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1、11.2 單證詐騙的種類及手段單證詐騙的種類及手段11.2.1 信用證詐騙的種類及手段信用證詐騙的種類及手段1進(jìn)口商不按合同開(kāi)證。1倒簽提單或預(yù)借提單。 2空頭提單。 3以保函換取清潔提單。 4無(wú)提單放貨 11.3.3 票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施1. 貿(mào)易成交前，一定要了解客戶的資信，做到心中有數(shù)，防患于未然。特別是對(duì)那些資信不明的新客戶以及那些外匯緊張、地區(qū)落后、國(guó)家局勢(shì)動(dòng)蕩的客戶。2. 對(duì)客商提交的票據(jù)一定要事先委托銀行對(duì)外查實(shí)，以確保能安全收匯。3. 貿(mào)易成交前，買賣雙方一定要簽署穩(wěn)妥、平等互利的銷售合同。4. 在銀行為收妥票款之前，不能過(guò)早發(fā)貨以免貨款兩空。5. 加強(qiáng)結(jié)算管理，要

2、對(duì)銀行會(huì)計(jì)部門的結(jié)算加強(qiáng)管理，明確其結(jié)算紀(jì)律和責(zé)任。11.4 單證詐騙的案例分析單證詐騙的案例分析案例一：無(wú)正本提單放貨案的思考案例一：無(wú)正本提單放貨案的思考案情：案情：江門市金益五金貿(mào)易有限公司(下稱金益公司)與多米尼加共和國(guó)某公司簽訂了一份售貨合同，約定由金益公司向該公司出口一批電話機(jī)。2000年4月13日，通過(guò)以色列以星輪船有限公司(下稱以星公司)在香港的代理人，金益公司與以星公司簽訂了海上貨物運(yùn)輸合同。根據(jù)該合同約定，以公司負(fù)責(zé)將金益公司這批貨物用集裝箱從香港運(yùn)往多米尼加共和國(guó)首都圣多名哥。以星公司并向金益公司簽發(fā)了全套正本記名提單一式三份，記名的收案例三：匯票詐騙案案例三：匯票詐騙案案例四：案例四：“軟條款軟條款”詐騙案詐騙案案情：案情：一日，某公司來(lái)銀行，單據(jù)連同信用證一并交來(lái)，請(qǐng)求銀行議付。該客戶雖在議付行開(kāi)戶，但此證卻非該行通知。信用證中有如下條款：“documents will be released free of payment. Payment to be effected to beneficiary upon receipt of our authenticated message authorizing you to release payment.”對(duì)于這樣一張規(guī)定了單據(jù)將免費(fèi)放給申請(qǐng)人，議付行在收到開(kāi)證行授權(quán)后才能向受益人付

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