2023年銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）考試題庫含歷年真題

1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）考試題庫含歷年真題1.下列長期投資決策評價(jià)指標(biāo)中，其數(shù)值越小越好的指標(biāo)是（ ）。2013年11月真題A. 投資回收期B. 凈現(xiàn)值率C. 投資利潤率D. 內(nèi)部收益率【答案】: A【解析】:投資回收期亦稱返本年限，是指用項(xiàng)目凈收益抵償項(xiàng)目全部投資所需時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力方面的主要評價(jià)指標(biāo)。在財(cái)務(wù)評價(jià)中，將求出的投資回收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期比較，當(dāng)項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資。2.（ ）是指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方

2、式，轉(zhuǎn)移債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)價(jià)款優(yōu)先受償。A. 抵押B. 保證C. 質(zhì)押D. 留置【答案】: C【解析】:質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一，指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，移轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。3.向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為（ ）年。A. 1B. 3C.

3、60;5D. 2【答案】: B【解析】:向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為3年。訴訟時(shí)效從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起算，但在3年期間屆滿之前，債權(quán)銀行提起訴訟、向債務(wù)人提出清償要求或者債務(wù)人同意履行債務(wù)的，訴訟時(shí)效中斷；從中斷時(shí)起，重新計(jì)算訴訟時(shí)效期間（仍然為3年）。4.從某家企業(yè)的利潤表可知，其第一年銷售成本比率為54.2%，第二年銷售成本比率增加，實(shí)際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則由于銷售成本比率增加使企業(yè)現(xiàn)金流減少（ ）。2016年11月真題A. 3.7萬元B. 50萬元C. 30.8萬元D. 15萬元【答案】:

4、 A【解析】:如果第二年保持第一年的銷售成本比率54.2%，那么第二年的銷售成本應(yīng)當(dāng)是150×54.2%81.3（萬元），但銷售成本比率的增加使得實(shí)際銷售成本達(dá)到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3.7萬元（8581.3）的現(xiàn)金。5.國別風(fēng)險(xiǎn)的類型包括（ ）。A. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B. 主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C. 傳染風(fēng)險(xiǎn)D. 貨幣風(fēng)險(xiǎn)E. 宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，國別風(fēng)險(xiǎn)的類型還包括政治風(fēng)險(xiǎn)和間接國別風(fēng)險(xiǎn)。6.對于季節(jié)性經(jīng)營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性（ ）

5、所釋放的現(xiàn)金。A. 負(fù)債減少B. 資產(chǎn)增加C. 負(fù)債增加D. 資產(chǎn)減少【答案】: D【解析】:具有季節(jié)性銷售特點(diǎn)的公司，其銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。7.分析項(xiàng)目產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)綜合考慮（ ）等因素。A. 市場需求B. 原料品種C. 原料價(jià)格D. 經(jīng)濟(jì)效益E. 工藝技術(shù)水平【答案】: A|B|D|E【解析】:在產(chǎn)品技術(shù)方案分析中，分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)綜合考慮市場需求、原料品種、工藝技術(shù)水平、經(jīng)濟(jì)效益等因素，并將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)、國際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比。8

6、.在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是（ ）。A. 凈資本B. 留存收益C. 增發(fā)股票D. 增發(fā)債券【答案】: B【解析】:內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。9.投資利稅率是（ ）。A. 項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率B. 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率C. 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的一個(gè)正常年份的年利

7、潤總額與項(xiàng)目總投資的比率D. 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤總額與資本金的比率【答案】: B【解析】:投資利稅率是項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率。10.推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義包括（ ）。A. 有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)B. 有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理C. 有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)D. 有利于杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場等限制性領(lǐng)域的惡性違規(guī)問題E. 督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力【答案】

8、: A|B|C|D|E【解析】:推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義有：有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在滿足有效信貸需求的同時(shí)嚴(yán)防信貸挪用，杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場等限制性領(lǐng)域的惡性違規(guī)問題；有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，尤其是有效管控支付環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的能力；有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。11.應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的變化（ ）。A. 只導(dǎo)致短期融資需求變化B. 只導(dǎo)致長期融資需求變化C. 既可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又可能導(dǎo)致長期融資需求變化D. 既不可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又不可能導(dǎo)致長期融資

9、需求變化【答案】: C【解析】:公司流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時(shí)必須有效識別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。12.下列各項(xiàng)中，屬于二級信貸檔案的是（ ）。A. 銀行承兌匯票押品B. 貸款協(xié)議C. 上市公司股票押品D. 產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證【答案】: B【解析】:信貸檔案管理對象是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸（貸款）的檔案材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級信貸檔案和二級信貸檔案。其中一級信

10、貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書，二級信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。ACD三項(xiàng)屬于一級信貸檔案。13.下列關(guān)于質(zhì)押的說法正確的有（ ）。A. 在質(zhì)押擔(dān)保中，質(zhì)押物價(jià)格大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次設(shè)定質(zhì)押B. 在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息C. 貸款質(zhì)押以轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有和權(quán)利憑證交付之日起生效或登記之日起生效D. 債權(quán)人有權(quán)以該質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償E. 質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，但不包括質(zhì)物保管

11、費(fèi)和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用【答案】: B|C|D【解析】:A項(xiàng)，在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實(shí)際中不可能存在同一質(zhì)物上重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象；E項(xiàng)，質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。14.下列關(guān)于信貸檔案管理的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 一級檔案存檔后原則上不允許借閱B. 一級檔案在存放保管時(shí)應(yīng)視同現(xiàn)金管理C. 二級檔案在存放保管時(shí)應(yīng)視同現(xiàn)金管理D. 二級檔案應(yīng)按規(guī)定整理成卷，交信貸檔案員管理【答案】: C【解析】:一級信貸檔案是信貸的重要物權(quán)憑證，在存放保管

12、時(shí)視同現(xiàn)金管理，可將其放置在金庫或保險(xiǎn)箱（柜）中保管，指定雙人分別管理鑰匙和密碼，雙人入、出庫，形成存取制約機(jī)制。15.營運(yùn)資本是借款人償債資金保證的絕對量，其計(jì)算公式為（ ）。2016年11月真題A. 營運(yùn)資本長期資產(chǎn)長期負(fù)債B. 營運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債C. 營運(yùn)資本所有者權(quán)益D. 營運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債【答案】: D【解析】:營運(yùn)資本是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之差，即：營運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債。由上述公式可見，營運(yùn)資本可以為正值也可以為負(fù)值。正值時(shí)說明該借款人是用長期資金（所有者權(quán)益、非流動(dòng)負(fù)債）支持部分流動(dòng)資產(chǎn)，負(fù)值時(shí)說明該借款人是用流動(dòng)負(fù)

13、債支持部分非流動(dòng)資產(chǎn)。16.某企業(yè)向銀行申請短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買了一臺長期設(shè)備，此時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供（ ）。2009年6月真題A. 短期貸款B. 長期貸款C. 固定資產(chǎn)貸款D. 長、短期貸款相結(jié)合的貸款【答案】: D【解析】:題中該企業(yè)資金真正短缺的部分主要是用于購買新設(shè)備的那部分，因而其除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長期的設(shè)備融資，相應(yīng)地，銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長期貸款相結(jié)合的方式來滿足該公司貸款的不同需求。17.根據(jù)商業(yè)銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業(yè)銀行

14、信貸審查崗位職責(zé)的有（ ）。A. 審貸授信業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施、償債能力、授信安排、授信價(jià)格、擔(dān)保能力等B. 辦理核保、抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)C. 貸款業(yè)務(wù)辦理后對借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營狀況進(jìn)行檢查和管理D. 對財(cái)務(wù)報(bào)表，商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查E. 審查借款行為的合理性，審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性【答案】: A|D|E【解析】:信貸審查崗職責(zé)包括：表面真實(shí)性審查。即對借款人及保證人財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見。完整性

15、審查。即審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等信息資料、項(xiàng)目批準(zhǔn)文件以及需要提供的其他證明資料等。合規(guī)性審查。即審查借款人、保證人主體資格，擔(dān)保的合法性，借款用途的合規(guī)性，審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家和本行信貸投向政策，審查授信客戶經(jīng)營范圍是否符合授信要求。合理性審查。即審查借款行為的合理性，審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性?？尚行詫彶?。即審查信貸業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施、償債能力、授信安排、信貸期限、擔(dān)保能力等，審查授信客戶和信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。18.我國現(xiàn)行的工商稅收政策，房產(chǎn)稅應(yīng)（ ）。A. 進(jìn)入產(chǎn)品成本B. 從銷售收入中扣除C.

16、0;進(jìn)入項(xiàng)目總投資D. 從利潤中扣除【答案】: A【解析】:我國現(xiàn)行的工商稅收與項(xiàng)目評估有關(guān)的按其歸屬分類有：進(jìn)入項(xiàng)目總投資的設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅；進(jìn)入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加；從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。19.在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是（ ）。A. 凈資本B. 留存收益C. 增發(fā)股票D. 增發(fā)債券【答案】: B【解析】:內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情

17、況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。20.銀行通過分析項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了（ ），進(jìn)而了解項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。A. 規(guī)模經(jīng)濟(jì)B. 市場主導(dǎo)地位C. 流水線生產(chǎn)D. 壟斷優(yōu)勢【答案】: A【解析】:項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模分析是指對擬建項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模的大小所做的審查、評價(jià)和分析。銀行對項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行分析，可以了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而了解該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為項(xiàng)目的貸款決策提供依據(jù)。21.以下不屬于貸款保證擔(dān)保的主要風(fēng)險(xiǎn)因素的是（ ）。A. 

18、保證手續(xù)不完備B. 未辦理有關(guān)登記手續(xù)C. 公司互保D. 虛假擔(dān)保人【答案】: B【解析】:貸款保證擔(dān)保的主要風(fēng)險(xiǎn)因素有：保證人不具備擔(dān)保資格；保證人不具備擔(dān)保能力；虛假擔(dān)保人；公司互保；保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)；超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。22.商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括（ ）。A. 借款企業(yè)的還款能力B. 貸款組合管理的限制和關(guān)系管理因素C. 銀行的客戶政策D. 有關(guān)法律或條款存在的限制E. 銀行資金供給能力【答案】: A|B|C|D【解析】:貸款授信額度是在對以下因素

19、進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行討論，對借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求；客戶的還款能力；銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制；貸款組合管理的限制；銀行的客戶政策；關(guān)系管理因素。23.（ ）是指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，移轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)價(jià)款優(yōu)先受償。A. 留置B. 保證C. 質(zhì)押D. 抵押【答案】: C【解析】:A項(xiàng)，留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履

20、行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償；B項(xiàng)，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為；D項(xiàng)，抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。24.下列關(guān)于項(xiàng)目環(huán)境條件的說法，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 主要指的是項(xiàng)目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件B. 主要包括項(xiàng)目的建設(shè)條件與生產(chǎn)條件C. 既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動(dòng)態(tài)的不確定性條件D.

21、60;銀行對其分析時(shí)要重點(diǎn)關(guān)注不確定因素及相關(guān)項(xiàng)目的分析【答案】: A【解析】:項(xiàng)目環(huán)境條件包括：項(xiàng)目的建設(shè)條件，主要有財(cái)務(wù)資源、廠址選擇條件、相關(guān)項(xiàng)目、交通運(yùn)輸條件和環(huán)境保護(hù)方案；生產(chǎn)條件，主要有資源條件、原材料供應(yīng)條件和燃料及動(dòng)力供應(yīng)條件。25.商業(yè)銀行對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限，這屬于按照（ ）進(jìn)行的信貸授權(quán)。A. 授信品種B. 授權(quán)人C. 行業(yè)D. 客戶風(fēng)險(xiǎn)評級【答案】: C【解析】:信貸授權(quán)是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。常用的授權(quán)形式有以下幾

22、種：按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等；按授信品種劃分，可按風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行授權(quán)，如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動(dòng)資金貸款等品種給予不同的權(quán)限；按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限；按客戶風(fēng)險(xiǎn)評級授權(quán)，根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予不同的權(quán)限；按擔(dān)保方式授權(quán)。根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用，對采用不同擔(dān)保方式的信貸業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國債）質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批權(quán)限。26.在固定資產(chǎn)貸款中，（ ）是

23、實(shí)貸實(shí)付的基本要求。2013年6月真題A. 協(xié)議承諾B. 滿足有效信貸需求C. 受托支付D. 按進(jìn)度發(fā)放貸款【答案】: D【解析】:按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。歐美銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放過程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。這是貸款發(fā)放的最基本要求。27.某農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)8月初開始收購，經(jīng)過簡單加工后次年3月底銷售完畢，貨款最遲4月結(jié)完，則對該企業(yè)應(yīng)當(dāng)發(fā)放_，貸款期限_較為適當(dāng)。（ ）A. 短期流動(dòng)資金貸款；9個(gè)月B. 中期流動(dòng)資金貸款；2年C.

24、0;短期流動(dòng)資金貸款；6個(gè)月D. 短期流動(dòng)資金貸款；1年【答案】: A【解析】:貸款期限首先應(yīng)符合相應(yīng)信貸品種有關(guān)期限的規(guī)定；其次，貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營的有效期限內(nèi)；再次，貸款期限應(yīng)與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來源的到賬時(shí)間相匹配；最后，貸款期限還應(yīng)與借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)控制要求相匹配。短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款，本題中資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期為9個(gè)月，所發(fā)貸款應(yīng)該為9個(gè)月的短期流動(dòng)資金貸款。28.下列有關(guān)項(xiàng)目清償能力的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 項(xiàng)目的流動(dòng)比率高，則其速動(dòng)比率也一定很高B. 分析項(xiàng)目還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款

25、指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來源分析作為評估的重點(diǎn)C. 項(xiàng)目的速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等D. 流動(dòng)比率反映了企業(yè)的短期償債能力，一般情況下應(yīng)與速動(dòng)比率結(jié)合來綜合分析項(xiàng)目的短期清償能力【答案】: A【解析】:A項(xiàng)，流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。速動(dòng)資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能力的流動(dòng)資產(chǎn)。流動(dòng)資產(chǎn)中存貨的變現(xiàn)能力較慢，預(yù)付賬款和待攤費(fèi)用只能減少借款人未來的現(xiàn)金付出，并不能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，所以，應(yīng)將這些項(xiàng)目扣除。如果流動(dòng)資產(chǎn)中存貨、預(yù)付賬款和待攤費(fèi)用的比例較大，即使項(xiàng)目的

26、流動(dòng)比率高，其速動(dòng)比率也不一定很高。29.在貸款項(xiàng)目評估中，不屬于市場需求預(yù)測的內(nèi)容是（ ）。A. 估計(jì)產(chǎn)品的市場價(jià)格水平B. 估計(jì)潛在的市場需求總量C. 評估行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率D. 估計(jì)區(qū)域市場潛在需求量【答案】: A【解析】:行業(yè)需求預(yù)測是在對需求量調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評估。對當(dāng)前市場需求狀況進(jìn)行預(yù)測分析，包括估計(jì)總的市場潛在需求量（簡稱潛量）、區(qū)域市場潛量、行業(yè)的實(shí)際銷售額和公司的市場占有率。30.下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 申請財(cái)產(chǎn)保全應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，但銀行不需承擔(dān)一旦申請錯(cuò)誤賠償被申請人損

27、失的責(zé)任B. 財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全兩類C. 財(cái)產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)的作用D. 訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到損失，因而在起訴前申請采取財(cái)產(chǎn)保全措施【答案】: A【解析】:銀行在依法收貸的糾紛中申請財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；對債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。但是，申請財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾堝e(cuò)誤，銀行要賠償被申請人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失。31.下列有關(guān)貸款文件管理說法錯(cuò)誤

28、的是（ ）。A. 二級信貸檔案在存放保管時(shí)應(yīng)視同現(xiàn)金管理B. 二級信貸檔案應(yīng)按規(guī)定整理成卷，交信貸檔案員管理C. 一級信貸檔案存檔后，原則上不允許借閱D. 一級信貸檔案在存放保管時(shí)應(yīng)視同現(xiàn)金管理【答案】: A【解析】:一級信貸檔案是信貸的重要物權(quán)憑證，在存放保管時(shí)視同現(xiàn)金管理，一級信貸檔案存檔后，原則上不允許借閱；二級信貸檔案在保管時(shí)，應(yīng)按規(guī)定整理成卷，交給信貸檔案員管理。32.在貸款項(xiàng)目評估中，銀行效益評估包括（ ）。A. 銀行效益動(dòng)態(tài)分析B. 流動(dòng)性效益評估C. 盈利性效益評估D. 項(xiàng)目敏感性分析E.

29、 清償性效益評估【答案】: A|B|C【解析】:貸款項(xiàng)目評估包括：項(xiàng)目建設(shè)的必要性評估、項(xiàng)目建設(shè)配套條件評估、項(xiàng)目技術(shù)評估、借款人及項(xiàng)目股東情況、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評估、項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、項(xiàng)目融資方案和銀行效益評估。其中，銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動(dòng)性效益評估和銀行效益動(dòng)態(tài)分析三個(gè)方面。33.下列關(guān)于流動(dòng)資金貸款管理的說法，不正確的是（ ）。A. 與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款信用狀況一般的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式B. 貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報(bào)告，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)C.

30、0;貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評審制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和信貸審批的獨(dú)立性D. 貸款人可以根據(jù)內(nèi)部績效考核指標(biāo)，制定期望的貸款規(guī)模指標(biāo)，必要時(shí)可在季末突擊放款【答案】: D【解析】:D項(xiàng)，根據(jù)流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第八條，貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。34.從資產(chǎn)負(fù)債表來看，可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的因素包括（ ）。A. 短期銷售增長B. 商業(yè)信用減少C. 固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D. 紅利支付

31、E. 長期投資【答案】: C|E【解析】:A項(xiàng)可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；B項(xiàng)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少；D項(xiàng)可能導(dǎo)致資本凈值的減少。35.資產(chǎn)負(fù)債表中的所有者權(quán)益包括（ ）。A. 盈余公積B. 分紅C. 資本公積D. 未分配利潤E. 實(shí)收資本【答案】: A|C|D|E【解析】:所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額。它由兩部分組成：投資者投入的資本金；在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。36.審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的_與負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查審批的_相分離

32、，以達(dá)到相互制約的目的。（ ）2014年11月真題A. 業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門B. 業(yè)務(wù)部門；管理部門C. 調(diào)配部門；稽核部門D. 管理部門；調(diào)配部門【答案】: B【解析】:審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查審批環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查審批人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查審批的管理部門（崗位）相分離，以達(dá)到相互制約的目的。37.下列屬于商業(yè)銀行防范貸款虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施有（ ）。A. 對調(diào)查不清、認(rèn)定

33、不準(zhǔn)所有權(quán)及使用權(quán)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目接受其質(zhì)押B. 銀行查證質(zhì)押票證時(shí)，有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對C. 銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價(jià)單證歸類保管，一般不應(yīng)出借D. 銀行要認(rèn)真審查質(zhì)押貸款當(dāng)事人行為的合法性E. 要切實(shí)核查質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相符【答案】: A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)是商業(yè)銀行防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。38.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實(shí)行有區(qū)別的授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（ ）原則。A. 差別授權(quán)B. 

34、;授權(quán)適度C. 動(dòng)態(tài)調(diào)整D. 權(quán)責(zé)一致【答案】: A【解析】:差別授權(quán)原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實(shí)行有區(qū)別的授權(quán)。39.金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（ ）個(gè)工作日內(nèi)，向同級財(cái)政部門和中國銀保監(jiān)會(huì)或其屬地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。A. 15B. 45C. 30D. 60【答案】: C【解析】:金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（即金融企業(yè)向受讓資產(chǎn)管理公司完成檔案移交）30個(gè)工作日內(nèi)，向同級財(cái)政

35、部門和銀保監(jiān)會(huì)或其屬地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金融企業(yè)報(bào)告財(cái)政部和銀保監(jiān)會(huì)，地方管理的金融企業(yè)報(bào)告同級財(cái)政部門和其屬地派出機(jī)構(gòu)。同一報(bào)價(jià)日發(fā)生的批量轉(zhuǎn)讓行為作為一個(gè)批次。40.下列對環(huán)境保護(hù)方案的分析，做法正確的有（ ）。A. 工業(yè)項(xiàng)目可不必進(jìn)行環(huán)境保護(hù)方案分析B. 應(yīng)審查企業(yè)提交的環(huán)境影響報(bào)告，其間要特別注意企業(yè)對污染源的控制方案C. 應(yīng)審查對投入物、燃料和原材料的用后治理，審查治理技術(shù)是否先進(jìn)D. 應(yīng)審查建設(shè)總投資與總設(shè)計(jì)中是否包含環(huán)保工程內(nèi)容E. 要分析環(huán)境保護(hù)帶來的社會(huì)效益，暫不關(guān)注環(huán)保成本【答案】: B

36、|D【解析】:A項(xiàng)，對工業(yè)項(xiàng)目而言，必須要進(jìn)行環(huán)境保護(hù)方案分析；C項(xiàng)，應(yīng)審查對投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施，審查設(shè)計(jì)任務(wù)書中的治理技術(shù)是否合理可靠；E項(xiàng)，應(yīng)分析環(huán)境保護(hù)的經(jīng)濟(jì)性，即要在治理環(huán)境所付出的經(jīng)濟(jì)代價(jià)與不治理環(huán)境而造成的經(jīng)濟(jì)損失之間權(quán)衡。41.在貸款發(fā)放中，對借款合同審查應(yīng)著重于（ ）的審查。A. 合同形式B. 合同必備條款C. 合同附加條款D. 合同生效條件【答案】: B【解析】:貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、貸款用途、貸款

37、金額、貸款利率、還款方式、還款期限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。42.（ ）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾。A. 信用證B. 貸款承諾C. 承兌D. 貸款意向書【答案】: B【解析】:A項(xiàng)，信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件；C項(xiàng)，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為；D項(xiàng)，貸款意向書表明該文件是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明

38、。43.從資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由_和_支持，短期資產(chǎn)則由_支持。（ ）A. 長期負(fù)債；流動(dòng)資產(chǎn)；短期資金B(yǎng). 長期投資；所有者權(quán)益；短期投資C. 長期投資；短期資金；所有者權(quán)益D. 長期資金；所有者權(quán)益；短期資金【答案】: D【解析】:從資產(chǎn)負(fù)債表的合理結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。對短期資產(chǎn)不全由短期資金支持、長期資產(chǎn)也不全由長期資金支持的情況，如果處理不善，就會(huì)出現(xiàn)問題。44.下列選項(xiàng)中，不能通過項(xiàng)目現(xiàn)金流量表計(jì)算的指標(biāo)是（ ）。A. 投資回收期B. 內(nèi)部收益率C.

39、 流動(dòng)比率D. 凈現(xiàn)值【答案】: C【解析】:現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：全部投資現(xiàn)金流量表，可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評價(jià)指標(biāo)；自有資金現(xiàn)金流量表，該表可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)。45.下列關(guān)于成本費(fèi)用利潤率的描述，正確的有（ ）。2013年6月真題A. 成本費(fèi)用利潤率成本費(fèi)用總額/利潤總額×100%B. 該比率反映的是每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額C. 該比率越大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤D. 該比率越大，說明取得同樣利潤所花費(fèi)的成本費(fèi)用越多E. 

40、成本費(fèi)用利潤率利潤總額/成本費(fèi)用總額×100%【答案】: B|C|E【解析】:成本費(fèi)用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計(jì)算公式為：成本費(fèi)用利潤率利潤總額/成本費(fèi)用總額×100%，該比率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額。該比率越大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤，或取得同樣利潤只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用。46.金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（ ）個(gè)工作日內(nèi)，向同級財(cái)政部門和中國銀保監(jiān)會(huì)或其屬地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。A. 60B. 30C. 45D. 15【答案】: B【解析】

41、:金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（即金融企業(yè)向受讓資產(chǎn)管理公司完成檔案移交）30個(gè)工作日內(nèi)，向同級財(cái)政部門和銀保監(jiān)會(huì)或其屬地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金融企業(yè)報(bào)告財(cái)政部和銀保監(jiān)會(huì)，地方管理的金融企業(yè)報(bào)告同級財(cái)政部門和其屬地派出機(jī)構(gòu)。同一報(bào)價(jià)日發(fā)生的批量轉(zhuǎn)讓行為作為一個(gè)批次。47.在受理固定資產(chǎn)貸款過程中，銀行應(yīng)取得的項(xiàng)目合法性要件包括（ ）。A. 規(guī)劃批復(fù)B. 立項(xiàng)批復(fù)C. 環(huán)評批復(fù)D. 可行性研究報(bào)告批復(fù)E. 土地利用合法性文件【答案】: A|B|C|D|E【解析】:項(xiàng)目合法性要件主要包括可行性研究報(bào)告

42、批復(fù)、立項(xiàng)批復(fù)、土地利用合法性文件、規(guī)劃批復(fù)、環(huán)評批復(fù)等合法性要件。48.按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會(huì)影響等因素的不同，其審批程序也不同。以下各類型項(xiàng)目對應(yīng)的審批程序，正確的是（ ）。A. 對于涉及重大和限制類固定資產(chǎn)投資且不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，適用核準(zhǔn)制B. 對于不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，區(qū)別不同情況實(shí)行審批制和備案制C. 凡不使用政府性資金投資建設(shè)的項(xiàng)目，一律實(shí)行備案制D. 對于適用政府資金投資建設(shè)的項(xiàng)目，實(shí)行核準(zhǔn)制【答案】: A【解析】:一般來說，各類型項(xiàng)目對應(yīng)的審批程序如下：對于適用政府資金投資建設(shè)的項(xiàng)目，

43、實(shí)行審批制管理；對于不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，區(qū)別不同情況實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制，其中涉及重大和限制類固定資產(chǎn)投資的，適用核準(zhǔn)制，凡不使用政府性資金投資建設(shè)的項(xiàng)目，除重大項(xiàng)目和限制類項(xiàng)目外，均實(shí)行備案制。49.企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要包括（ ）。A. 主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)出不利的變化或趨勢B. 應(yīng)付賬款大幅增加C. 兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)D. 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一E. 經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)【答案】: A|C|D|E【解析】:除了上述四點(diǎn)，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)還體現(xiàn)在：業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變；

44、不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化；持有一筆大額訂單，不能較好地履行合約；對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失；在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化；購貨商減少采購；企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布趨于不合理；收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對銷售和經(jīng)營有明顯影響；出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；廠房和設(shè)備末得到很好的維護(hù)，設(shè)備更新緩慢，缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線；建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整；借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降；流失一大批財(cái)力雄厚的客戶；遇到臺風(fēng)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等嚴(yán)重自然災(zāi)害或社會(huì)災(zāi)難；企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)；關(guān)聯(lián)交易

45、頻繁，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金流動(dòng)不透明或不能明確解釋。50.下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式B. 在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途C. 事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)D. 在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求【答案】: A【解析】:A項(xiàng)，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式；自主

46、支付是受托支付的補(bǔ)充。51.某企業(yè)財(cái)產(chǎn)由甲乙共有，甲以該企業(yè)財(cái)產(chǎn)抵押向銀行申請貸款，應(yīng)當(dāng)（ ）。A. 取得共有人乙方同意抵押的證明，并以共有財(cái)產(chǎn)為限B. 直接辦理抵押登記C. 取得共有人乙方同意抵押的證明，并以乙方所有份額為限D(zhuǎn). 取得共有人乙方同意抵押的證明，并以甲方所有份額為限【答案】: D【解析】:共有財(cái)產(chǎn)是指兩人以上對同一財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)。對以共有財(cái)產(chǎn)抵押的，按照共有財(cái)產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)得各共有人的同意才能設(shè)立，否則抵押無效。用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。52.在貸款項(xiàng)目環(huán)境條件分析中，銀

47、行對項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)的治理方案進(jìn)行審查的內(nèi)容不包括（ ）。2014年11月真題A. 對投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施B. 經(jīng)治理的各種污染物的排放量是否低于國家環(huán)境部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)C. 在總投資中是否包括了環(huán)保工程的相關(guān)投資，是否單獨(dú)列項(xiàng)，來源有無保證D. 設(shè)計(jì)任務(wù)書中的治理技術(shù)是否合理可靠【答案】: C【解析】:銀行對項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)的治理方案進(jìn)行審查的內(nèi)容包括：審查對投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施；審查設(shè)計(jì)任務(wù)書中的治理技術(shù)是否合理可靠，經(jīng)治理的各種污染物的排放量是否低于國家生態(tài)環(huán)境

48、部門規(guī)定的排放量。C項(xiàng)屬于審查建設(shè)總投資與總設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)應(yīng)包括的內(nèi)容。53.在抵押期間，（ ）有權(quán)收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。A. 抵押人B. 抵押權(quán)人C. 擔(dān)保人D. 借款人【答案】: A【解析】:抵押期間，不論抵押物所產(chǎn)生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。只有在債務(wù)履行期間屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。54.企業(yè)稅后凈利為80萬元，所得稅率20%，利息費(fèi)用為50萬元，則該企業(yè)利息保障倍數(shù)為（ ）。A. 2.4B. 2C. 1.6D. 3【答案】