī)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的損失較大，汪先生處理風(fēng)險(xiǎn)的方式屬于( )。 【答案：A】A風(fēng)險(xiǎn)回避 B損失控制 C風(fēng)險(xiǎn)自留 D風(fēng)險(xiǎn)分散21.蘇先生打算購買商業(yè)保險(xiǎn)，于是咨詢理財(cái)規(guī)劃師，了解到投保人通過繳納保險(xiǎn)費(fèi)，購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，將自身所面臨的( )轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人收取保費(fèi)，形成保險(xiǎn)基金。用于未來的( )賠付。 【答案：B】A風(fēng)險(xiǎn)；確定性 B風(fēng)險(xiǎn)損失；不確定性C風(fēng)險(xiǎn)；不確定性 D風(fēng)險(xiǎn)損失；確定性22.隨

9、著社會(huì)主義制度的不斷深入，我國的社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋程度不斷加大，關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)說法不正確的是( )。 【答案：A】 A社會(huì)保險(xiǎn)是企業(yè)通過立法建立的一種商業(yè)保障制度 B社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性、低水平、廣覆蓋的特點(diǎn) C社會(huì)保險(xiǎn)包括社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn) D社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的重要組成部分23.小陳每月收入5000元，為自己向2家保險(xiǎn)公司購買了2份人身保險(xiǎn)，A保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)金額為10萬元，B保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)金額為50萬元，則小陳的行為屬于( )。 【答案：D】A再保險(xiǎn) B原保險(xiǎn) C重復(fù)保險(xiǎn) D共同保險(xiǎn)24.作為一名社會(huì)人，之所以需要購買保險(xiǎn)，不僅僅體現(xiàn)的是風(fēng)險(xiǎn)管理的思想，還體現(xiàn)出自己的生命價(jià)值，從風(fēng)

10、險(xiǎn)管理的角度來看，人的生命價(jià)值在于( )。 【答案：D】 A其賺取的金錢數(shù)額 B其賺取的金錢收入滿足自己所需成本 C其賺取的金錢收入滿足他人所需成本 D其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對于其財(cái)務(wù)依賴者有金錢的價(jià)值25.對于很多情侶來說，2009年9月9日是一個(gè)千載難逢的日子，寓意著長長久久，小凱打算為自己交往不久的女朋友買一份保險(xiǎn)，于是找到了理財(cái)規(guī)劃師咨詢，理財(cái)規(guī)劃師的解釋正確的是( )。 【答案：D】 A小凱可以為其女朋友購買保險(xiǎn)，因?yàn)樗麑ε笥丫哂斜ｋU(xiǎn)利益 B小凱可以為其女朋友購買保險(xiǎn)，因?yàn)樗麄兎辖蛟瓌t C小凱可不以為其女朋友購買保險(xiǎn)，因?yàn)樗麄儾粚儆诮H ， D小凱可不以為其

11、女朋友購買保險(xiǎn)，因?yàn)樗麑ε笥巡痪哂斜ｋU(xiǎn)利益26.伴隨著今年第二季度房價(jià)莫名其妙的上漲，出現(xiàn)了很多不理性的購房者，小周就是其中的一員。小周在北京五環(huán)附近購買了一套近百平方米的房屋后，又為房屋購買了一份1年期的房屋保險(xiǎn)，4個(gè)月后，將房屋轉(zhuǎn)讓給小吳，隨后房屋發(fā)生合同規(guī)定的保險(xiǎn)事故，雖然保單依然還是在有效期內(nèi)，但保險(xiǎn)公司根據(jù)( )，可以不予賠付。 【答案：B】A損失補(bǔ)償原則 B可保利益原則 C近因原則 D最大誠信原則27.朱先生購買保險(xiǎn)的時(shí)候，找到理財(cái)規(guī)劃師咨詢，了解到保險(xiǎn)合同中。( )屬于保護(hù)投保人的條款。 【答案：C】A延續(xù)條款 B轉(zhuǎn)讓條款 C復(fù)效條款 D自殺條款28.唐先生夫婦結(jié)婚許多年，結(jié)婚

12、初期就為對方購買了年金型的養(yǎng)老保險(xiǎn)，并選擇定期給付，這個(gè)時(shí)間一般不會(huì)超過( )。（可以終身） 【答案：C】A15年或20年 B20年或25年 C25年或30年 D30年或35年29.隨著生活水平、醫(yī)療水平的提高，我國人口的壽命逐年增加，保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的時(shí)候需要充分考慮到未來死亡率的變化，一般來說( )。 【答案：B】A實(shí)際死亡率會(huì)高于定價(jià)使用的生命表 B實(shí)際死亡率會(huì)低于定價(jià)使用壽命表C實(shí)際死亡率會(huì)等于定價(jià)使用的生命表 D實(shí)際死亡率會(huì)高于預(yù)期死亡率30.理財(cái)規(guī)劃師在進(jìn)行投資理財(cái)規(guī)劃時(shí)，首先要做的是全面了解客戶的財(cái)務(wù)信息，對客戶的基本情況有一個(gè)較為準(zhǔn)確的把握，然后在此基礎(chǔ)上進(jìn)行投資相關(guān)信息

13、的分析以及客戶需求分析，其中對客戶投資相關(guān)信息的分析不包括( )。 【答案：A】 A分析客戶未來投資收益 B分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢 C分析客戶現(xiàn)有投資組合信息 D分析客戶家庭預(yù)期收入信息31.投資目標(biāo)是指客戶通過投資規(guī)劃所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)或者期望?？蛻舻耐顿Y目標(biāo)按照實(shí)現(xiàn)的時(shí)間進(jìn)行分類，可以劃分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)和長期目標(biāo)，其中510年的目標(biāo)可以視為( )，對于該目標(biāo)，理財(cái)規(guī)劃師要從( )兼顧的角度來考慮投資側(cè)率。 【答案：B】A中期目標(biāo)；收益率和安全性 B中期目標(biāo)；成長性和收益率C長期目標(biāo)；收益率和安全性 D長期目標(biāo)；成長性和收益率32.資產(chǎn)組合理論證明，證券組合的風(fēng)險(xiǎn)隨著所包含的證券數(shù)量的增加而降低

14、，資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性( )的多元化證券組合可以有效地降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 【答案：A】A極低 B復(fù)雜 C極高 D不確定33.證券市場線(SML)為評估投資業(yè)績提供一個(gè)基準(zhǔn)，它是期望收益一B系數(shù)的幾何表達(dá)，所以“公平定價(jià)”的資產(chǎn)一定在證券市場線( )。 【答案：C】A上方 B下方 C上 D之外34.在行為金融學(xué)理論的各種心理模式中，( )理論認(rèn)為在許多背景下這都是一種“信息一反應(yīng)”機(jī)制。即：股票市場的價(jià)值本身是不明確的，人們不可能知道一種股票指數(shù)的價(jià)值是多少，今天它是否真的“值”1000元或者800元或者1200元，還沒有一個(gè)理論能夠很好的回答這個(gè)問題，那么在沒有更好信息時(shí)，過去的價(jià)格（或其他可比較的價(jià)格

15、）可能是今日價(jià)格的重要決定因素。 【答案：D】 A心理賬戶 B前景 C分離效應(yīng) D錨定35.在投資規(guī)劃的資產(chǎn)配置方面，股票類資產(chǎn)的行業(yè)配置中，我們會(huì)關(guān)注行業(yè)增長類、周期類、穩(wěn)定類等類別，其中傳媒行業(yè)和化工行業(yè)分別屬于( )和( )。 【答案：B】 A增長類；穩(wěn)定類 B增長類；周期類 C周期類；穩(wěn)定類 D周期類；增長類36.股票交易的ST制度規(guī)定對于財(cái)務(wù)狀況及其他方面存在異常情況，導(dǎo)致投資者難于判斷其前景的公司，交易所將對公司股票交易實(shí)行特別處理，被特別處理的股票名稱將改為原股票名前加“ST”。所謂“財(cái)務(wù)狀況異?！辈话ǖ臈l件是( )。 【答案：A、D】 A連續(xù)三年虧損 B最近一年審計(jì)報(bào)告的每股

16、凈資產(chǎn)低于股票面值 C最近一年審計(jì)報(bào)告被出具否定意見書 D因重大事故而暫時(shí)停產(chǎn)，公司涉及可能賠付金額超過其凈資產(chǎn)的訴訟 注：本題A、D都正確。A屬于退市警示水st情況；D屬于其他狀況異常。都是非財(cái)務(wù)狀況異常包括條件。37.不同的共同基金會(huì)在各自的招募說明書中明確規(guī)定自己的收益分配原則及方式，投資者應(yīng)以其作為投資參考標(biāo)準(zhǔn)。但封閉式基金和開放式基金業(yè)分別有自己的共同原則，下列標(biāo)準(zhǔn)中屬于封閉式基金收益分配原則是( )。 【答案：D】 A收益分配后每基金單位凈值不能低于面值 B收益分配每年至少1次，成立不滿三個(gè)月，收益不分配 C收益以現(xiàn)金的形式分配，但投資人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按紅利發(fā)放日的單位

17、凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金單位進(jìn)行在投資 D收益分配比例不低于凈收益的90%38.老張3年前買人當(dāng)年發(fā)行的某企業(yè)債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%。若該債券目前市價(jià)為1585元，則老張持有的該債券到期收益率為( )。 【答案：A】A.2.11% B.1.05% C.3.32% D.6.65%39.老李認(rèn)購的國債面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前到期收益率為4.75%；如果到期收益率上調(diào)25個(gè)基點(diǎn)，那么可以近似的認(rèn)為在這個(gè)過程中，老李持有債券的久期為( )年。 【答案：A】 A.7.66 B.7.54 C.7.61 注：近似算法7.95，準(zhǔn)確算法

18、7.76。如求的是修正久期即為7.54。40.小孫最近買入的創(chuàng)業(yè)板某高科技公司股票，預(yù)期在接下來的5年內(nèi)不支付股利，在第6年底預(yù)期以每股0.5元支付股利，并且在第6年以后，預(yù)期股利以每年14%的速度增長，小孫希望的回報(bào)率是每年16%，則他可以為該股票支付的合理價(jià)格為( )元。 【答案：C】A.28.50 B.25.00 C.11.90 41.高峰持有一只股票，該公司的股利支付率為40%，必要回報(bào)率為每年12%，每年的股利增長率是每年2%，且預(yù)計(jì)該公司第二年的每股收益為0.5元，則高峰持有的該股票市盈率為( )倍，股票合理價(jià)格應(yīng)該為( )元。 【答案：A】A.4.00; 2.00 B.4.00;

19、 5.00 C.10.00; 2.00 D.10.00; 5.0042.葉女士持有的短期國債收益率為每年4%，目前上證綜合指數(shù)的預(yù)期收益率為每年9%，她打算在權(quán)益資產(chǎn)方面也做適當(dāng)配置，最近一直在觀察某只股票，并剛剛開始建倉，該股票的年收益率預(yù)期為10%，價(jià)格為100元，而該股票的p值為0.8，那么他應(yīng)該( )該股票。 【答案：C】A迅速賣出 B持倉不動(dòng) C繼續(xù)買入 D無法判斷43.預(yù)期某信托基金在今后的25年內(nèi)的平均收益為每年7.5%，某投資者投資1000元，25年后贖回時(shí)需要一次性繳納20%的稅收，投資者因此而損失的價(jià)值為( )元。 【答案：D】A.6098 B.5078 C.4058 D.

20、102044.呂女士為中國公民，2009年每月取得工資收入5000元，在不考慮年終獎(jiǎng)的情況下，貝蚍全年應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。 【答案：C】A.325 B.385 C.3900 D.462045.境內(nèi)某公司代其雇員（中國公民）繳納個(gè)人所得稅。2009年10月支付給陳先生的不含稅工資為4500元人民幣，則該公司為陳先生代扣代繳的個(gè)人所得稅為( )元。 【答案：D】A.250.00 B.2794.12 C.419.12 46.下列所得中，應(yīng)該按“偶然所得”征收個(gè)人所得稅的有( )。 【答案：A】 A個(gè)人因參加企業(yè)的有獎(jiǎng)銷售活動(dòng)而取得的獎(jiǎng)品所得 B離退休人員從原任職單位取得的現(xiàn)金補(bǔ)貼 C個(gè)人處

21、置打包債權(quán)取得的收入 D保險(xiǎn)賠款47.某演員近期參加演唱會(huì)，一次獲得表演收入50000元，通過當(dāng)?shù)孛裾挝幌蜇毨У貐^(qū)捐贈(zèng)10000元，該演員本次勞務(wù)收入應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。 【答案：D】A.4600 B.6400 C.5200 D.700048.按照個(gè)人所得稅減免優(yōu)惠的有關(guān)規(guī)定，下列不免征個(gè)人所得稅的是( )。 【答案：A、C】 A取得個(gè)人生活困難補(bǔ)助費(fèi) B省級政府頒發(fā)的科技獎(jiǎng)獎(jiǎng)金 C離退休人員按規(guī)定領(lǐng)取退休工資以外從原任職單位取得的實(shí)物補(bǔ)貼 D舉報(bào)偷稅行為所獲獎(jiǎng)金 注：A、C均為答案。 資料：粵華酒店系個(gè)體戶經(jīng)營，2008年12月取得營業(yè)額120000元，購進(jìn)菜、肉、蛋、面粉、大米

22、等原料費(fèi)為60000元，繳納電費(fèi)、水費(fèi)、房租、煤氣費(fèi)等15000元，繳納其他稅費(fèi)合計(jì)6600元，當(dāng)月支付4名雇員工資共2000元（當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)確定雇員月計(jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)600元，業(yè)主張挺個(gè)人費(fèi)用扣除1600元）。1 -11月累計(jì)應(yīng)納稅所得額為55600元，1-11月累計(jì)已預(yù)繳個(gè)人所得稅為15000元。 根據(jù)資料回答49 -51題。49.張挺2008年12月份的應(yīng)納稅所得額為( )元。 【答案：A】A.34800 B.36400 C.38400 D.4500050.張挺2008年全年累計(jì)應(yīng)納稅所得額為( )元。 【答案：A】A.90400 B.92000 C.94000 D.10060051.張挺2

23、008年12月應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。 【答案：B】A.10450 B.9890 C.13460 D.1115052.趙俊本期購人債券10000份，每份買人價(jià)10元，支付買人債券的稅費(fèi)共計(jì)150元。本期內(nèi)將買人的債券一次賣出600份，每份賣出價(jià)格12元，支付賣出債券的稅費(fèi)共計(jì)110元。則趙俊售出債券應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。 【答案：C】A0 B240 C200 D18853.某大學(xué)5位教師共同編寫出版了一本教材，共取得稿酬收人21000元，其中主編一人獲得主編費(fèi)1000元，其余稿酬5人平分，則該5人共需繳納的個(gè)人所得稅為( )元。 【答案：B】A.2240 B.2352 C.268

24、8 D.336054.小張與劉小姐二人相戀多年，計(jì)劃于2006年9月登記結(jié)婚，但由于劉小姐現(xiàn)年18周歲，未達(dá)到法定結(jié)婚年齡無法領(lǐng)取結(jié)婚證，未能結(jié)婚，劉小姐用姐姐的身份證進(jìn)行了結(jié)婚登記，婚后二人為家庭瑣事經(jīng)常吵架，于2007年2月向法院起訴離婚，則二人婚姻屬于( )。 【答案：A】A無效婚姻 B可撤銷婚姻 C有效婚姻 D不確定55.接上題，我國法定結(jié)婚年齡是女年滿( )周歲。 【答案：B】A18 B20 C22 D2456.接上題，如果二人于2009年9月起訴離婚，則二人的婚姻屬于( )。 【答案：D】A無效婚姻 B可撤銷婚姻 C有效婚姻 D不確定57.2008年何先生與何女士登記結(jié)婚，婚后二人

25、訂立財(cái)產(chǎn)約定協(xié)議，約定婚后財(cái)產(chǎn)歸各自所有，2009年何先生和朋友合伙做生意，以個(gè)人名義向朋友借款30萬元，沒有說明財(cái)產(chǎn)約定情況。不久何先生生意失敗，無力支付欠款，朋友將何先生夫婦告上法庭要求支付欠款，則該債務(wù)屬于( )。 【答案：D】A何先生婚前債務(wù) B何先生個(gè)人債務(wù) C何女士個(gè)人債務(wù) D夫妻共同債務(wù)58.劉先生和劉女士結(jié)婚后投資100萬元與朋友成立一家合伙企業(yè)，他占有50%的合伙份額，2009年6月二人因感情不和起訴離婚，離婚時(shí)合伙企業(yè)資產(chǎn)約500萬元，則劉女士可以分得( )元的合伙企業(yè)資產(chǎn)。 【答案：C】 AO B50萬 C125萬 D250萬59.接上題，如果劉先生的合伙人既不同意劉先生

26、退伙或轉(zhuǎn)讓，也不行使優(yōu)先購買權(quán)，則( )。 【答案：D】A劉女士無法分得合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn) B默認(rèn)劉先生可以退伙C默認(rèn)劉先生可以出售合伙份額 D默認(rèn)劉女士取得合伙人地位60.小秦的爺爺于2009年4月因病去世，在為爺爺辦理喪葬事宜的時(shí)候，小秦的父親也因意外去世，爺爺留有150萬元的資產(chǎn)，小秦的奶奶已經(jīng)去世，只有一個(gè)叔叔，小秦是獨(dú)生子女，與母親生活在一起，則小秦可以分得爺爺( )元遺產(chǎn)。 【答案：B】A0 B37.5萬 C75萬 D150萬61.理財(cái)規(guī)劃師為客戶定制的理財(cái)方案建議書的作用不包括( )。 【答案：C】A認(rèn)識當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況B明確現(xiàn)有問題 C體現(xiàn)理財(cái)專業(yè)程度D改進(jìn)不足之處62.理財(cái)規(guī)劃師書寫的

27、綜合理財(cái)建議書的特點(diǎn)不包括( )。 【答案：D】A操作的專業(yè)化 B分析的量化性 C目標(biāo)的指向性 D書寫的規(guī)范性63.客戶義務(wù)與公司義務(wù)一般體現(xiàn)在理財(cái)規(guī)劃方案書中的( )部分。 【答案：A】A前言 B摘要 c正文 D結(jié)尾64.理財(cái)規(guī)劃建議書的主要內(nèi)容不包括( )。 【答案：C】A費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) B假設(shè)前提 C爭議解決方案 D財(cái)務(wù)分析65.一般來說一份完整的的理財(cái)規(guī)劃綜合建議書的正文包括( )部分。 【答案：B】A八 B六 C五 D四66.某客戶是公務(wù)員，每月收入5000元，飲食、穿衣等日?；ㄙM(fèi)每月3000元，為提高生活品質(zhì)，每年旅游開支12000元，則該客戶日常生活覆蓋儲備應(yīng)為( )元較為合適。 【答

28、案：B】A.9000 B.12000 C.15000 D.2000067.某客戶每月稅前收入10000元，扣除三險(xiǎn)一金10%，則該客戶年現(xiàn)金流量表中工資薪金一欄為( )元。 【答案：C】A.7975 B.8975 C.95700 D.9670068.客戶房產(chǎn)的租金收入屬于( )。 【答案：D】A工資薪金所得 B獎(jiǎng)金 C傭金 D投資收入69.常用家庭現(xiàn)金儲備不包括( )。 【答案：C】A日常生活儲備 B意外現(xiàn)金儲備 C投機(jī)動(dòng)機(jī)儲備 D家族支援現(xiàn)金儲備70.在1352型投資法中的1是指( )。 【答案：A】A保障型商業(yè)保險(xiǎn) B固定收益類產(chǎn)品 C風(fēng)險(xiǎn)適中的產(chǎn)品 D高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品二、案例選擇題（71N 1

29、00題，每題1分，共30分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，請?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，均不得分） 案例一：小劉2005年參加工作，2008年結(jié)婚，婚前和妻子小張于2008年1月共同買了一套兩居室的房子，首付30萬元是二人之前的積蓄以及父母的資助。貸款70萬元，期限25年，利率為6.-85%，購買當(dāng)月開始還款，等額本息還款方式。目前小劉的月薪為6000元，小張為4500元，均為稅前。小劉2009年的業(yè)績表現(xiàn)優(yōu)秀，預(yù)計(jì)12月底公司會(huì)發(fā)給他10萬元的獎(jiǎng)金（稅后），他和小張商量后決定將這10萬元獎(jiǎng)金用于提前歸還房貸。 根據(jù)案例一回答71 N74題。71.目前小劉一家所負(fù)擔(dān)的房

30、貸月供款占其稅前收入的比例( )。 【答案：A】A偏高 B合理 C偏低 D無法確定72.在2009年12月小劉拿到的10萬元獎(jiǎng)金并去銀行辦理提前還貸后，他的房貸還有( )元的本金。 【答案：C】A.573465 B.673465 C.577310 D.67731073.假設(shè)提前還貸后，小劉仍然按照整體25年期限還貸，則其提前還貸而帶來的利息節(jié)省金額為( )元。 【答案：A】A.98887 B.459002 C.38250 D.1657474.如果小劉未將這10萬元用于提前還貸，而是買入基金，假設(shè)該基金未來的年收益率都穩(wěn)定在在8%水平，則相對于該筆資金用于提前還貸，則在其付清房貸之際，小劉可以獲

31、得的額外收益是( )元。 【答案：D】A.130081 B.233091 C.160119 D.388259 案例二：兩年前，韓先生為自己的愛妻投保了一份價(jià)值80萬元的年金型人身保險(xiǎn)，每年領(lǐng)取保險(xiǎn)金，受益人為兒子小韓。 根據(jù)案例二回答75 - 78題。75.韓先生為愛妻購買的人身保險(xiǎn)中，當(dāng)事人包括( )。 【答案：B】A韓先生、韓先生的愛妻 B韓先生、保險(xiǎn)公司C韓先生的愛妻、兒子小韓 D韓先生的愛妻、保險(xiǎn)公司76.韓先生的愛妻尚在期間，保險(xiǎn)的領(lǐng)取權(quán)利人是( )。 【答案：C】A韓先生 B兒子小韓 C韓先生的愛妻 D以上三分之一77.如果韓先生與愛妻離婚，關(guān)于保險(xiǎn)合同的說法正確的是( )。 【答

32、案：C】A兒子歸韓先生撫養(yǎng)，此保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效B兒子歸韓先生愛妻撫養(yǎng)，此保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效C保費(fèi)續(xù)交，此保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效 D無論如何，此保險(xiǎn)合同無效78.假設(shè)今年韓先生未準(zhǔn)時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)( )此保險(xiǎn)合同仍然有效。 【答案：B】A30天內(nèi) B60天內(nèi) C1個(gè)月內(nèi) D2個(gè)月內(nèi) 案例三：老耿和妻子老謝今年都50歲了，兩人在事業(yè)單位上班，每月稅后工資老耿為3000元，老謝為2000元，目前家里有40萬元的債券型基金，二人居住的房屋為三室一廳，當(dāng)前市價(jià)為60萬元。 兒子小耿今年9月剛進(jìn)人大學(xué)，計(jì)劃本科畢業(yè)后繼續(xù)考取研究生。目前大學(xué)學(xué)費(fèi)為1萬元每年，每年繳付。研究生學(xué)費(fèi)共5萬元，入學(xué)即交清。另外大學(xué)期間平均每

33、月生活費(fèi)1500元；他們負(fù)責(zé)兒子大學(xué)和研究生讀書的學(xué)費(fèi)和大學(xué)期間的生活費(fèi)（生活費(fèi)按月劃款），每年通貨膨脹3%。 老耿和老謝預(yù)計(jì)60歲退休，生活到85歲，他們退休后每人每月可以領(lǐng)取1000元退休金，他們退休后，每月的生活費(fèi)為4000元。假設(shè)債券型基金年收益率為5%，老耿退休后他們將其全部轉(zhuǎn)換為存款，年收益率為3%。 根據(jù)案例三回答79 - 83題。79.考慮小耿研究生時(shí)需要交納的學(xué)費(fèi)和這四年期間的學(xué)費(fèi)生活費(fèi)，老耿需要為小耿準(zhǔn)備出來的教育金目前為( )元。 【答案：D】A.65406 B.102638 C.106541 D.146305 注：假設(shè)學(xué)費(fèi)不漲，需要147700，如漲，數(shù)字更大，如果生活

34、費(fèi)按照47個(gè)月，則需要146305，8月份已經(jīng)工作拿工資，不再計(jì)算學(xué)習(xí)期間的生活費(fèi)。80.老耿退休時(shí)，他和老謝二人需要準(zhǔn)備至少( )元的退休金才能滿足他們的退休生活需要。（退休時(shí)花4000，缺2000，今后隨通脹調(diào)整，則需60萬元）。 【答案：B】A.840000 B.600000 C.422807 D.42173581.由于小耿準(zhǔn)備的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)具有附陛，在現(xiàn)在就留出該部分資金后，如果不考慮從現(xiàn)在開始到老耿退休時(shí)的儲蓄，他們目前的基金投資還差( )元，才能滿足他們的退休金儲備的需求。 【答案：A】A.186758 B.422568 C.121986 D.36198682.考慮到小耿將來讀書后

35、會(huì)獨(dú)立生活，老耿夫婦目前居住的房子有些浪費(fèi)，因此理財(cái)規(guī)劃師建議他們更換住宅，將該房屋出售后，又在附近購買了一套40萬元的兩室一廳。不考慮房屋買賣的稅收，出售大房子給他們帶來的資金繼續(xù)投入到上述債券型基金中，則他們退休后積累的退休金為( )元。 【答案：A】A.739021 B.803793 C.810150 D.87079783.上述換房子的情況下，老耿夫婦退休后每月的生活費(fèi)可以達(dá)到( )元。 【答案：D】A.3156 B.2477 C.5516 D.4463 案例四：張嵐作為理財(cái)規(guī)劃師，打算為客戶構(gòu)建一個(gè)有股票和債券的投資組合，這兩種資產(chǎn)的預(yù)期收益率分別是每年10%和5%，預(yù)期收益的標(biāo)準(zhǔn)分別

36、是每年20%和15%，股票債券收益之間的相關(guān)系數(shù)為：-0.5。 根據(jù)案例四回答84 - 85題。84.如果投資組合有60%的股票和40%的債券所組成，則張嵐構(gòu)建的該投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差為( )。 【答案：B】A.12.18% B.10.39% C.17.80% D.21.83%85.張嵐認(rèn)為上述組合會(huì)讓客戶的資產(chǎn)更多地暴露在風(fēng)險(xiǎn)之下，因此她希望進(jìn)一步調(diào)整資產(chǎn)組合，根據(jù)兩種資產(chǎn)的相關(guān)性，該組合標(biāo)準(zhǔn)差最低可以降至( )。 【答案：D】A.10.89% B.11.52% C.12.16% D.8.54% 案例五：劉薇整理了A、B、C三只基金2001年以來的業(yè)績情況，并將其與大盤指數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)利率進(jìn)行了對照，

37、見下表： 年度 A基金 B基金 C基金 大盤指數(shù)無風(fēng)險(xiǎn)利率 2001 21.10% 2.80% 4.10% 5.80% 6.80% 2002 34,80% 27.80% 28.90% 17.10 7.10 2003 54.80% 22.10% 32.50% 30.80 7.50 2004 -6.90% 1.20% 7.20% -4.50 7.20 2005 39.30% 32.40% 23.25% 29.80 6.80 2006 -21.50% -16.80% -18.80% - 17.00 ， 6.20 2007 29.10% 18.10% 22.00% 24.30 6.00 2008 -4

38、0.00% -32.00% -29.00% -31.00 5.50 平均收益率 13.71% 6.94% 8.77% 6.91 6.64 標(biāo)準(zhǔn)差 32.98% 22.58% 23.56% 22.81 0.68 B系數(shù) 1.19 0.90 1.03 1.00 根據(jù)案例五回答86 - 87題。86.根據(jù)上述數(shù)據(jù)，劉薇測算出來A、B、C三只基金的夏普指數(shù)分別為( )，其中( )能夠提供風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后最好的守約。 【答案：C】A0.0133，0.2144，0.0904；B基金 B0.0904，0.0133，0.2144；C基金C0.2144，0.0133，0.0904；A基金 D0.0904，0.2144，0.0133；B基金87.根據(jù)上述數(shù)據(jù)，劉薇測算出來的A、B、C三只基金的特雷納指數(shù)分別為( )，其中( )能夠提供每單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)最高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。 【答案：B】A5.9412%，2.0680%，0