申請上柜公司股份有限公司

1、申請上櫃公司：oo股份主辦證券商：OO證券股份填表日：OO年OO月OO日17、推薦證券商填製【其他評估事項】檢查表推薦證券商應(yīng)檢查項目及 應(yīng)執(zhí)行之評估程序推薦證券商 執(zhí)行情形及說明工作底稿索引或 其他證明文件一、是否有發(fā)行之員工認股權(quán)憑證認購期限尚未屆 滿？假設(shè)有，其員工認股權(quán)憑證發(fā)行之決策過 程、分配依據(jù)及明細是否符合相關(guān)法令及該發(fā) 行辦法之規(guī)定？員工已執(zhí)行之員工認股權(quán)是否 依照所訂辦法執(zhí)行？是否不適用 說明：二、是否於最近二年度或申請年度支付傭金？假設(shè) 有，其傭金支付之必要性、支付金額之合理 性？同業(yè)支付情形？並評估對申請公司營運之 效益為何？了解收受傭金者之股東成份，暨未 來不繼續(xù)合作影

2、響之評估。是否不適用 說明：三是否於最近二年度及申請年度支付董事長薪資 或報酬？假設(shè)有，該項薪資或報酬是否明定於公 司章程或經(jīng)股東會決議通過？是否依照章程或 股東會決議之辦法支領(lǐng)？是否不適用 說明：四、申請公司在中國大陸有生產(chǎn)或營運據(jù)點者，是 否評估申請公司是否依相關(guān)法令規(guī)定包括中 國大陸中央及地方規(guī)定足額繳納社會保險 包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷及生育保險及住房公積金以上社會保險及住房公積金， 簡稱五險一金？申請公司是否取具合規(guī)證 明？是否說明上述合規(guī)證明之真實性？假設(shè)無 法取具者，是否了解其原因之合理性？假設(shè)有未 足額繳納且金額重大者，是否估列相關(guān)負債入 帳？假設(shè)有未足額繳納但金額尚不重大而

3、未估 列相關(guān)負債入帳者，是否設(shè)算倘估列入帳是否 仍符合上櫃獲利條件？是否不適用 說明：五 經(jīng)自行申請撤回或經(jīng)審議委員會或董事會決議 退件確定者，重行申請上櫃，其原自行申請撤 回或經(jīng)決議退件或不同意上櫃之緣由是否已 改善或消滅，並檢送推薦證券商評估報告全 份，暨其經(jīng)會計師查核簽證，董事會通過及監(jiān) 察人承認之新年度或新半年度財務(wù)報告？是否不適用 說明：六、併購他公司尚未屆滿一個完整會計年度者，是 否評估併購之目的、效益、交易合理性等因 素？是否不適用 說明：七、申請公司之董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、受僱人或 具有實質(zhì)控制能力者，於從事商業(yè)行為之過程 中，是否無直接或間接提供、承諾、要求或收 受任何不正當

4、利益，或做出其他違反誠信、不 法或違背受託義務(wù)等不誠信行為，以求獲得或 維持利益以下簡稱不誠信行為。不誠信行 為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨 或黨職人員，以及任何公、民營企業(yè)或機構(gòu)及 其董事理事、監(jiān)察人監(jiān)事、經(jīng)理人、 受僱人、實質(zhì)控制者或其他利害關(guān)係人。是否不適用 說明：八、申請公司及其董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、受僱人 與實質(zhì)控制者，於執(zhí)行業(yè)務(wù)時，是否無直接或 間接提供、承諾、要求或收受任何形式之不正 當利益，包括回扣、傭金、疏通費或透過其他 途徑向客戶、代理商、承包商、供應(yīng)商、公職 人員或其他利害關(guān)係人提供或收受不正當利 益。但符合營運所在地法律者，不在此限。是否不適用 說明：九、申請

5、公司及其董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、受僱人 與實質(zhì)控制者，對於慈善捐贈或贊助，是否符 合相關(guān)法令及內(nèi)部作業(yè)程序，並無變相行賄之 情事。是否不適用 說明：十卜、申請公司是否就較高不誠信行為風(fēng)險之營業(yè)活 動，建立有效之會計制度及內(nèi)部控制制度，且 未有外帳或保存秘密帳戶，並隨時檢討，俾確 保該制度之設(shè)計及執(zhí)行持續(xù)有效。內(nèi)部稽核人 員亦已定期查核此項制度遵循情形，並作成稽 核報告提報董事會。是否不適用 說明：十一、申請公司之子公司、直接或間接捐助基金 累計超過百分之五十之財團法人及其他具有 實質(zhì)控制能力之機構(gòu)或法人等集團企業(yè)與組 織，是否無違反上述七十項之情形。是否不適用 說明：十卜二、申請公司如受食品衛(wèi)生

6、管理法之規(guī)範，是否是否不適用執(zhí)行以下程序以瞭解該公司是否建立符合政府說明：相關(guān)法規(guī)之內(nèi)部控制作業(yè)：一檢查研發(fā)循環(huán)對於產(chǎn)品設(shè)計、研發(fā)流程、產(chǎn) 品平安測試、相關(guān)記錄保管等政策及程序公 司對配方調(diào)配、劑量控制等是否建立符合食 品品質(zhì)平安法規(guī)之控管機制。二檢查採購及付款循環(huán)對於原物料之請購、進 貨來源及驗收成分檢測等政策及程序。三檢查生產(chǎn)循環(huán)對於製程平安控管、領(lǐng)料、投 入牛產(chǎn)、製成品品質(zhì)管制、産品成分包裝標 示、存貨管理及下腳廢棄物流向管理等政策 及程序。四檢查銷貨循環(huán)對於銷貨退回之產(chǎn)品回收、銷 毀、通報機制、法令遵循及後續(xù)處理等政策 及程序。五檢查公司是否將前述稽核作業(yè)列為年度稽核 計畫，並依計畫時程執(zhí)行稽核作業(yè)。十三 如申請公司行業(yè)特性特殊者,致有未涵蓋於是否不適用 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心推薦 說明：證券商辦理股票申請上櫃案之評估查核程