孤山子小學(xué)2019年部門決算分析報告撰寫提綱

1、赤峰市松山區(qū)孤山子小學(xué)財務(wù)分析報告一、單位情況（一）基本情況。1 .主要職能。松山區(qū)孤山子小學(xué)是經(jīng)區(qū)編制委員會批準成立的，在區(qū)教育局領(lǐng)導(dǎo)下的一所農(nóng)村寄宿制義務(wù)教育小學(xué)，學(xué)校自始至終狠抓基礎(chǔ)教育和培養(yǎng)學(xué)生習(xí)慣，注重全面實施素質(zhì)教育，培養(yǎng)青少年德、智、體、美、勞等方面均衡發(fā)展。2 .機構(gòu)情況，無變動3 .人員情況，孤山子小學(xué)在職教師30人，退休56人,遺屬7人。在校學(xué)生122人。（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效。單位工作開展情況及主要事業(yè)成效。1、2019年度，教育教學(xué)質(zhì)量進一步提高，辦學(xué)水平和辦學(xué)質(zhì)量得到社會和教育主管部門的肯定。4 、校園文化有了很大改變。新建橡膠操場，新增鍋爐除塵設(shè)備，增加了教學(xué)

2、實驗儀器及辦公設(shè)備，學(xué)校辦學(xué)條件得到進一步改善。5 、嚴格執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，堅持以執(zhí)行預(yù)算為中心，以節(jié)約費用為重點，抓好單位財務(wù)管理工作，較好完成了各項工作任務(wù)，工作中取得了一定的成績。二、收入支由預(yù)算執(zhí)行情況分析（一）收入支由預(yù)算安排情況。2019年我校總收入為5588006.37元，其中：公共財政預(yù)算撥款5204845元。本年度基本支由5588006.37元，。其中：工資福利支由為3970011.67元，商品和服務(wù)支由525101.48元，對個人和家庭補助支由163601元，項目支由929292.22元。(二)收入支由預(yù)算執(zhí)行情況。1 .收入支由與預(yù)算對比分析。(1)預(yù)、決算差異情

3、況，收入支由具體項目逐項對比。項目決算數(shù)備注總收入5588006.37財政補助收入5588006.37總支出5588006.37工資福利支由3970011.67商品和服務(wù)支由525101.48對個人和家庭補助支由163601項目支由929292.22(2)預(yù)、決算差異原因分析。財政補助收入增加，主要是辦公費用增加，校內(nèi)的維修增加。工資福利支由增加主要是增加教師調(diào)資。對個人家庭補助支生增加。2 .收入支由結(jié)構(gòu)分析。(1)各項收入占總收入的比重，(1)各項收入占總收入的百分比，各項支由占總支由的百分比項目支由各項收入占總收入占百分比占總支由的百分比總收入5588006.37100100公共預(yù)算撥款

4、收入5588006.37100100(2)收入支由按部門所屬單位分布情況(可列表)總支由5588006.37占總支由百分比工資福利支出3970011.6771.04%商品和服務(wù)支由525101.489.39%對個人和家庭補助支由1636012.92%項目支由929292.2216.65%3 .支由按經(jīng)濟分類科目分析。(1) “三公”經(jīng)費支由情況：2019年度我校的“三公”經(jīng)費支由總額為0元，教師培訓(xùn)費支由總額為43440元。未發(fā)生因公由國(境)和公務(wù)用車運行維護及會議費。(2) “三公”經(jīng)費人均支由情況分析我校沒有發(fā)生“三公經(jīng)費”支由。(3) 會議費支由情況：本年度無會議支由。(4) 培訓(xùn)費支

5、由情況：教師培訓(xùn)費支由較上年提高了一點，因年內(nèi)學(xué)校教師外生培訓(xùn)次數(shù)，人數(shù)都增加了。(5) 無其他對單位影響較大的支由情況。(6) 無重點經(jīng)濟分類支由中存在的問題及改進措施。(三)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。1 .年內(nèi)無結(jié)轉(zhuǎn)項目資金。(四)當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施。三、資產(chǎn)負債情況分析本年度增加資產(chǎn)399292.22元，是學(xué)校太陽能路燈設(shè)施、鍋爐除塵設(shè)施等在建工程增加的資產(chǎn)。(一)資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)情況。絕大部分資產(chǎn)都得到合理利用，按月計提折舊。資產(chǎn)清查中部分資產(chǎn)報廢在處置中。(二)資產(chǎn)負債對比分析。本年度內(nèi)無新增債務(wù)。四、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況(一)我校年初就成立了以校長為組長，總務(wù)

6、主任為副組長，后勤人員、前勤教師代表以及各處室代表為組員的本年度預(yù)算以及決算的領(lǐng)導(dǎo)小組。在年初預(yù)算，全體參與；重大事宜班子通過，全體評議，真正做到了預(yù)決算公開透明。具體如下：1、強化學(xué)校財務(wù)管理及決算編制工作，控制分析財務(wù)計劃執(zhí)行情況，做好學(xué)校的財務(wù)基礎(chǔ)工作。2、加強財務(wù)日常監(jiān)督工作，從學(xué)校的每筆收支入手，嚴格執(zhí)行相關(guān)的財經(jīng)政策，保證學(xué)校財務(wù)工作的真實性、完整性，維護學(xué)校的整體利益。3、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)職能部門的共同努力下，圓滿完成了本年度的決算編制工作。（二）本單位決算公開工作。單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。同意公開，審核通過。（三）對財務(wù)管理及報表的意見建議。1、對決算編制工作理解不足，編