一、國(guó)際結(jié)算導(dǎo)論

1、國(guó)國(guó) 際際 結(jié)結(jié) 算算International SettlementInternational Settlement2022-5-62第一章第一章 國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2022-5-63ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述 1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系 3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu) 4.2022-5-64國(guó)際結(jié)算的基本問題國(guó)際結(jié)算的基本

2、問題一、國(guó)際結(jié)算的含義一、國(guó)際結(jié)算的含義二、國(guó)際結(jié)算的分類二、國(guó)際結(jié)算的分類三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容四、國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn)四、國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn)2022-5-65一、國(guó)際結(jié)算的含義一、國(guó)際結(jié)算的含義v國(guó)際結(jié)算（International Settlement）是指國(guó)際間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。 范圍：國(guó)際間范圍：國(guó)際間 原因：原因： 商品貿(mào)易商品貿(mào)易/ /勞務(wù)提供勞務(wù)提供/ /收入收付收入收付/ /經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移 國(guó)際資本流動(dòng)國(guó)際資本流動(dòng) 角度：商業(yè)銀行角度：商業(yè)銀行 性質(zhì)：性質(zhì)： 學(xué)科：國(guó)際貿(mào)易國(guó)際

3、金融學(xué)科：國(guó)際貿(mào)易國(guó)際金融 業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)/ /比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜2022-5-66國(guó)際收支賬戶國(guó)際收支賬戶貨物貨物服務(wù)服務(wù)收入收入經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移資本賬戶資本賬戶（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）金融賬戶金融賬戶（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲(chǔ)備）（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲(chǔ)備）經(jīng)常賬戶經(jīng)常賬戶資本與金融賬戶資本與金融賬戶錯(cuò)誤與遺漏賬戶錯(cuò)誤與遺漏賬戶2022-5-67比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜v本質(zhì)上是一樣的，只在空間上有差別。結(jié)算按貨幣的職能(流通手段、支

4、付手段)分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，按區(qū)域分為同城結(jié)算，異地結(jié)算和國(guó)際結(jié)算。v使用貨幣不同，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)； v產(chǎn)生國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的原因復(fù)雜；(政治、經(jīng)濟(jì)、信用風(fēng)險(xiǎn))v法律和習(xí)慣不同；v國(guó)際結(jié)算環(huán)節(jié)多、難度大。2022-5-68二、國(guó)際結(jié)算的分類二、國(guó)際結(jié)算的分類國(guó)際結(jié)算經(jīng)常項(xiàng)目資本和金融項(xiàng)目貿(mào)易收支(有形貿(mào)易結(jié)算)服務(wù)收支(無形貿(mào)易結(jié)算)收益轉(zhuǎn)移收支對(duì)外投資籌資外匯買賣貿(mào)易從屬費(fèi)用非貿(mào)易從屬費(fèi)用職工報(bào)酬投資收益國(guó)際貿(mào)易結(jié)算非貿(mào)易結(jié)算1. International trade settlement1. International trade settlement國(guó)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算際貿(mào)易結(jié)算v是指有形貿(mào)易

5、活動(dòng)(即由商品的進(jìn)出口)引起的貨幣收付活動(dòng)，是國(guó)際結(jié)算的主要內(nèi)容。其項(xiàng)目單一，但在國(guó)際收支中占有特殊地位，并具有結(jié)算方式的多樣性。2. International non-trade 2. International non-trade settlementsettlement國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算 v是指由有形貿(mào)易以外的活動(dòng)(包括國(guó)際資本流動(dòng)、國(guó)際資金借貸、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、勞務(wù)輸出、僑民匯款、捐贈(zèng)、利潤(rùn)與利息收支、國(guó)際旅游、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、銀行業(yè)等活動(dòng))引起的貨幣收付活動(dòng)。它的項(xiàng)目繁多，但結(jié)算方式簡(jiǎn)單，只涉及部分結(jié)算方式的內(nèi)容。2022-5-611三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容國(guó)際

6、結(jié)算的研究對(duì)象國(guó)際結(jié)算工具（匯票、本票、支票）國(guó)際結(jié)算方式（匯付、托收、信用證）國(guó)際結(jié)算單據(jù)（運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)等）國(guó)際結(jié)算融資擔(dān)保（如保函、備用證、保理、福費(fèi)廷）以銀行為中心的支付體系系統(tǒng)（如SWIFT系統(tǒng)、CHAPS、CHIPS系統(tǒng) ）Domestic Settlement International settlementssettlementInternational Trade SettlementInternational Non-Trade SettlementInstrumentsMethodsDocumentsRulesBill ofExchangeMain methodsOt

7、her methodsbasicAdditionalPromissory noteCheckRemittanceLetter of creditCollectionFactoringLetter of guaranteeForfeiting Standby letter of creditInvoiceBill of LadingInsurance documentsPacking listWeight memoCertificate of Original All kinds of CertificatesURGUCPURC 1國(guó)際結(jié)算概述 2國(guó)際結(jié)算票據(jù) 票據(jù)基本知識(shí) 匯票及案例 本票及案

8、例 支票及案例 3國(guó)際結(jié)算方式 匯款及案例 托收及案例 信用證及案例 銀行保函、備用信用證及案例 5國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算資 單據(jù)的基本知識(shí) 單據(jù)的審核及案例 單據(jù)制作及范例 4國(guó)際結(jié)算單據(jù) 國(guó)際結(jié)算國(guó)際結(jié)算的教學(xué)重點(diǎn)的教學(xué)重點(diǎn)v以課堂講授為主v課程的重點(diǎn)有兩個(gè)：v一是國(guó)際結(jié)算方式,即匯款,托收,信用證;v二是國(guó)際結(jié)算單據(jù).通過案例教學(xué),實(shí)訓(xùn)室軟件模擬操作,習(xí)題練習(xí)等辦法解決.教學(xué)模擬操作軟件網(wǎng)站教學(xué)模擬操作軟件網(wǎng)站v試用網(wǎng)址：vhttp:/ 密碼：學(xué)號(hào)v最終大家會(huì)獲得一個(gè)賬號(hào):學(xué)號(hào)，以便進(jìn)行實(shí)務(wù)操作，并且會(huì)有模擬操作實(shí)訓(xùn)和考試界面。2022-5-618國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際

9、結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心2022-5-619一、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算一、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算v原因： 法律/制度減少交易成本 沒有各國(guó)都普遍遵守的法律 國(guó)際慣例應(yīng)運(yùn)而生v國(guó)際慣例：法律上沒有明文規(guī)定，但為國(guó)際所普遍接收的做法。約束力低于法律。 國(guó)際慣例應(yīng)具備的條件： 在國(guó)際范圍內(nèi)被人們反復(fù)采用 具有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容 在國(guó)際范圍內(nèi)為人們所公認(rèn)并對(duì)當(dāng)事人具有約束力2022-5-620常用的幾種國(guó)際慣例常用的幾種國(guó)際慣例v國(guó)際貿(mào)易術(shù)語

10、解釋通則，2000年/2010年 INCOTERMS 2000/2010v托收統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Collections，URC 522v跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，UCP 600v合約保函統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Contract Guarantees，URCG325v銀行間償付辦法 Bank-to-bank Reimbursements，URR7252022-5-621國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用

11、可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心2022-5-622二、使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算二、使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算v可兌換貨幣：外匯 外匯：以外國(guó)貨幣表示的、能用來清算國(guó)際收支差額的資產(chǎn)。 應(yīng)具備的條件： 自由兌換性該外幣資產(chǎn)能與主要國(guó)際貨幣進(jìn)行自由兌換，即在經(jīng)常賬戶和資本賬戶都可自由兌換； 普遍接受性該外幣資產(chǎn)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)往來中被各國(guó)普遍地接受和使用； 可償性該外幣資產(chǎn)是可以保證得到償付的。2022-5-623貨幣的可兌換性貨幣的可兌換性國(guó)際貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣人民幣：有限自由兌換

12、貨幣2022-5-624國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用v各國(guó)使用的貨幣不同v交易成本較高v國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）： ISO4217三字符貨幣代碼2022-5-625常用的幾種貨幣代碼常用的幾種貨幣代碼國(guó)家或地區(qū)貨幣符號(hào)ISO標(biāo)準(zhǔn)代碼中國(guó)中國(guó)人民幣元人民幣元RMBCNY香港香港港元港元HK$HKD美國(guó)美國(guó)美元美元$USD日本日本日元日元JPY德國(guó)德國(guó)德國(guó)馬克德國(guó)馬克DMDEM法國(guó)法國(guó)法國(guó)法郎法國(guó)法郎FFFRF歐元區(qū)歐元區(qū)歐元?dú)W元EUR瑞典瑞典瑞典克朗瑞典克朗SKrSEK瑞士瑞士瑞士法郎瑞士法郎SFCHF英國(guó)英國(guó)英鎊英鎊GBP2022-5-626國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征

13、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心v在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中，普遍實(shí)行“推定交貨”又稱象征性交貨，是相對(duì)“實(shí)物交貨”而言的。實(shí)質(zhì)就是貨物單據(jù)化，以貨物單據(jù)代表貨物所有權(quán)。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的實(shí)體和依據(jù)就是貨運(yùn)單據(jù)。v國(guó)際結(jié)算的單據(jù)是指貿(mào)易結(jié)算中涉及的單據(jù)，例如發(fā)票、包裝單、貨運(yùn)單據(jù)、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證、函抄與匯票等單據(jù)。 2022-5-628三、實(shí)行三、實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理v貨運(yùn)單據(jù)成為貨物的代表v貨運(yùn)單據(jù)在一定程度上成為有價(jià)證券v只認(rèn)單據(jù)，不

14、認(rèn)貨物v節(jié)約了交易成本2022-5-629國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心2022-5-630四、商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心四、商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心v商業(yè)銀行的職能：結(jié)算中心信貸中心 交易中介/信用中介/風(fēng)險(xiǎn)中介/信息中介v結(jié)算中心利用商業(yè)銀行國(guó)際間的網(wǎng)絡(luò)v信貸中心 付款交單憑信托收據(jù)借貨付款交單憑信托收據(jù)借貨 出口打包放款出口打包放款/ /出口押匯出口押匯 保付代理保付代理 包買票據(jù)包買票據(jù) 票據(jù)

15、貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)2022-5-631ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述 1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系 3.國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用 4.2022-5-632一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變過程一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變過程v背景：國(guó)際貿(mào)易金融業(yè)背景：國(guó)際貿(mào)易金融業(yè)(商業(yè)銀行商業(yè)銀行)通訊技術(shù)通訊技術(shù)從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算（From cash settlement to note settlement）從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算（From dealing i

16、n goods to dealing in documents）從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行結(jié)算從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行結(jié)算（From payment between buyers and sellers to payment effected through foreign exchange banks）國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合2022-5-633從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算v現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算：直接用運(yùn)送金屬鑄幣或條塊的方法進(jìn)：直接用運(yùn)送金屬鑄幣或條塊的方法進(jìn)行行 風(fēng)險(xiǎn)大風(fēng)險(xiǎn)大 運(yùn)費(fèi)高運(yùn)費(fèi)高 時(shí)間長(zhǎng)時(shí)間長(zhǎng) 清點(diǎn)不方便清點(diǎn)不方便票據(jù)結(jié)算：

17、用代替現(xiàn)金起流通手段、支付手段票據(jù)結(jié)算：用代替現(xiàn)金起流通手段、支付手段的信用工具來結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的信用工具來結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系2022-5-636票據(jù)結(jié)算的三個(gè)階段票據(jù)結(jié)算的三個(gè)階段v匯兌票據(jù)時(shí)期：1112世紀(jì)，票據(jù)僅具有收據(jù)和兌換的作用。v市場(chǎng)票據(jù)時(shí)期：13世紀(jì)前后，票據(jù)開始有了支付的功能，但必須是到期的票據(jù)。v流通票據(jù)時(shí)期：1617世紀(jì)，有了背書制度，使得票據(jù)具有信用融資和流通轉(zhuǎn)讓功能。2022-5-637從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算v貨物單據(jù)化 代表貨物所有權(quán)（B/L） 交單=交貨v履約證書化 按時(shí)（B/L日期） 按質(zhì)（質(zhì)量證書） 按量（數(shù)量證

18、書） 2022-5-638從直接結(jié)算到間接結(jié)算從直接結(jié)算到間接結(jié)算v貿(mào)易范圍和規(guī)模的擴(kuò)大v銀行功能的豐富和完善 交易中介 信用中介 風(fēng)險(xiǎn)中介 信息中介v優(yōu)點(diǎn)是快速、便捷、安全2022-5-639結(jié)算與融資相結(jié)合結(jié)算與融資相結(jié)合v形式多樣 付款交單憑信托收據(jù)借貨 出口打包放款/出口押匯 保付代理/包買票據(jù) 票據(jù)貼現(xiàn)v方法簡(jiǎn)便v促進(jìn)銀行功能重組v結(jié)算制度與慣例日益豐富完善2022-5-640二、國(guó)際結(jié)算制度的演變過程二、國(guó)際結(jié)算制度的演變過程v國(guó)際結(jié)算制度（System of International Settlement）是各國(guó)之間結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本方法和總的原則。自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度管

19、制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度2022-5-641自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度v多邊結(jié)算制度是指在外匯買賣自由的情況下，使用可兌換貨幣自發(fā)地在各國(guó)之間進(jìn)行結(jié)算的一種制度金本位制下v內(nèi)容： 外匯自由買賣 資本自由輸出入 黃金自由輸出入 黃金外匯自由市場(chǎng)ACFEDB2022-5-642管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度v是指兩國(guó)政府簽訂支付協(xié)定，開立清算賬戶，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清算兩國(guó)之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。v主要內(nèi)容： 簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定 互為對(duì)方建立清算賬戶 規(guī)定清算范圍 規(guī)定清算貨幣 信用波動(dòng)額度 差額清償辦

20、法2022-5-643多元混合型的結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度v全球自由的多邊結(jié)算制度v區(qū)域性的多邊結(jié)算制度v管制的雙邊結(jié)算制度v有限的外匯自由兌換v程度不同的外匯管制并存并存2022-5-644ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2022-5-6一、支付系統(tǒng)概述一、支付系統(tǒng)概述v支付系統(tǒng)(Payment System) 是由提供支付清算服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術(shù)手段共同組成，用以實(shí)現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移的一種金

21、融安排，有時(shí)亦稱清算系統(tǒng)(Clearing System)。v種類： 按經(jīng)營(yíng)者身份的不同劃分 中央銀行擁有并經(jīng)營(yíng) 私營(yíng)清算機(jī)構(gòu)擁有并經(jīng)營(yíng) 各銀行擁有并運(yùn)行的行內(nèi)支付系統(tǒng)2022-5-6支付系統(tǒng)概述支付系統(tǒng)概述 按支付系統(tǒng)的服務(wù)對(duì)象及單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分 大額支付(資金轉(zhuǎn)賬)系統(tǒng) 小額支付系統(tǒng)(零售支付系統(tǒng)) 按支付系統(tǒng)服務(wù)的地區(qū)范圍劃分 境內(nèi)支付系統(tǒng) 國(guó)際性支付系統(tǒng)2022-5-6二、支付系統(tǒng)中的基本問題二、支付系統(tǒng)中的基本問題v銀行轉(zhuǎn)賬的原則 銀行票據(jù)成為轉(zhuǎn)移資金的重要工具，即成為存款賬戶銀行票據(jù)成為轉(zhuǎn)移資金的重要工具，即成為存款賬戶的支付憑證。的支付憑證。 任何一筆收付，銀行總是先借后貸。

22、任何一筆收付，銀行總是先借后貸。 同一銀行的支票，內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票，交換同一銀行的支票，內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票，交換轉(zhuǎn)賬。轉(zhuǎn)賬。 v支付系統(tǒng)的基本要素 付款人； 付款人的開戶行； 票據(jù)交換所； 收款人的開戶行； 收款人。2022-5-6二、支付系統(tǒng)中的基本問題二、支付系統(tǒng)中的基本問題v票據(jù)交換、軋差、平衡原理 國(guó)際上通常把在票據(jù)交換所里形成交換報(bào)告表的過程，包括計(jì)算出總交換額和總軋差額的全過程，視為清算清算(交換)。而把轉(zhuǎn)賬劃撥，真實(shí)的記賬視為結(jié)結(jié)算算(交割)。 在票據(jù)交換所里，交換的金額很大，而真正交割的余額卻很小。 在票據(jù)交換所里結(jié)算的資金稱為“當(dāng)天資金”(Same Day Fu

23、nds)。 在票據(jù)交換所里的總平衡是算統(tǒng)賬。 2022-5-6二、支付系統(tǒng)中的基本問題二、支付系統(tǒng)中的基本問題v國(guó)際支付體系的基本要素 任何外幣票據(jù)不能進(jìn)入本幣票據(jù)交換所任何外幣票據(jù)不能進(jìn)入本幣票據(jù)交換所。 跨國(guó)流動(dòng)的票據(jù)跨國(guó)流動(dòng)的票據(jù)，其出票人和收款人可以是全球，其出票人和收款人可以是全球任何地方的個(gè)人或企業(yè)，但是票據(jù)的任何地方的個(gè)人或企業(yè)，但是票據(jù)的付款人或擔(dān)付款人或擔(dān)當(dāng)付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行當(dāng)付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行。 為了遵守國(guó)際支付系統(tǒng)對(duì)付款人的嚴(yán)格要求，各國(guó)銀行紛紛將外幣存款賬戶開設(shè)在該種外幣的發(fā)行和清算中心，以便順利地完成跨國(guó)的貨幣收付。 在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往

24、中，付款貨幣不同，所涉及的要素就有所不同。有的貨幣收付，不用通過票據(jù)交換所，有的則必須通過票據(jù)交換所。2022-5-6三、主要國(guó)家的支付清算體系三、主要國(guó)家的支付清算體系v美國(guó)的支付體系v美國(guó)支付體系的主要特點(diǎn) “紙交換”發(fā)展得較晚，“電交換”出現(xiàn)得較早 有眾多的提供支付、清算、結(jié)算服務(wù)的金融中介 有各種各樣的支付工具和結(jié)算機(jī)制 美國(guó)制約支付活動(dòng)的法律框架以及監(jiān)控提供支付服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的法規(guī)非常復(fù)雜 技術(shù)革新和競(jìng)爭(zhēng)促進(jìn)了美國(guó)支付體系的現(xiàn)代化 美國(guó)金融市場(chǎng)規(guī)模巨大 2022-5-6美國(guó)的支付體系美國(guó)的支付體系vFEDWIRE資金電劃系統(tǒng)( (實(shí)時(shí)、全額、貸記實(shí)時(shí)、全額、貸記) ) FEDWIRE

25、是美國(guó)境內(nèi)美元收付系統(tǒng)，它屬于美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)所有。 FEDWIRE資金轉(zhuǎn)賬主要用于銀行間隔夜拆借、銀行間結(jié)算業(yè)務(wù)、公司之間付款以及證券交易結(jié)算等。 FEDWIRE支付信息通過連接12個(gè)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行跨區(qū)的通信網(wǎng)絡(luò)和聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行轄區(qū)內(nèi)連接聯(lián)儲(chǔ)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的當(dāng)?shù)赝ㄓ嵕W(wǎng)絡(luò)來傳遞。 來自金融機(jī)構(gòu)的支付信息被傳送到當(dāng)?shù)芈?lián)儲(chǔ)銀行的主機(jī)系統(tǒng)上進(jìn)行處理。 FEDWIRE資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)70%以上的用戶(占業(yè)務(wù)量的99%)以電子方式與聯(lián)儲(chǔ)相連接。2022-5-6美國(guó)的支付體系美國(guó)的支付體系v 清算所同業(yè)支付系統(tǒng)(Clearing House Interbank Payment System, CHIPS)

26、是一個(gè)由紐約清算協(xié)會(huì)擁有并運(yùn)行的一個(gè)私營(yíng)支付系統(tǒng)。 它是作為替代紙質(zhì)票據(jù)清算的一個(gè)電子系統(tǒng),與FEDWIRE類似，清算所支付系統(tǒng)是一個(gè)貸記轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。 與FEDWIRE不同的是，清算所支付系統(tǒng)要累計(jì)多筆支付業(yè)務(wù)的發(fā)生額，并且在日終進(jìn)行凈額結(jié)算凈額結(jié)算。 清算所同業(yè)支付系統(tǒng)的參與者可以是商業(yè)銀行、國(guó)際條例公司和紐約州銀行法所定義的投資公司或者在紐約設(shè)有辦事處的商業(yè)金融機(jī)構(gòu)的附屬機(jī)構(gòu)。 一個(gè)非參與者要想通過清算所同業(yè)支付系統(tǒng)進(jìn)行資金轉(zhuǎn)賬必須雇用一個(gè)清算所支付系統(tǒng)參與者作為他的代理者。 2022-5-6瑞士跨行清算系統(tǒng)瑞士跨行清算系統(tǒng)v瑞士跨行清算系統(tǒng)(SIC)的職能是對(duì)存放在瑞士國(guó)民銀行的資金每日2

27、4小時(shí)執(zhí)行最終的、不可取消的、以瑞士法郎為單位的跨行支付。v瑞士跨行清算系統(tǒng)是瑞士惟一的、以電子方式執(zhí)行銀行間支付的系統(tǒng)。v它是一個(gè)全額全額系統(tǒng)，即所有的支付都逐筆在參與者的賬戶上進(jìn)行結(jié)算(借記支付指令發(fā)起行的賬戶，貸記接收行的賬戶)。v瑞士跨行清算系統(tǒng)既是大額支付系統(tǒng)也是小額零售支付系統(tǒng)，它沒有金額的限制沒有金額的限制。2022-5-6英鎊清算系統(tǒng)英鎊清算系統(tǒng)v交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)(Clearing House Automated Payment System，CHAPS)。v英國(guó)的11家清算銀行加上英格蘭銀行共12家交換銀行集中進(jìn)行票據(jù)交換，其他商業(yè)銀行則通過其往來的交換銀行交換票據(jù)。v非

28、交換銀行須在交換銀行開立賬戶，以便劃撥差額，而交換銀行之間交換的最后差額則通過它們?cè)谟⒏裉m銀行的賬戶劃撥。2022-5-6英鎊清算系統(tǒng)英鎊清算系統(tǒng)vCHAPS訂有四條基本規(guī)定： 該系統(tǒng)不設(shè)中央管理機(jī)構(gòu)，各交換銀行之間只在必要時(shí)才進(jìn)行合作(指最低限度的合作)。 付款電傳一旦發(fā)出并經(jīng)通道認(rèn)收后，即使馬上被證實(shí)這一付款指令是錯(cuò)誤的，發(fā)報(bào)行也要在當(dāng)天向?qū)Ψ浇粨Q銀行付款。 各交換銀行在規(guī)定的營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)必須保證通道暢通，以便隨時(shí)接收其他通道發(fā)來的電傳。 各交換銀行必須按一致通過的協(xié)議辦事。2022-5-6日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)v日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)(BOJ-NET)于1988年10月開始

29、運(yùn)行，它是一個(gè)用于包括日本銀行在內(nèi)的、金融機(jī)構(gòu)間的、電子資金轉(zhuǎn)賬的聯(lián)機(jī)系統(tǒng)。該系統(tǒng)由日本銀行負(fù)責(zé)管理。v金融機(jī)構(gòu)要想成為日銀網(wǎng)絡(luò)資金轉(zhuǎn)賬服務(wù)的直接使用者，就必須在日本銀行開設(shè)賬戶。系統(tǒng)的參與者包括銀行、證券公司和代辦短期貸款的經(jīng)濟(jì)人，以及在日本的外國(guó)銀行和證券公司。v日銀網(wǎng)絡(luò)處理的資金轉(zhuǎn)賬一般是貸記轉(zhuǎn)賬貸記轉(zhuǎn)賬，但如果是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)賬，也可以執(zhí)行借記借記業(yè)務(wù)。一個(gè)發(fā)送銀行可以傳遞一條附有發(fā)送行或者商業(yè)銀行客戶信息的支付指令。為第三方進(jìn)行轉(zhuǎn)賬的最低金額定為3億日元。2022-5-6日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)v日本銀行提供的大多數(shù)支付業(yè)務(wù)都可由日銀網(wǎng)絡(luò)處理。該系統(tǒng)可以用于處理下列業(yè)務(wù)：

30、 金融機(jī)構(gòu)間涉及行間資金市場(chǎng)和證券的資金轉(zhuǎn)賬。 同一金融機(jī)構(gòu)內(nèi)的資金轉(zhuǎn)賬(內(nèi)部資金轉(zhuǎn)賬)。 由私營(yíng)清算系統(tǒng)產(chǎn)生的頭寸結(jié)算。 金融機(jī)構(gòu)和日本銀行之間的資金轉(zhuǎn)賬(包括國(guó)庫(kù)資金轉(zhuǎn)賬)。2022-5-6歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)v歐洲跨國(guó)大批量自動(dòng)實(shí)時(shí)快速清算系統(tǒng)(Trans European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer，TARGET) 于1999年1月1日正式啟用。該系統(tǒng)聯(lián)接各成員國(guó)中央銀行的大批量實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)，按法蘭克福時(shí)間每日運(yùn)行11個(gè)小時(shí)(早7時(shí)至晚6時(shí))。v1999年歐元實(shí)施后，除了TARG

31、ET系統(tǒng)以外，歐元區(qū)內(nèi)各商業(yè)銀行將至少有五個(gè)清算渠道與區(qū)內(nèi)及全球各往來銀行進(jìn)行資金清算劃撥。2022-5-6歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng) 1、通過各自的中央銀行清算中心與國(guó)內(nèi)銀行清算或在歐洲跨國(guó)大批量自動(dòng)實(shí)時(shí)快速清算系統(tǒng)上與其他成員國(guó)銀行清算。 2、通過歐洲銀行協(xié)會(huì)的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)清算。這個(gè)系統(tǒng)目前共有18個(gè)國(guó)家的91個(gè)銀行成員。 3、通過環(huán)球銀行電信協(xié)會(huì)(SWIFT)進(jìn)行清算。 4、通過對(duì)清算賬戶的直接借記和貸記清算。 5、通過國(guó)際銀行組織電子銀行協(xié)會(huì)(Electronic Banking Association)清算。2022-5-6四、四、國(guó)際性清算組織國(guó)際性清算組織v

32、環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications，SWIFT)是一個(gè)國(guó)際銀行間的非營(yíng)利合作組織。SWIFT的籌建是伴隨著歐洲經(jīng)濟(jì)與政治一體化而進(jìn)行的。vSWIFT有如下優(yōu)點(diǎn): 直接、準(zhǔn)確、快速、安全 標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，制度嚴(yán)格 嚴(yán)密的、合理的機(jī)構(gòu)設(shè)置，采用現(xiàn)代化電腦設(shè)備與網(wǎng)絡(luò) 多樣化、大眾化的服務(wù)2022-5-6四、國(guó)際性清算組織四、國(guó)際性清算組織v國(guó)際清算銀行(Bank for International Settlement, BIS)于1930年在瑞士的巴塞爾注冊(cè)成立，是世界上最古老的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。vB

33、IS的額定股本是15億金法郎，每單位金法郎含純金0.29克，與1936年貶值前的瑞士法郎的含金量相同。參加BIS全體大會(huì)的代表機(jī)構(gòu)共29個(gè)，其中24個(gè)是歐洲國(guó)家的中央銀行，另外5個(gè)是其他洲成員，包括美國(guó)、加拿大、日本、澳大利亞和南非。到目前為止，在BIS有存款的中央銀行有80余家，我國(guó)的中央銀行(中國(guó)人民銀行)于1984年與BIS建立了業(yè)務(wù)聯(lián)系，在該行存有外匯和黃金。 2022-5-6BISBIS的主要業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù)v (1)自行或向各國(guó)中央銀行購(gòu)買或出售金幣或金塊。v (2)在各國(guó)中央銀行保有自己的專項(xiàng)黃金。v (3)接受各國(guó)中央銀行的黃金托管。v (4)憑黃金、匯票或其他屬于優(yōu)等流動(dòng)資產(chǎn)的

34、短期債券或經(jīng)認(rèn)可的證券，向各國(guó)中央銀行貸款或借款。v (5)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、購(gòu)買或背書或不背書地轉(zhuǎn)讓匯票、支票或其他屬于優(yōu)等流動(dòng)資產(chǎn)的債券，包括國(guó)庫(kù)券和其他可即時(shí)出售的政府短期債券。v (6)自行或?yàn)楦鲊?guó)中央銀行購(gòu)買或出售外匯及除股票以外的可轉(zhuǎn)讓證券。v (7)為各國(guó)中央銀行取自本身營(yíng)業(yè)的票據(jù)貼現(xiàn)，憑取自本身營(yíng)業(yè)的票據(jù)向各國(guó)中央銀行再貼現(xiàn)。v (8)在各國(guó)中央銀行開立并保有往來或存款賬戶。v (9)接受有關(guān)存款。v (10)擔(dān)保國(guó)際清算的受托人或代理人。 2022-5-663ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)

35、際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2022-5-6一、國(guó)際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)一、國(guó)際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)v銀行開展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，必須有海外分支機(jī)構(gòu)或代理行的合作。否則，業(yè)務(wù)就無法順利進(jìn)行。根據(jù)與本行的關(guān)系，可將往來銀行分為兩種類型： 聯(lián)行sister bank 一家商業(yè)銀行內(nèi)部的總行、分行及支行之間的關(guān)系。 包括橫向關(guān)系（分行之間，主體）；縱向關(guān)系（總行與分行之間）。 代理行correspondent bank 兩家不同國(guó)籍的銀行，互相委托，互為辦理國(guó)際銀行業(yè)務(wù)發(fā)生往來關(guān)系。 一般由雙方銀行的總行之間建立。2022-5-6聯(lián)聯(lián) 行行v代表處 Represe

36、ntation Office 非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，不能經(jīng)營(yíng)真正的銀行業(yè)務(wù)。主要提供信息。v代理處 Agency Office 能夠轉(zhuǎn)移資金、發(fā)放工商業(yè)貸款，不能經(jīng)營(yíng)消費(fèi)者個(gè)人貸款，不能吸收當(dāng)?shù)卮婵睢海外分（支）行 Branch 不具有法人資格，可以經(jīng)營(yíng)完全的銀行業(yè)務(wù)，不能經(jīng)營(yíng)非銀行業(yè)務(wù)。 受母行所在地和經(jīng)營(yíng)地法規(guī)的雙重約束2022-5-6聯(lián)聯(lián) 行行v子銀行Subsidiary Banks 全部或大部分股權(quán)被總行控制，具有獨(dú)立的法人資格，可以經(jīng)營(yíng)所在地所能經(jīng)營(yíng)的所有業(yè)務(wù)。v聯(lián)營(yíng)銀行Affiliated Banks 總行擁有其50%以下的股權(quán)，其余股權(quán)由東道國(guó)或外國(guó)幾家投資者共有，業(yè)務(wù)與子銀行相同。v銀團(tuán)銀行Consortium Bank 兩個(gè)以上跨國(guó)銀行共同投資組成，每家銀行持股不超過50。 特點(diǎn)：母銀行著名/在金融中心/經(jīng)營(yíng)單個(gè)銀行不愿做的業(yè)務(wù)/服務(wù)各國(guó)政府或跨國(guó)公司2022-5-6代理行代理行v為什么要建立代理行關(guān)系從商業(yè)銀行的交易中介職能說起 國(guó)際交往密切：任何交往背后都有資金的流動(dòng) 國(guó)際貿(mào)易大發(fā)展：貿(mào)易走到哪里，結(jié)算就跟到哪里 不可能在世界任何地方都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)：政治約束、經(jīng)濟(jì)成本約束 業(yè)務(wù)受到限制：法律約束v代理行關(guān)系的建立 資信調(diào)查 簽訂代理協(xié)議并互