對(duì)外貿(mào)易短期信貸的主要形式(共28頁).ppt

1、第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸1保付代理業(yè)務(wù)保付代理業(yè)務(wù)2我國對(duì)外貿(mào)易短期信貸我國對(duì)外貿(mào)易短期信貸3對(duì)外貿(mào)易短期信貸的主要形式對(duì)外貿(mào)易短期信貸的主要形式我國的外匯貸款我國的外匯貸款4 國際信貸類型包括國際信貸類型包括: :國際金融組織貸款、國際金融組織貸款、政府間貸款、貿(mào)易信貸（分為對(duì)外貿(mào)易政府間貸款、貿(mào)易信貸（分為對(duì)外貿(mào)易短期信貸和出口信貸）、國際商業(yè)銀行短期信貸和出口信貸）、國際商業(yè)銀行貸款、國際租賃。貸款、國際租賃。 其中國際金融組織貸款、政府間貸款其中國際金融組織貸款、政府間貸款和出口信貸屬于優(yōu)惠貸款。和出口信貸屬于優(yōu)惠貸款。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信

2、貸 對(duì)外貿(mào)易短期信貸：是指期限一年以內(nèi)，主對(duì)外貿(mào)易短期信貸：是指期限一年以內(nèi)，主要用于滿足商品周轉(zhuǎn)快、成交金額不大的進(jìn)要用于滿足商品周轉(zhuǎn)快、成交金額不大的進(jìn)出口需要的資金需要。出口需要的資金需要。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 對(duì)外貿(mào)易短期信貸的概念對(duì)外貿(mào)易短期信貸的概念7.1.1 商業(yè)信用和銀行信用商業(yè)信用和銀行信用7.1.2 根據(jù)提供信貸資金對(duì)象（授信人）的不同，根據(jù)提供信貸資金對(duì)象（授信人）的不同，對(duì)外貿(mào)易信貸可分為：對(duì)外貿(mào)易信貸可分為： 商業(yè)信用：在進(jìn)口商或出口商之間互相提供的信商業(yè)信用：在進(jìn)口商或出口商之間互相提供的信貸屬于對(duì)外貿(mào)易商業(yè)信用。例如，當(dāng)進(jìn)口商在收到貸屬于

3、對(duì)外貿(mào)易商業(yè)信用。例如，當(dāng)進(jìn)口商在收到貨物單據(jù)后的相當(dāng)時(shí)間才支付貨款，這就是出口商貨物單據(jù)后的相當(dāng)時(shí)間才支付貨款，這就是出口商對(duì)進(jìn)口商提供了商業(yè)信用（買方市場）；當(dāng)進(jìn)口商對(duì)進(jìn)口商提供了商業(yè)信用（買方市場）；當(dāng)進(jìn)口商在收到貨物單據(jù)以前就付出全部或一部分貸款，那在收到貨物單據(jù)以前就付出全部或一部分貸款，那就是進(jìn)口商對(duì)出口商提供了商業(yè)信用（賣方市場）。就是進(jìn)口商對(duì)出口商提供了商業(yè)信用（賣方市場）。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 商業(yè)信用和銀行信用商業(yè)信用和銀行信用7.1.2 根據(jù)提供信貸資金對(duì)象（授信人）的不同，根據(jù)提供信貸資金對(duì)象（授信人）的不同，對(duì)外貿(mào)易信貸可分為：對(duì)外貿(mào)易信貸可

4、分為： 銀行信用：如果進(jìn)口商與出口商中一方信貸銀行信用：如果進(jìn)口商與出口商中一方信貸資金的獲得是由銀行或其他金融機(jī)構(gòu)提供的，資金的獲得是由銀行或其他金融機(jī)構(gòu)提供的，就構(gòu)成對(duì)外貿(mào)易銀行信用。就構(gòu)成對(duì)外貿(mào)易銀行信用。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 對(duì)出口商的信貸和對(duì)進(jìn)口商的信貸對(duì)出口商的信貸和對(duì)進(jìn)口商的信貸7.1.3銀行對(duì)出口商的信貸：銀行對(duì)出口商的信貸：當(dāng)?shù)劂y行和國外銀行都當(dāng)?shù)劂y行和國外銀行都可以對(duì)出口商提供信貸，出口商可以在出口業(yè)可以對(duì)出口商提供信貸，出口商可以在出口業(yè)務(wù)的各個(gè)階段（采購、打包、倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、裝務(wù)的各個(gè)階段（采購、打包

5、、倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、裝船），從銀行取得信貸，獲得其所需要的資金船），從銀行取得信貸，獲得其所需要的資金供應(yīng)。供應(yīng)。 包括包括打包放款、出口票據(jù)押匯等。打包放款、出口票據(jù)押匯等。 第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 對(duì)出口商的信貸和對(duì)進(jìn)口商的信貸對(duì)出口商的信貸和對(duì)進(jìn)口商的信貸7.1.3 打包放款（打包放款（Packing CreditPacking Credit），又叫裝船），又叫裝船前信貸，是指銀行對(duì)出口商在接受國外訂貨前信貸，是指銀行對(duì)出口商在接受國外訂貨到貨物裝運(yùn)前這段時(shí)間所需流動(dòng)資金的一種到貨物裝運(yùn)前這段時(shí)間所需流動(dòng)資金的一種貸款。貸款。 打包放款從形式上看，屬于抵押貸款。起初，打

6、包放款從形式上看，屬于抵押貸款。起初，其抵押對(duì)象處于打包階段，還未達(dá)到可以裝運(yùn)出其抵押對(duì)象處于打包階段，還未達(dá)到可以裝運(yùn)出口程度的貨物?，F(xiàn)指銀行以國外開來的信用證為口程度的貨物?，F(xiàn)指銀行以國外開來的信用證為抵押，向出口商提供裝船前的貿(mào)易融資。抵押，向出口商提供裝船前的貿(mào)易融資。 銀行向出口商發(fā)放打包放款的依據(jù)即出口商收銀行向出口商發(fā)放打包放款的依據(jù)即出口商收到的國外訂貨憑證，這種憑證主要是進(jìn)口商開來到的國外訂貨憑證，這種憑證主要是進(jìn)口商開來的信用證、得到認(rèn)可的出口成交合同和訂單或表的信用證、得到認(rèn)可的出口成交合同和訂單或表明最終開出信用證的證明。明最終開出信用證的證明。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短

7、期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 對(duì)出口商的信貸和對(duì)進(jìn)口商的信貸對(duì)出口商的信貸和對(duì)進(jìn)口商的信貸7.1.3 打包放款的基本操作流程：打包放款的基本操作流程：（1 1）出口商在收到信用證后，向其往來銀行提出）出口商在收到信用證后，向其往來銀行提出打包放款申請(qǐng)打包放款申請(qǐng)（2 2）出口商向其往來銀行提供近期財(cái)務(wù)報(bào)表及營）出口商向其往來銀行提供近期財(cái)務(wù)報(bào)表及營業(yè)執(zhí)照等材料業(yè)執(zhí)照等材料（3 3）出口商將信用證正本留在其往來銀行作為抵）出口商將信用證正本留在其往來銀行作為抵押品，獲得其往來銀行貸款押品，獲得其往來銀行貸款第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 對(duì)出口商的信貸和對(duì)進(jìn)口商的信貸對(duì)出口商的信貸和對(duì)

8、進(jìn)口商的信貸7.1.3 打包放款的期限通常為打包放款的期限通常為3-6個(gè)月，銀行提供打包個(gè)月，銀行提供打包放款時(shí)，不是一次支付，一般由銀行給出口商在放款時(shí)，不是一次支付，一般由銀行給出口商在往來賬戶外另開戶頭，由出口商陸續(xù)支用。往來賬戶外另開戶頭，由出口商陸續(xù)支用。 在出口商完成出口裝運(yùn)，并向銀行交付裝運(yùn)單在出口商完成出口裝運(yùn)，并向銀行交付裝運(yùn)單據(jù)后，貸款銀行即將出口打包放款改為出口押匯，據(jù)后，貸款銀行即將出口打包放款改為出口押匯，從出口押匯款項(xiàng)中扣除打包放款的本息。從出口押匯款項(xiàng)中扣除打包放款的本息。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 對(duì)出口商的信貸和對(duì)進(jìn)口商的信貸對(duì)出口商的信貸

9、和對(duì)進(jìn)口商的信貸7.1.3 保付代理業(yè)務(wù)的概念保付代理業(yè)務(wù)的概念7.2.17.2 保付代理業(yè)務(wù)保付代理業(yè)務(wù) 保付代理業(yè)務(wù)（保付代理業(yè)務(wù)（FactoringFactoring）簡稱）簡稱“保理保理”。是指出口商以商業(yè)信用形式出賣商品（或提是指出口商以商業(yè)信用形式出賣商品（或提供服務(wù)），在貨物裝船后（或服務(wù)提供完畢供服務(wù)），在貨物裝船后（或服務(wù)提供完畢后）立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)，后）立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)，賣斷給承購應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)公司或?qū)ｉT組織賣斷給承購應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)公司或?qū)ｉT組織（保理商），收進(jìn)全部或一部分貨款，從而（保理商），收進(jìn)全部或一部分貨款，從而取得資金融通的業(yè)務(wù)。取

10、得資金融通的業(yè)務(wù)。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保理商買進(jìn)出口商的票據(jù)，承購了出口商保理商買進(jìn)出口商的票據(jù)，承購了出口商的債權(quán)后，通過一定的渠道向進(jìn)口商催還欠的債權(quán)后，通過一定的渠道向進(jìn)口商催還欠款，如遭拒付，不能向出口商行使追索權(quán)?？?，如遭拒付，不能向出口商行使追索權(quán)。 保理商與出口商的關(guān)系在形式上是票據(jù)買保理商與出口商的關(guān)系在形式上是票據(jù)買賣、債權(quán)承購與轉(zhuǎn)讓的關(guān)系，而不是一種單賣、債權(quán)承購與轉(zhuǎn)讓的關(guān)系，而不是一種單純的借款關(guān)系。純的借款關(guān)系。 保付代理業(yè)務(wù)的概念保付代理業(yè)務(wù)的概念7.2.1第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易

11、短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的流程保付代理業(yè)務(wù)的流程7.2.2出口保理商出口保理商進(jìn)口保理商進(jìn)口保理商 出口商出口商 進(jìn)口商進(jìn)口商2提提出出申申請(qǐng)請(qǐng)6書書面面簽簽約約7出出貨貨賣賣單單1貿(mào)易洽談貿(mào)易洽談3申請(qǐng)傳遞，提出信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保申請(qǐng)傳遞，提出信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保5信息反饋，信用擔(dān)保承諾信息反饋，信用擔(dān)保承諾8單據(jù)傳遞，催收賬款單據(jù)傳遞，催收賬款9賬款劃回，交易終結(jié)賬款劃回，交易終結(jié)4資資信信調(diào)調(diào)查查8傳傳單單催催款款9賬賬款款劃劃回回第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸（1 1）出口商以賒銷方式出賣商品前與保理組織簽訂協(xié)議，）出口商以賒銷方式出賣商品前與保理組織簽訂協(xié)議，規(guī)定雙方必須遵守的條款和

12、應(yīng)負(fù)的責(zé)任；規(guī)定雙方必須遵守的條款和應(yīng)負(fù)的責(zé)任；（2 2）出口商在以商業(yè)信用出賣商品的交易磋商過程中，）出口商在以商業(yè)信用出賣商品的交易磋商過程中，將進(jìn)口商的名稱及有關(guān)交易情況報(bào)告給本國保理組織；將進(jìn)口商的名稱及有關(guān)交易情況報(bào)告給本國保理組織；（3 3）出口方的保理組織將上述資料整理后，通知進(jìn)口商）出口方的保理組織將上述資料整理后，通知進(jìn)口商所在國的保理組織；所在國的保理組織；（4 4）進(jìn)口商所在國的保理組織對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，）進(jìn)口商所在國的保理組織對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，并將調(diào)查結(jié)果及可以向進(jìn)口商提供賒銷的金額等具體建議并將調(diào)查結(jié)果及可以向進(jìn)口商提供賒銷的金額等具體建議通知出口商所在國的保

13、理組織；通知出口商所在國的保理組織；（5 5）如果進(jìn)口商資信可靠，向其提供賒銷金額的建議也）如果進(jìn)口商資信可靠，向其提供賒銷金額的建議也積極可靠，出口商所在國的保理組織將調(diào)查結(jié)果告知出口積極可靠，出口商所在國的保理組織將調(diào)查結(jié)果告知出口商，并對(duì)出口商與進(jìn)口商之交易加以確認(rèn)；商，并對(duì)出口商與進(jìn)口商之交易加以確認(rèn)；第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸（6 6）出口商將貨物裝運(yùn)后，把有關(guān)單據(jù)（提單、保）出口商將貨物裝運(yùn)后，把有關(guān)單據(jù)（提單、保單、商業(yè)發(fā)票、匯票等）售予出口商所在國的保理組單、商業(yè)發(fā)票、匯票等）售予出口商所在國的保理組織，并在單據(jù)上注明應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給出口商所在國的織，并在單據(jù)

14、上注明應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給出口商所在國的保理組織，要求出口商所在國保理組織支付貨款，出保理組織，要求出口商所在國保理組織支付貨款，出口商所在國保理組織將有關(guān)單據(jù)寄送進(jìn)口商所在國的口商所在國保理組織將有關(guān)單據(jù)寄送進(jìn)口商所在國的保理組織；保理組織；（7 7）出口商所在國保理組織根據(jù)協(xié)議，按匯票（或）出口商所在國保理組織根據(jù)協(xié)議，按匯票（或發(fā)票）金額扣除利息和保理費(fèi)用后，立即或在雙方商發(fā)票）金額扣除利息和保理費(fèi)用后，立即或在雙方商定的日期將貨款支付給出口商；定的日期將貨款支付給出口商；（8 8）進(jìn)口商所在國的保理組織負(fù)責(zé)向進(jìn)口商催收貨）進(jìn)口商所在國的保理組織負(fù)責(zé)向進(jìn)口商催收貨款，并向出口商所在國保理組織進(jìn)

15、行劃付?？?，并向出口商所在國保理組織進(jìn)行劃付。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)保付代理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)7.2.3（1 1）保理商承擔(dān)了信貸風(fēng)險(xiǎn)。無追索權(quán)）保理商承擔(dān)了信貸風(fēng)險(xiǎn)。無追索權(quán)（2 2）保理商承擔(dān)資信調(diào)查、托收、催收賬款，甚至）保理商承擔(dān)資信調(diào)查、托收、催收賬款，甚至代辦會(huì)計(jì)處理手續(xù)。代辦會(huì)計(jì)處理手續(xù)。從這個(gè)角度看，保理業(yè)務(wù)是一從這個(gè)角度看，保理業(yè)務(wù)是一種廣泛的、綜合的服務(wù)。這是保理業(yè)務(wù)的另一個(gè)主種廣泛的、綜合的服務(wù)。這是保理業(yè)務(wù)的另一個(gè)主要特點(diǎn)。要特點(diǎn)。（3 3）預(yù)支貨款）預(yù)支貨款（Advance Funds）。典型的保理）。典型的保理業(yè)務(wù)是出口商在出賣單

16、據(jù)后，立即收到現(xiàn)款，取得業(yè)務(wù)是出口商在出賣單據(jù)后，立即收到現(xiàn)款，取得資金融通。資金融通。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的類型保付代理業(yè)務(wù)的類型7.2.4 從出口商出賣單據(jù)后是否可以立即得到現(xiàn)金的角度從出口商出賣單據(jù)后是否可以立即得到現(xiàn)金的角度劃分：劃分：（1 1）到期保付代理業(yè)務(wù)（到期保付代理業(yè)務(wù)（Maturity Factoring）這是最原始的保理業(yè)務(wù)，即出口商將出口的有關(guān)這是最原始的保理業(yè)務(wù)，即出口商將出口的有關(guān)單據(jù)出賣給保理組織，該組織確認(rèn)并同意票據(jù)到期時(shí)單據(jù)出賣給保理組織，該組織確認(rèn)并同意票據(jù)到期時(shí)無追索權(quán)地向出口商支付票據(jù)金額，而不是在出賣單無追索權(quán)地

17、向出口商支付票據(jù)金額，而不是在出賣單據(jù)的當(dāng)時(shí)向出口商支付現(xiàn)金。據(jù)的當(dāng)時(shí)向出口商支付現(xiàn)金。（2）預(yù)支）預(yù)支(Advance）或標(biāo)準(zhǔn)（）或標(biāo)準(zhǔn)（Standard）保付代）保付代理業(yè)務(wù)理業(yè)務(wù)即出口商裝運(yùn)貨物取得單據(jù)的當(dāng)時(shí)向出口即出口商裝運(yùn)貨物取得單據(jù)的當(dāng)時(shí)向出口商立即支付現(xiàn)金。商立即支付現(xiàn)金。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的類型保付代理業(yè)務(wù)的類型7.2.4 從是否公開保理組織的名稱來劃分：從是否公開保理組織的名稱來劃分：（1）公開保理組織名稱）公開保理組織名稱即在票據(jù)上寫明貨款付即在票據(jù)上寫明貨款付給某一保理組織；給某一保理組織；（2）不公開保理組織名稱）不公開保理組織

18、名稱即按一般托收程序收即按一般托收程序收款，不一定在票據(jù)上特別寫明該票據(jù)是在保付代理業(yè)款，不一定在票據(jù)上特別寫明該票據(jù)是在保付代理業(yè)務(wù)下承辦的，不突出保理組織的名稱。務(wù)下承辦的，不突出保理組織的名稱。 第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的類型保付代理業(yè)務(wù)的類型7.2.4 從保理組織與進(jìn)出口商之間的關(guān)系劃分：從保理組織與進(jìn)出口商之間的關(guān)系劃分：（1）雙保付代理業(yè)務(wù)）雙保付代理業(yè)務(wù)即出口商所在地保理組織與進(jìn)即出口商所在地保理組織與進(jìn)口商所在地保理組織有契約關(guān)系，他們分別對(duì)出口商的履口商所在地保理組織有契約關(guān)系，他們分別對(duì)出口商的履約情況及進(jìn)口商的資信情況進(jìn)行了解，并加以保

19、證，促進(jìn)約情況及進(jìn)口商的資信情況進(jìn)行了解，并加以保證，促進(jìn)交易的完成與權(quán)利義務(wù)的兌現(xiàn)。交易的完成與權(quán)利義務(wù)的兌現(xiàn)。（2）直接進(jìn)口保理業(yè)務(wù)）直接進(jìn)口保理業(yè)務(wù)即進(jìn)口商所在地保理組織直即進(jìn)口商所在地保理組織直接與出口商聯(lián)系，并對(duì)其匯款，一般不通過出口商所在地接與出口商聯(lián)系，并對(duì)其匯款，一般不通過出口商所在地的保理組織轉(zhuǎn)送單據(jù)。美國這種情況較多。的保理組織轉(zhuǎn)送單據(jù)。美國這種情況較多。（3）直接出口保理業(yè)務(wù)）直接出口保理業(yè)務(wù)即出口商所在地保理組織直即出口商所在地保理組織直接與進(jìn)口商聯(lián)系，并對(duì)出口商融資，一般不通過進(jìn)口商所接與進(jìn)口商聯(lián)系，并對(duì)出口商融資，一般不通過進(jìn)口商所在地的保理組織轉(zhuǎn)送單據(jù)。在地的保理

20、組織轉(zhuǎn)送單據(jù)。 第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的費(fèi)用保付代理業(yè)務(wù)的費(fèi)用7.2.5（1 1）保付代理手續(xù)費(fèi)。即保理商對(duì)出口商提供勞務(wù)）保付代理手續(xù)費(fèi)。即保理商對(duì)出口商提供勞務(wù)而索取的酬金。手續(xù)費(fèi)的多少取決于交易性質(zhì)、金額而索取的酬金。手續(xù)費(fèi)的多少取決于交易性質(zhì)、金額及信貸、匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的大小。目前手續(xù)費(fèi)的費(fèi)率一般為及信貸、匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的大小。目前手續(xù)費(fèi)的費(fèi)率一般為應(yīng)收賬款總額的應(yīng)收賬款總額的1.75-2%。（2 2）利息。保理商從收買單據(jù)向出口商付出現(xiàn)金到）利息。保理商從收買單據(jù)向出口商付出現(xiàn)金到票據(jù)到期從海外收到貨款，這一時(shí)期內(nèi)的利息負(fù)擔(dān)完票據(jù)到期從海外收到貨款，這一時(shí)期

21、內(nèi)的利息負(fù)擔(dān)完全由出口商承擔(dān)。利率根據(jù)預(yù)支金額的大小，參照當(dāng)全由出口商承擔(dān)。利率根據(jù)預(yù)支金額的大小，參照當(dāng)時(shí)市場利率水平而定，通常按時(shí)市場利率水平而定，通常按LIBORLIBOR三個(gè)月或六個(gè)月三個(gè)月或六個(gè)月加一定的風(fēng)險(xiǎn)利率計(jì)收。加一定的風(fēng)險(xiǎn)利率計(jì)收。（參照市場利率，并略高于（參照市場利率，并略高于市場利率市場利率2-2.5% ）第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的作用保付代理業(yè)務(wù)的作用7.2.6（1 1）對(duì)出口商的好處：）對(duì)出口商的好處：第一，保理業(yè)務(wù)代出口商對(duì)進(jìn)口商的資信進(jìn)行調(diào)查，第一，保理業(yè)務(wù)代出口商對(duì)進(jìn)口商的資信進(jìn)行調(diào)查，為出口商決定是否向進(jìn)口商提供商業(yè)信用以擴(kuò)

22、大商品為出口商決定是否向進(jìn)口商提供商業(yè)信用以擴(kuò)大商品銷售提供信息和數(shù)據(jù)；銷售提供信息和數(shù)據(jù)；協(xié)助出口商進(jìn)入國際市場，增協(xié)助出口商進(jìn)入國際市場，增強(qiáng)其市場競爭能力。強(qiáng)其市場競爭能力。第二，出口商將貨物裝運(yùn)完畢，即可獲得現(xiàn)金，滿足第二，出口商將貨物裝運(yùn)完畢，即可獲得現(xiàn)金，滿足營運(yùn)需要，加速資本周轉(zhuǎn)，促進(jìn)利潤增加。營運(yùn)需要，加速資本周轉(zhuǎn)，促進(jìn)利潤增加。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的作用保付代理業(yè)務(wù)的作用7.2.6 第三，只要出口商的商品品質(zhì)和交貨條件符合合同第三，只要出口商的商品品質(zhì)和交貨條件符合合同規(guī)定，在保理商無追索權(quán)地購買其票據(jù)后，出口商就規(guī)定，在保理商無追索權(quán)

23、地購買其票據(jù)后，出口商就可以將信貸風(fēng)險(xiǎn)和匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保理組織?？梢詫⑿刨J風(fēng)險(xiǎn)和匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保理組織。 第四，第四，貨物裝運(yùn)后立即得到現(xiàn)金，可以改善出口企貨物裝運(yùn)后立即得到現(xiàn)金，可以改善出口企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債狀況，業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債狀況，有利于企業(yè)的有價(jià)證券上市與進(jìn)有利于企業(yè)的有價(jià)證券上市與進(jìn)一步融資。一步融資。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付代理業(yè)務(wù)的作用保付代理業(yè)務(wù)的作用7.2.6（2 2）對(duì)進(jìn)口商的好處：）對(duì)進(jìn)口商的好處：第一，保理業(yè)務(wù)適用于以商業(yè)信用購買商品，進(jìn)口商通過第一，保理業(yè)務(wù)適用于以商業(yè)信用購買商品，進(jìn)口商通過保理商進(jìn)行支付結(jié)算，免去開立信用的交付交押金的過程，保理

24、商進(jìn)行支付結(jié)算，免去開立信用的交付交押金的過程，減少資金積壓，降低了進(jìn)口成本。減少資金積壓，降低了進(jìn)口成本。第二，經(jīng)常往來的買賣雙方，可根據(jù)合同規(guī)定，定期發(fā)貨第二，經(jīng)常往來的買賣雙方，可根據(jù)合同規(guī)定，定期發(fā)貨寄單，支付貨款。節(jié)省開證、催證等的時(shí)間，簡化了進(jìn)口寄單，支付貨款。節(jié)省開證、催證等的時(shí)間，簡化了進(jìn)口手續(xù)。手續(xù)。第三，雖然采用保理業(yè)務(wù)后，出口商將辦理該業(yè)務(wù)有關(guān)費(fèi)第三，雖然采用保理業(yè)務(wù)后，出口商將辦理該業(yè)務(wù)有關(guān)費(fèi)用轉(zhuǎn)移到出口貨價(jià)中，增加了進(jìn)口商的成本負(fù)擔(dān)，但貨價(jià)用轉(zhuǎn)移到出口貨價(jià)中，增加了進(jìn)口商的成本負(fù)擔(dān)，但貨價(jià)提高的金額一般仍低于因交付開證押金而蒙受的利息損失。提高的金額一般仍低于因交付開

25、證押金而蒙受的利息損失。 保理組織或商業(yè)財(cái)務(wù)公司一般都是獨(dú)立的組織，保理組織或商業(yè)財(cái)務(wù)公司一般都是獨(dú)立的組織，具有獨(dú)立的法人資格；但是他們大多數(shù)是由大商具有獨(dú)立的法人資格；但是他們大多數(shù)是由大商業(yè)銀行出資或者是在大商業(yè)銀行的資助之下建立業(yè)銀行出資或者是在大商業(yè)銀行的資助之下建立的。（美國的保理組織有的。（美國的保理組織有50%50%是由商業(yè)銀行出資是由商業(yè)銀行出資建立的，一般叫商業(yè)財(cái)務(wù)公司）建立的，一般叫商業(yè)財(cái)務(wù)公司）第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 保付組織與商業(yè)銀行的關(guān)系保付組織與商業(yè)銀行的關(guān)系7.2.7 案例：案例：保理業(yè)務(wù)解決企業(yè)收款難問題保理業(yè)務(wù)解決企業(yè)收款難問題 東西

26、賣不出去，企業(yè)的日子難過。東西賣出去了，錢東西賣不出去，企業(yè)的日子難過。東西賣出去了，錢卻拿不到，銷售收入增多，卻只是應(yīng)收款的增加，企業(yè)的卻拿不到，銷售收入增多，卻只是應(yīng)收款的增加，企業(yè)的日子照樣難過。應(yīng)收款管理一直是困擾企業(yè)財(cái)務(wù)管理的一日子照樣難過。應(yīng)收款管理一直是困擾企業(yè)財(cái)務(wù)管理的一個(gè)難題。個(gè)難題。 前一段時(shí)間，有個(gè)生產(chǎn)牙簽的工廠的老板告訴記者，前一段時(shí)間，有個(gè)生產(chǎn)牙簽的工廠的老板告訴記者，他們廠生產(chǎn)的牙簽賒銷給一些代理商和商店，貨款被人拖他們廠生產(chǎn)的牙簽賒銷給一些代理商和商店，貨款被人拖欠了好幾年了，累計(jì)金額高達(dá)欠了好幾年了，累計(jì)金額高達(dá)100多萬元，由于缺少流動(dòng)多萬元，由于缺少流動(dòng)資金

27、，現(xiàn)在他們的工廠已處于半停產(chǎn)狀態(tài)，不知道能捱到資金，現(xiàn)在他們的工廠已處于半停產(chǎn)狀態(tài)，不知道能捱到什么時(shí)候。一根根小小的牙簽和牙簽廠都能被拖欠近百萬什么時(shí)候。一根根小小的牙簽和牙簽廠都能被拖欠近百萬元的貨款，更何況其他大件的產(chǎn)品和大企業(yè)呢。元的貨款，更何況其他大件的產(chǎn)品和大企業(yè)呢。第七章第七章 對(duì)外貿(mào)易短期信貸對(duì)外貿(mào)易短期信貸 不久前，從中國不久前，從中國AAAA銀行（銀行（600016600016）上海分行舉行的金）上海分行舉行的金融新產(chǎn)品演示會(huì)傳出信息，上海貝爾融新產(chǎn)品演示會(huì)傳出信息，上海貝爾阿爾卡特通訊公司阿爾卡特通訊公司等兩家企業(yè)分別與等兩家企業(yè)分別與AAAA銀行簽訂了總金額為銀行簽訂了

28、總金額為2222億元人民幣保億元人民幣保理業(yè)務(wù)和貸款轉(zhuǎn)讓協(xié)議。理業(yè)務(wù)和貸款轉(zhuǎn)讓協(xié)議。什么是保理業(yè)務(wù)？保理即保付代理的簡稱，是指由銀行什么是保理業(yè)務(wù)？保理即保付代理的簡稱，是指由銀行與債權(quán)方簽署協(xié)議，債權(quán)方將在國內(nèi)采取賒銷方式進(jìn)行商與債權(quán)方簽署協(xié)議，債權(quán)方將在國內(nèi)采取賒銷方式進(jìn)行商品交易或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款，轉(zhuǎn)讓給保理銀行，由品交易或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款，轉(zhuǎn)讓給保理銀行，由保理銀行對(duì)其提供綜合性金融服務(wù)。也就是說，企業(yè)通過保理銀行對(duì)其提供綜合性金融服務(wù)。也就是說，企業(yè)通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓，把應(yīng)收賬款的包袱卸給銀行，以減少自身的占債權(quán)轉(zhuǎn)讓，把應(yīng)收賬款的包袱卸給銀行，以減少自身的占?jí)嘿Y金，加快資金周轉(zhuǎn)。保理業(yè)務(wù)在國外銀行界，是一項(xiàng)壓資金，加快資金周轉(zhuǎn)。保理業(yè)務(wù)在國外銀行界，是一項(xiàng)成熟的專門為賒銷設(shè)計(jì)的金融產(chǎn)品，為企業(yè)解決應(yīng)收賬款成熟的專