倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)制度和流程.doc

1、倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)制度和流程一、目的為保證倉(cāng)庫(kù)存貨盤(pán)點(diǎn)的正確性，使盤(pán)點(diǎn)事務(wù)有章可循，并加強(qiáng)有關(guān)人員的管理責(zé)任，以達(dá)到有效管理倉(cāng)庫(kù)存貨的目的，特制定倉(cāng)庫(kù)存貨盤(pán)點(diǎn)制度。二、盤(pán)點(diǎn)范圍和方式1、盤(pán)點(diǎn)范圍:倉(cāng)庫(kù)存放的各品牌的庫(kù)存貨品及物料，含供應(yīng)商寄放貨品。2、盤(pán)點(diǎn)方式:每月月末，由財(cái)務(wù)部會(huì)同倉(cāng)儲(chǔ)部相關(guān)人員對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)部所經(jīng)管貨品及物料實(shí)施全面清點(diǎn)盤(pán)存一次。三、盤(pán)點(diǎn)人員的指派和職責(zé)1、監(jiān)盤(pán)人:由倉(cāng)儲(chǔ)主管和財(cái)務(wù)主管共同擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作的指揮、協(xié)調(diào)和督導(dǎo)。2、盤(pán)點(diǎn)人:每一組安排財(cái)務(wù)部和倉(cāng)儲(chǔ)部各一人作為盤(pán)點(diǎn)人對(duì)存貨進(jìn)行清點(diǎn)，人員由倉(cāng)儲(chǔ)主管和財(cái)務(wù)主管各自指派，負(fù)責(zé)清點(diǎn)存貨數(shù)量。3、記錄員:由財(cái)務(wù)主管指派一名財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)對(duì)盤(pán)

2、點(diǎn)人清點(diǎn)的存貨數(shù)量進(jìn)行記錄，填制存貨實(shí)地盤(pán)點(diǎn)明細(xì)表。4、司機(jī):由公司總經(jīng)理指派，負(fù)責(zé)參與盤(pán)點(diǎn)人員的接送。四、盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)1、盤(pán)點(diǎn)編組:由財(cái)務(wù)主管和倉(cāng)儲(chǔ)主管在每月_號(hào)前，事先依據(jù)盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)和品牌，共同編排盤(pán)點(diǎn)人員編排表，報(bào)綜合部總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。2、倉(cāng)儲(chǔ)部將接受盤(pán)點(diǎn)的用具(如計(jì)算器)預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，盤(pán)點(diǎn)所需的存貨實(shí)地盤(pán)點(diǎn)明細(xì)表由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。3、倉(cāng)儲(chǔ)部要對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨的堆碼和堆置進(jìn)行整理，力求貨品整齊、規(guī)范、品類(lèi)集中，并置放存貨標(biāo)示牌。4、倉(cāng)管員要對(duì)進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)的單據(jù)進(jìn)行清理，追回因緊急發(fā)貨未收回的出庫(kù)單，辦妥入庫(kù)貨品的入庫(kù)手續(xù)。五、盤(pán)點(diǎn)報(bào)告1、財(cái)務(wù)部根據(jù)存貨實(shí)地盤(pán)點(diǎn)表編制盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表，由倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管

3、責(zé)任人及主管共同填列差異原因的說(shuō)明后，送回財(cái)務(wù)部門(mén)匯總轉(zhuǎn)呈綜合部總經(jīng)理簽核處理意見(jiàn)。2、每月倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)完后，由監(jiān)盤(pán)人、盤(pán)點(diǎn)人、記錄員在存貨實(shí)地盤(pán)點(diǎn)表上簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)后第二天12:00前將盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表交與倉(cāng)儲(chǔ)部主管，倉(cāng)儲(chǔ)部及相關(guān)責(zé)任人要對(duì)盤(pán)點(diǎn)盈虧情況進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知財(cái)務(wù)確認(rèn)。倉(cāng)儲(chǔ)部必須在收到盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表后_天內(nèi)核查及填列好差異原因，并交還給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部呈報(bào)上級(jí)簽核。3、盤(pán)點(diǎn)盈虧由財(cái)務(wù)部暫列待處理科目，待查明原因后，根據(jù)綜合部總經(jīng)理簽批處理意見(jiàn)，追究個(gè)人管理責(zé)任部分，計(jì)入個(gè)人應(yīng)收款予以收回，其他部分作公司存貨管理?yè)p溢。六、注意事項(xiàng)1、所有參加盤(pán)點(diǎn)工作的人員，對(duì)于本身的工作

4、職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。2、盤(pán)點(diǎn)人員盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日一律不得請(qǐng)假，并依規(guī)定時(shí)間提早到達(dá)指定工作地點(diǎn)向監(jiān)盤(pán)人報(bào)到，按受工作安排。如有特殊事由委托他人代班的須經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。3、所有盤(pán)點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則，因此盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始后倉(cāng)庫(kù)貨物的進(jìn)出不調(diào)整盤(pán)點(diǎn)表。4、盤(pán)點(diǎn)人員工作時(shí)間之外開(kāi)展盤(pán)點(diǎn)工作的，報(bào)主管核準(zhǔn)，作加班處理。5、盤(pán)點(diǎn)工作從開(kāi)始到結(jié)束，各組盤(pán)點(diǎn)人員均受監(jiān)盤(pán)人指揮監(jiān)督，盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，經(jīng)監(jiān)盤(pán)人核準(zhǔn)才可以離開(kāi)崗位，否則以工作早退論處。七、獎(jiǎng)罰1、對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作中，拒不服從安排的人員，可由主管人員提出，并報(bào)公司作_元不等的罰款。曠工和早退的另記。2、財(cái)務(wù)部門(mén)在盤(pán)點(diǎn)后第二天12:00之前未向

5、倉(cāng)庫(kù)報(bào)送盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表的，公司對(duì)財(cái)務(wù)主管和當(dāng)事人處_元的罰款。在限定時(shí)間仍未上交的，公司可重復(fù)處罰。3、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)在收到財(cái)務(wù)的盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表后，在_天內(nèi)未核查及填列好差異原因并交還財(cái)務(wù)部的，公司對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)主管和當(dāng)事人處_元的罰款。在限定時(shí)間仍未上交的，公司可重復(fù)處罰。八、本制度制定后，呈公司總經(jīng)理和綜合部總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施。倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)方法就像賬面庫(kù)存與現(xiàn)貨庫(kù)存一樣，盤(pán)點(diǎn)也分為賬面盤(pán)點(diǎn)及現(xiàn)貨盤(pán)點(diǎn)。賬面盤(pán)點(diǎn)又稱(chēng)為永續(xù)盤(pán)點(diǎn)，就是把每天入庫(kù)及出庫(kù)貨品的數(shù)量及單價(jià)，記錄在電腦或賬簿上，而后不斷地累計(jì)加總算出賬面上的庫(kù)存量及庫(kù)存金額。現(xiàn)貨盤(pán)點(diǎn)亦稱(chēng)為實(shí)地盤(pán)點(diǎn)或?qū)嵄P(pán)，就是實(shí)際去清點(diǎn)調(diào)查倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的庫(kù)存數(shù)，再依貨品單價(jià)計(jì)算出

6、實(shí)際庫(kù)存金額的方法。國(guó)內(nèi)多數(shù)配送中心都已使用電腦來(lái)處理庫(kù)存帳務(wù)，當(dāng)賬面數(shù)與實(shí)存數(shù)發(fā)生差異時(shí)，有時(shí)很難斷定是賬面數(shù)有誤還是實(shí)盤(pán)數(shù)有誤。所以，可以采取“賬面盤(pán)點(diǎn)”和“現(xiàn)貨盤(pán)點(diǎn)”平行的方法，以查清誤差出現(xiàn)的實(shí)際原因。賬面盤(pán)點(diǎn)法賬面盤(pán)點(diǎn)法就是將每一種物品分別設(shè)立“存貨帳卡”，然后將每一種物品的出入庫(kù)數(shù)量及有關(guān)信息記錄在賬面上，逐筆匯總出賬面庫(kù)存結(jié)余數(shù)，這樣隨時(shí)可以從電腦或賬冊(cè)上查悉物品的出入庫(kù)信息及庫(kù)存結(jié)余量?，F(xiàn)貨盤(pán)點(diǎn)法現(xiàn)貨盤(pán)點(diǎn)法按盤(pán)點(diǎn)時(shí)間頻率的不同又可分為“期末盤(pán)點(diǎn)”和“循環(huán)盤(pán)點(diǎn)”。期末盤(pán)點(diǎn)是指在會(huì)計(jì)計(jì)算期末統(tǒng)一清點(diǎn)所有物品數(shù)量的方法;循環(huán)盤(pán)點(diǎn)是指在每天、每周清點(diǎn)一小部分物品，一個(gè)循環(huán)周期將每種物品至少清點(diǎn)一次的方法。(1)期末盤(pán)點(diǎn)法。由于期末盤(pán)點(diǎn)是將所有物品一次點(diǎn)完，因此工作量大、要求嚴(yán)格。通常采用分區(qū)、分組的方式進(jìn)行，其目的是為了明確責(zé)任，防止重復(fù)盤(pán)點(diǎn)和漏盤(pán)。分區(qū)即將整個(gè)儲(chǔ)存區(qū)域劃分成一個(gè)一個(gè)的責(zé)任區(qū)，不同的區(qū)由專(zhuān)門(mén)的小組負(fù)責(zé)點(diǎn)數(shù)、復(fù)核和監(jiān)督。因此，一個(gè)小組通常至少需要三人分別負(fù)責(zé)清點(diǎn)數(shù)量并填寫(xiě)盤(pán)存表，復(fù)查數(shù)量并登記復(fù)查結(jié)果，第三人核對(duì)前二次盤(pán)點(diǎn)數(shù)量是否一致，對(duì)不一致的結(jié)果進(jìn)行檢查。等所有盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，再與電腦或賬冊(cè)上反映的賬面數(shù)核對(duì)。(2)循環(huán)盤(pán)點(diǎn)法。循環(huán)盤(pán)點(diǎn)通常對(duì)價(jià)值高或重要的物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，檢查的次數(shù)多，而且監(jiān)督也嚴(yán)密一些;而對(duì)價(jià)值低或