寶典abo_1019_易飛erp系統(tǒng)培訓(xùn)教材固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

1、易飛管理軟件部門：講師：前言系統(tǒng)架構(gòu)錄入基本信息及信息字段說明日常交易信息處理資產(chǎn)盤點(diǎn)管理自動分錄管理批次作業(yè)資產(chǎn)請購管理報(bào)表管理測驗(yàn)及問卷,一、教育訓(xùn)練課程之目的二、系統(tǒng)功能及效益介紹了解系統(tǒng)之效益及功能了解信息搜集及整理重點(diǎn)熟悉系統(tǒng)之操作方式了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序了解系統(tǒng)上線的步驟及導(dǎo)入程序1.可以對資產(chǎn)之保管、保險(xiǎn)、投資抵減、抵押提,供管理，以滿足總務(wù)部門或管理部門之需要。,2.可以直接作為年底稅務(wù)申報(bào)之用。3.可將取得、改良、重估、報(bào)廢、出售、調(diào)整、,折舊信息拋轉(zhuǎn)對應(yīng)之憑證分錄至?xí)?jì)總帳子系統(tǒng)。,4.提供固定資產(chǎn)之按月自動攤提折舊作業(yè)。5.提供完整盤點(diǎn)作業(yè)方式。,(二)、系統(tǒng)功能及效益.

2、幫助經(jīng)營者了解資產(chǎn)折舊的狀況.提高折舊計(jì)算的正確性.方便資產(chǎn)的盤點(diǎn)和管理.節(jié)約在固定資產(chǎn)管理上投入的時(shí)間和人力1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報(bào)表管理10.測驗(yàn)及問卷一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)基本信息管理設(shè)置參數(shù),資產(chǎn)類別,資產(chǎn)信息日常交易改良,重估,報(bào)廢,出售,調(diào)整,折舊,轉(zhuǎn)移,外送,收回自動分錄管理報(bào)表/清單管理自動攤提折舊批次作業(yè)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)固定資產(chǎn)請購請購,詢價(jià),采購,進(jìn)貨,賦予資產(chǎn)編號基本信息規(guī)劃錄入日常交易憑證拋轉(zhuǎn)還原信息錄入與核

3、對期初余額導(dǎo)入折舊攤提及憑證拋轉(zhuǎn)部門、供應(yīng)商、資產(chǎn)類別、單據(jù)資產(chǎn)未提攤折舊金額結(jié)算重估、改良、報(bào)廢、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)信息資產(chǎn)交易明細(xì)表資產(chǎn)交易統(tǒng)計(jì)表固定資產(chǎn)子系統(tǒng)應(yīng)收管理子系統(tǒng)票據(jù)資金子系統(tǒng)會計(jì)總帳子系統(tǒng)基本信息子系統(tǒng)應(yīng)付管理子系統(tǒng)1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報(bào)表管理10.測驗(yàn)及問卷1.前序作業(yè)信息2.錄入系統(tǒng)基本信息1.錄入部門信息2.錄入人員信息3.錄入供應(yīng)廠商信息1.設(shè)置固定資產(chǎn)參數(shù)2.錄入資產(chǎn)類別3.錄入資產(chǎn)信息4.錄入保險(xiǎn)信息1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易

4、信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報(bào)表管理10.測驗(yàn)及問卷1.錄入資產(chǎn)信息2.錄入資產(chǎn)改良3.錄入資產(chǎn)重估4.錄入資產(chǎn)報(bào)廢5.錄入資產(chǎn)出售6.錄入資產(chǎn)調(diào)整7.錄入資產(chǎn)折舊8.錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移9.錄入資產(chǎn)外送10.錄入資產(chǎn)收回錄入資產(chǎn)信息錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)取得”即可開窗取資產(chǎn)信息或維護(hù)當(dāng)用購入,自制,受贈或任何其它方式,獲得資產(chǎn)時(shí)錄入此交易單據(jù)錄入資產(chǎn)改良錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)改良”即可開窗取資產(chǎn)改良信息或維護(hù)原有資產(chǎn)的價(jià)值發(fā)生異動,不論是資產(chǎn)的增添,改良或替換都將發(fā)生資產(chǎn)價(jià)值上的變動(通常是增加)，當(dāng)資產(chǎn)價(jià)值與之前所購買金額差異很大時(shí),由公認(rèn)單位認(rèn)定價(jià)

5、值后,所作的資產(chǎn)增值或減值.,改良或重估：按凈殘值重計(jì)凈殘值資產(chǎn)凈值取得成本+改良成本,-,累計(jì)折舊平均法凈殘值,(帳面價(jià)值+改良成本)/10定率遞減法凈殘值=(賬面價(jià)值+重估差價(jià))/10當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生報(bào)廢時(shí),應(yīng)該在帳上將該資產(chǎn)的數(shù)量,取得成本,改良成本與累積折舊余額對沖.,1.提供自動計(jì)算處份損益2.若為自動銷帳則單據(jù),審核時(shí)會將單據(jù)日期回,寫至資產(chǎn)之銷帳日期1.可將資產(chǎn)出售單據(jù)結(jié)帳,納入應(yīng)收帳款2.該結(jié)帳單據(jù)審核后此單,號會回寫至資產(chǎn)出售單錄入資產(chǎn)出售錄入應(yīng)付憑單因?yàn)檫^去的分錄余額有誤而需要予以調(diào)整,或資產(chǎn)盤點(diǎn)后,帳面數(shù)量或價(jià)值與實(shí)際不符時(shí),應(yīng)該在數(shù)量,取得成本,改良成本,累積折舊,凈殘值,未

6、用月數(shù)上填入調(diào)整數(shù),資產(chǎn)：,1.凈殘值(帳面價(jià)值+改良成本)/10,2.月折舊額(帳面價(jià)值-凈殘值)/未攤月數(shù)(七)資產(chǎn)折舊例：于8/20取得資產(chǎn)機(jī)器其取得成本為10萬元，,耐用年限為,6,年。該資產(chǎn)每月折舊費(fèi)用（從,8,月份開始攤提）,100,000,凈殘值,10,000,10,100,000,-,10,000,月折舊額,1250,72,1.凈殘值=(帳面價(jià)值+重估差價(jià))/10,3.月折舊額(取得成本+改良成本,-累積折舊)*(折舊率/12),2.折舊率=1-(耐用月數(shù)/12)0.1,不論是部門或人員保管的資產(chǎn)的增加,減少或部門間轉(zhuǎn)移都將發(fā)生部門保管數(shù)量的異動.因此,可利用錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移輸入該

7、保管部門,保管人及保管數(shù)量.,當(dāng)資產(chǎn)有外借或免費(fèi)送修時(shí),為了記錄資產(chǎn)當(dāng)前所在位置,可于錄入資產(chǎn)外送輸入外送資產(chǎn)的保管部門,保管人,外送地點(diǎn),外送數(shù)量,預(yù)計(jì)收回日,系統(tǒng)提供資產(chǎn)外送收回狀況表,可看外送收回狀況,當(dāng)資產(chǎn)有外借或免費(fèi)送修收回時(shí),為了記錄資產(chǎn)外送收回狀況,可于錄入資產(chǎn)收回輸入外送單別,單號,收回?cái)?shù)量,審核時(shí)會回寫該張外送單別的收回?cái)?shù)量,系統(tǒng)提供資產(chǎn)外送收回狀況表,可看外送收回狀況.1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報(bào)表管理10.測驗(yàn)及問卷自動生成盤點(diǎn)信息重計(jì)盤點(diǎn)帳面量盤點(diǎn)清單錄入盤點(diǎn)信息

8、資產(chǎn)調(diào)整實(shí)地盤點(diǎn)盤點(diǎn)差異分析表一.自動生成盤點(diǎn)信息可以按資產(chǎn)類型為主件、附件或全部的資產(chǎn)來,盤點(diǎn)，此資產(chǎn)類型在錄入固定資產(chǎn)信息時(shí)選定2.,可以按同一管理區(qū)分碼來盤點(diǎn)資產(chǎn)，此管理區(qū),分碼在錄入固定資產(chǎn)信息時(shí)選定3.,可以按資產(chǎn)的銷帳狀態(tài)來盤點(diǎn)資產(chǎn)，銷帳狀態(tài),在資產(chǎn)信息中可以看到,二.,錄入盤點(diǎn)信息按照以下順序列出盤點(diǎn)的資產(chǎn)“部門編號+保管人+主件編號+資產(chǎn)編號”1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報(bào)表管理10.測驗(yàn)及問卷決定憑證拋轉(zhuǎn)生成方式設(shè)置分錄性質(zhì)錄入交易單據(jù)生成固定資產(chǎn)底稿還原分錄底稿拋轉(zhuǎn)會計(jì)

9、憑證分錄底稿明細(xì)表來源單據(jù)記錄表單據(jù)生成分錄狀況表或維護(hù)分錄底稿1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報(bào)表管理10.測驗(yàn)及問卷一、自動攤提折舊二、清除固定資產(chǎn)單據(jù),系統(tǒng)將自動取各項(xiàng)需要折舊之資產(chǎn)按折舊方法及取得成本,改良成本,累積折舊,凈殘值,未用月數(shù)及折畢續(xù)提等相關(guān)信息,逐一計(jì)算當(dāng)月折舊額,并將結(jié)果自動生成于錄入資產(chǎn)折舊中,同時(shí)將錄入資產(chǎn)信息中的累積折舊累加之1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報(bào)表管

10、理10.測驗(yàn)及問卷一、資產(chǎn)請購作業(yè)流程二、資產(chǎn)請購管理字段說明,錄入資產(chǎn)詢價(jià)單維護(hù)資產(chǎn)請購信息從資產(chǎn)請購自動生成采購錄入資產(chǎn)采購單錄入資產(chǎn)請購單錄入資產(chǎn)進(jìn)貨單合并/拆分資產(chǎn)信息賦予資產(chǎn)編號資產(chǎn)請購單憑證、明細(xì)表資產(chǎn)采購單憑證、明細(xì)表資產(chǎn)進(jìn)貨單憑證、明細(xì)表(一)錄入資產(chǎn)請購單由請購單開始的固定資產(chǎn)請購流程皆無輸入品號,而是以作為請購項(xiàng)目.固定資產(chǎn)進(jìn)貨不作驗(yàn)收管理和品管,資產(chǎn)進(jìn)貨后之驗(yàn)收由人工自行在錄入進(jìn)貨單輸入驗(yàn)收數(shù)量.多筆資產(chǎn)進(jìn)貨信息同時(shí)設(shè)一個(gè)資產(chǎn)編號(四)進(jìn)貨資產(chǎn)信息拆分賦予資產(chǎn)編號一筆資產(chǎn)進(jìn)貨信息可依數(shù)量各給予資產(chǎn)編號1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報(bào)表管理10.測驗(yàn)及問卷一、財(cái)產(chǎn)目錄清單二、資產(chǎn)分布清單三、