申請(qǐng)上柜公司股份有限公司

1、申請(qǐng)上櫃公司：oo股份主辦證券商：OO證券股份填表日：OO年OO月OO日17、推薦證券商填製【其他評(píng)估事項(xiàng)】檢查表推薦證券商應(yīng)檢查項(xiàng)目及 應(yīng)執(zhí)行之評(píng)估程序推薦證券商 執(zhí)行情形及說明工作底稿索引或 其他證明文件一、是否有發(fā)行之員工認(rèn)股權(quán)憑證認(rèn)購(gòu)期限尚未屆 滿？假設(shè)有，其員工認(rèn)股權(quán)憑證發(fā)行之決策過 程、分配依據(jù)及明細(xì)是否符合相關(guān)法令及該發(fā) 行辦法之規(guī)定？員工已執(zhí)行之員工認(rèn)股權(quán)是否 依照所訂辦法執(zhí)行？是否不適用 說明：二、是否於最近二年度或申請(qǐng)年度支付傭金？假設(shè) 有，其傭金支付之必要性、支付金額之合理 性？同業(yè)支付情形？並評(píng)估對(duì)申請(qǐng)公司營(yíng)運(yùn)之 效益為何？了解收受傭金者之股東成份，暨未 來不繼續(xù)合作影

2、響之評(píng)估。是否不適用 說明：三是否於最近二年度及申請(qǐng)年度支付董事長(zhǎng)薪資 或報(bào)酬？假設(shè)有，該項(xiàng)薪資或報(bào)酬是否明定於公 司章程或經(jīng)股東會(huì)決議通過？是否依照章程或 股東會(huì)決議之辦法支領(lǐng)？是否不適用 說明：四、申請(qǐng)公司在中國(guó)大陸有生產(chǎn)或營(yíng)運(yùn)據(jù)點(diǎn)者，是 否評(píng)估申請(qǐng)公司是否依相關(guān)法令規(guī)定包括中 國(guó)大陸中央及地方規(guī)定足額繳納社會(huì)保險(xiǎn) 包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷及生育保險(xiǎn)及住房公積金以上社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金， 簡(jiǎn)稱五險(xiǎn)一金？申請(qǐng)公司是否取具合規(guī)證 明？是否說明上述合規(guī)證明之真實(shí)性？假設(shè)無(wú) 法取具者，是否了解其原因之合理性？假設(shè)有未 足額繳納且金額重大者，是否估列相關(guān)負(fù)債入 帳？假設(shè)有未足額繳納但金額尚不重大而

3、未估 列相關(guān)負(fù)債入帳者，是否設(shè)算倘估列入帳是否 仍符合上櫃獲利條件？是否不適用 說明：五 經(jīng)自行申請(qǐng)撤回或經(jīng)審議委員會(huì)或董事會(huì)決議 退件確定者，重行申請(qǐng)上櫃，其原自行申請(qǐng)撤 回或經(jīng)決議退件或不同意上櫃之緣由是否已 改善或消滅，並檢送推薦證券商評(píng)估報(bào)告全 份，暨其經(jīng)會(huì)計(jì)師查核簽證，董事會(huì)通過及監(jiān) 察人承認(rèn)之新年度或新半年度財(cái)務(wù)報(bào)告？是否不適用 說明：六、併購(gòu)他公司尚未屆滿一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度者，是 否評(píng)估併購(gòu)之目的、效益、交易合理性等因 素？是否不適用 說明：七、申請(qǐng)公司之董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、受僱人或 具有實(shí)質(zhì)控制能力者，於從事商業(yè)行為之過程 中，是否無(wú)直接或間接提供、承諾、要求或收 受任何不正當(dāng)

4、利益，或做出其他違反誠(chéng)信、不 法或違背受託義務(wù)等不誠(chéng)信行為，以求獲得或 維持利益以下簡(jiǎn)稱不誠(chéng)信行為。不誠(chéng)信行 為之對(duì)象，包括公職人員、參政候選人、政黨 或黨職人員，以及任何公、民營(yíng)企業(yè)或機(jī)構(gòu)及 其董事理事、監(jiān)察人監(jiān)事、經(jīng)理人、 受僱人、實(shí)質(zhì)控制者或其他利害關(guān)係人。是否不適用 說明：八、申請(qǐng)公司及其董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、受僱人 與實(shí)質(zhì)控制者，於執(zhí)行業(yè)務(wù)時(shí)，是否無(wú)直接或 間接提供、承諾、要求或收受任何形式之不正 當(dāng)利益，包括回扣、傭金、疏通費(fèi)或透過其他 途徑向客戶、代理商、承包商、供應(yīng)商、公職 人員或其他利害關(guān)係人提供或收受不正當(dāng)利 益。但符合營(yíng)運(yùn)所在地法律者，不在此限。是否不適用 說明：九、申請(qǐng)

5、公司及其董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、受僱人 與實(shí)質(zhì)控制者，對(duì)於慈善捐贈(zèng)或贊助，是否符 合相關(guān)法令及內(nèi)部作業(yè)程序，並無(wú)變相行賄之 情事。是否不適用 說明：十卜、申請(qǐng)公司是否就較高不誠(chéng)信行為風(fēng)險(xiǎn)之營(yíng)業(yè)活 動(dòng)，建立有效之會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部控制制度，且 未有外帳或保存秘密帳戶，並隨時(shí)檢討，俾確 保該制度之設(shè)計(jì)及執(zhí)行持續(xù)有效。內(nèi)部稽核人 員亦已定期查核此項(xiàng)制度遵循情形，並作成稽 核報(bào)告提報(bào)董事會(huì)。是否不適用 說明：十一、申請(qǐng)公司之子公司、直接或間接捐助基金 累計(jì)超過百分之五十之財(cái)團(tuán)法人及其他具有 實(shí)質(zhì)控制能力之機(jī)構(gòu)或法人等集團(tuán)企業(yè)與組 織，是否無(wú)違反上述七十項(xiàng)之情形。是否不適用 說明：十卜二、申請(qǐng)公司如受食品衛(wèi)生

6、管理法之規(guī)範(fàn)，是否是否不適用執(zhí)行以下程序以瞭解該公司是否建立符合政府說明：相關(guān)法規(guī)之內(nèi)部控制作業(yè)：一檢查研發(fā)循環(huán)對(duì)於產(chǎn)品設(shè)計(jì)、研發(fā)流程、產(chǎn) 品平安測(cè)試、相關(guān)記錄保管等政策及程序公 司對(duì)配方調(diào)配、劑量控制等是否建立符合食 品品質(zhì)平安法規(guī)之控管機(jī)制。二檢查採(cǎi)購(gòu)及付款循環(huán)對(duì)於原物料之請(qǐng)購(gòu)、進(jìn) 貨來源及驗(yàn)收成分檢測(cè)等政策及程序。三檢查生產(chǎn)循環(huán)對(duì)於製程平安控管、領(lǐng)料、投 入牛產(chǎn)、製成品品質(zhì)管制、産品成分包裝標(biāo) 示、存貨管理及下腳廢棄物流向管理等政策 及程序。四檢查銷貨循環(huán)對(duì)於銷貨退回之產(chǎn)品回收、銷 毀、通報(bào)機(jī)制、法令遵循及後續(xù)處理等政策 及程序。五檢查公司是否將前述稽核作業(yè)列為年度稽核 計(jì)畫，並依計(jì)畫時(shí)程執(zhí)行稽核作業(yè)。十三 如申請(qǐng)公司行業(yè)特性特殊者,致有未涵蓋於是否不適用 財(cái)團(tuán)法人中華民國(guó)證券櫃檯買賣中心推薦 說明：證券商辦理股票申請(qǐng)上櫃案之評(píng)估查核程