PXD7205流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)操作和控制程序(7.0)_47ssIRBz

1、文件編號(hào)PXD7205 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行體系文件 版本號(hào)：7.0文件編號(hào)：PXD7205 受控號(hào)：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行China Construction Bank CorporationShandong Branch 流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)操作和控制程序編 制： 楊浩志 審 核： 劉 星 批 準(zhǔn)： 劉春龍 版 本 號(hào)： 7.0 生效日期： 2012年5月19日 目 錄修改記錄31.目的42.范圍43.定義和縮寫(xiě)44.職責(zé)與權(quán)限55.政策66.流程描述與控制要求76.1受理與調(diào)查階段96.2調(diào)查評(píng)價(jià)階段106.3合同簽訂階段116.4發(fā)放與支付階段146.5貸后管理階

2、段187.檢查監(jiān)督208.依據(jù)文件、相關(guān)文件和支持文件218.1依據(jù)文件218.2相關(guān)文件和支持文件229.附錄22附錄一、貸款種類與額度23附錄二、貸款條件、用途、金額與期限25附錄三：貸款利率、計(jì)結(jié)息、收費(fèi)與核算27附錄四：流動(dòng)資金貸款總額度確定方法28附錄五：支付通知書(shū)（貸款人受托支付）31附錄六：用款計(jì)劃/自主支付情況匯總32附錄七：AA級(jí)客戶以信用方式辦理授信業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定33附錄八：責(zé)任追究36附錄九：流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)37附錄十：建行山東省分行體系文件修改單43 修改記錄序號(hào)修改日期修改單號(hào)修改人生效日期1.目的本程序明確了中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分

3、行開(kāi)展流動(dòng)資金貸款的操作流程及操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)和控制措施，旨在規(guī)范業(yè)務(wù)操作，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，達(dá)到控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展目的。2.范圍本程序適用于中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行所轄機(jī)構(gòu)發(fā)放的流動(dòng)資金貸款，包括工業(yè)流動(dòng)資金貸款、農(nóng)業(yè)流動(dòng)資金貸款、建筑業(yè)流動(dòng)資金貸款、商業(yè)流動(dòng)資金貸款、房地產(chǎn)流動(dòng)資金貸款、服務(wù)業(yè)流動(dòng)資金貸款、其他流動(dòng)資金貸款等，主要對(duì)象為經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、個(gè)體工商戶及其他經(jīng)濟(jì)組織。已有專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度的流動(dòng)資金貸款品種，應(yīng)同時(shí)執(zhí)行本程序和專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度，二者存在不一致的，以本程序?yàn)闇?zhǔn)；委托貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、表外授信業(yè)務(wù)等不屬

4、于貸款的產(chǎn)品，不執(zhí)行本程序。以現(xiàn)金管理為目的的日間法人賬戶透支、根據(jù)交易習(xí)慣有特定資金劃轉(zhuǎn)路徑的產(chǎn)品，如基于借款人應(yīng)收賬款的貿(mào)易融資產(chǎn)品（保理、交易類應(yīng)收賬款質(zhì)押融資、國(guó)內(nèi)信用證議付等），可不執(zhí)行本程序關(guān)于貸款發(fā)放與支付的規(guī)定；經(jīng)辦機(jī)構(gòu)認(rèn)為有必要控制融資流向的，可參照本程序執(zhí)行。3.定義和縮寫(xiě)本文件采用ISO9000：2000、中國(guó)建設(shè)銀行內(nèi)部控制體系框架和要求、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行內(nèi)控手冊(cè)（ICM-CCBSD）和中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行質(zhì)量手冊(cè)（QMM-CCBSD）的定義和縮寫(xiě)，本文件中需補(bǔ)充說(shuō)明的定義和縮寫(xiě)如下：1) 流動(dòng)資金貸款：是指建設(shè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家

5、規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款，不包括表外授信業(yè)務(wù)。2) 一般流動(dòng)資金貸款是指用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種正常合理需求，并以其綜合現(xiàn)金流償還本息的貸款。3) 國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資是指專門(mén)用于滿足借款人具體的國(guó)內(nèi)貿(mào)易項(xiàng)下資金需求，并主要依靠該貿(mào)易本身所產(chǎn)生的相關(guān)現(xiàn)金流償還的貸款，主要包括國(guó)內(nèi)信用證融資（備貨融資、應(yīng)收款買(mǎi)斷、贖單融資）、國(guó)內(nèi)保理、應(yīng)收賬款（交易類）質(zhì)押融資、訂單融資、保單融資等。4) 法人賬戶透支是指由借款人在約定的賬戶和額度內(nèi)發(fā)起透支，用于滿足其臨時(shí)性融資和結(jié)算便利的短期貸款。5) 貸款人受托支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委

6、托，將貸款通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。6) 借款人自主支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。7) 流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)：是指建設(shè)銀行對(duì)流動(dòng)資金貸款的必要性、經(jīng)濟(jì)效益、銀行收益以及風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面的論證分析評(píng)價(jià)，并提出決策性意見(jiàn)或建議的工作過(guò)程。8) 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期：是指企業(yè)從投入資金購(gòu)買(mǎi)原材料或商品，通過(guò)儲(chǔ)備、加工、生產(chǎn)、 銷售，最終實(shí)現(xiàn)資金回籠過(guò)程所需要的時(shí)間。4.職責(zé)與權(quán)限部門(mén)/崗位職責(zé)不相容職責(zé)經(jīng)辦行客戶經(jīng)理崗：1) 負(fù)責(zé)對(duì)客戶流動(dòng)資金貸款的營(yíng)銷和服務(wù)。2) 對(duì)初審合格的客戶進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)

7、，完成申報(bào)材料，并按權(quán)限申報(bào)。3) 負(fù)責(zé)簽訂合同與貸款發(fā)放工作。4) 負(fù)責(zé)貸后管理工作。業(yè)務(wù)經(jīng)理崗：1) 復(fù)核申報(bào)材料，并對(duì)其真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。2) 督促、檢查客戶經(jīng)理的貸后管理工作。貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管：1）貸款發(fā)放前，審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件2）審核擬發(fā)放貸款對(duì)應(yīng)的支付事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，并建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關(guān)審核資料檔案。審批崗：在權(quán)限范圍內(nèi)審批貸款。經(jīng)營(yíng)崗和審批崗不能相互兼任。經(jīng)辦和復(fù)核不得為同一人。二級(jí)分行/省行營(yíng)業(yè)部信貸審批部門(mén)在權(quán)限范圍內(nèi)審批貸款。 二級(jí)分行/省行營(yíng)業(yè)部信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)客戶經(jīng)理崗：1) 直接營(yíng)銷或指導(dǎo)協(xié)同經(jīng)

8、辦行流動(dòng)資金貸款的營(yíng)銷和服務(wù)。2) 組織材料，并按權(quán)限申報(bào)。3) 指導(dǎo)、監(jiān)督經(jīng)辦行貸后管理工作。業(yè)務(wù)經(jīng)理：1) 復(fù)核申報(bào)材料，并對(duì)其真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。2) 督促、檢查客戶經(jīng)理的貸后管理工作。貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管：1）貸款發(fā)放前，審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件2）審核擬發(fā)放貸款對(duì)應(yīng)的支付事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，并建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關(guān)審核資料檔案。經(jīng)辦和復(fù)核不得為同一人。省分行信貸審批部門(mén)在權(quán)限范圍內(nèi)審批貸款。省分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)1) 指導(dǎo)和協(xié)同流動(dòng)資金貸款的營(yíng)銷和服務(wù)。2) 指導(dǎo)、監(jiān)督二級(jí)分行貸后管理工作。5.政策1) 遵循中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公

9、司山東省分行信貸政策，具體見(jiàn)政策手冊(cè)。2) 流動(dòng)資金貸款管理遵照依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。3) 流動(dòng)資金貸款包括一般流動(dòng)資金貸款、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資類和法人賬戶透支等產(chǎn)品品種；所有流動(dòng)資金貸款品種分別納入建設(shè)銀行對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶授信額度項(xiàng)下相應(yīng)產(chǎn)品額度管理。流動(dòng)資金貸款種類與額度的相關(guān)規(guī)定請(qǐng)參見(jiàn)附錄一。4) 流動(dòng)資金貸款條件、用途、金額與期限相關(guān)規(guī)定參見(jiàn)附錄二。5) 流動(dòng)資金貸款應(yīng)符合建設(shè)銀行有關(guān)區(qū)域、行業(yè)及產(chǎn)品品種限額管理的相關(guān)規(guī)定。6) 流動(dòng)資金貸款利率、計(jì)結(jié)息、收費(fèi)與核算相關(guān)規(guī)定參見(jiàn)附錄三。7) 責(zé)任的認(rèn)定和處罰參照附錄八：責(zé)任追究。8) 嚴(yán)格遵循反洗錢(qián)管理規(guī)定，認(rèn)

10、真做好反洗錢(qián)工作。具體要求詳見(jiàn)反洗錢(qián)管理規(guī)定（PFL7202）。9) 辦理流動(dòng)資金貸款過(guò)程中，應(yīng)對(duì)照使用流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)（附錄九）中的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示及防護(hù)措施，避免操作過(guò)程中的失誤和差錯(cuò)，提高反欺詐風(fēng)險(xiǎn)防控水平，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和資金安全。6.流程描述與控制要求本體系文件的控制活動(dòng)分為五個(gè)階段，包括：受理與調(diào)查階段、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批階段、合同簽訂階段、發(fā)放與支付階段、貸款方法后管理階段。流程的主要風(fēng)險(xiǎn)是：借款人提供虛假材料；針對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)是：客戶經(jīng)理對(duì)材料進(jìn)行驗(yàn)證；信貸經(jīng)理對(duì)材料再次驗(yàn)證；發(fā)放與支付階段。 本流程的輸入為客戶提出流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)，流程的供方為

11、客戶；流程的輸出為向符合條件的客戶發(fā)放流動(dòng)資金貸款，流程的顧客為客戶。具體的流程描述及控制要求見(jiàn)下表。階段流程描述控制要點(diǎn)6.1受理與調(diào)查階段一、借款人申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款，應(yīng)按信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)、各專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度以及本程序的要求提交以下資料：（一）貸款申請(qǐng)書(shū)；（二）借款人及其關(guān)聯(lián)人的相關(guān)資料；（三）貸款用途的相關(guān)材料；（四）貸款擔(dān)保的相關(guān)材料；（五）建設(shè)銀行要求的其他材料。二、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照建設(shè)銀行大中型客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)管理制度、小企業(yè)授信業(yè)務(wù)流程的要求，采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的形式對(duì)以下內(nèi)容開(kāi)展盡職調(diào)查： （一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況；（二）

12、借款人的經(jīng)營(yíng)范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款期內(nèi)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；（五）借款人營(yíng)運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對(duì)手資金占用等情況；（八）還款來(lái)源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對(duì)有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。上述內(nèi)容應(yīng)全面體現(xiàn)在額度授信申報(bào)書(shū)、信貸業(yè)務(wù)申報(bào)書(shū)、擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告等信貸申報(bào)材料中，調(diào)查人員應(yīng)對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和

13、有效性負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.1：借款人、擔(dān)保人提供虛假材料。風(fēng)險(xiǎn)類型：信用風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：確保客戶提供材料的真實(shí)性?？刂拼胧嚎蛻艚?jīng)理對(duì)材料進(jìn)行驗(yàn)證；業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)材料再次驗(yàn)證?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.2： 客戶不具有貸款資格。風(fēng)險(xiǎn)類型： 操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別： 高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)： 識(shí)別客戶具有貸款資格。控制措施：客戶經(jīng)理對(duì)客戶資格進(jìn)行審查;業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)客戶資格再次驗(yàn)證?？刂茘徫唬?客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。其他風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施詳見(jiàn)附錄九流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)，另附表描述6.2調(diào)查評(píng)價(jià)階段一、流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)按照建設(shè)銀行現(xiàn)行授信業(yè)務(wù)風(fēng)

14、險(xiǎn)評(píng)價(jià)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)辦行應(yīng)按照建設(shè)銀行信用評(píng)級(jí)的相關(guān)規(guī)定，評(píng)定借款人信用等級(jí)，并建立其資信記錄。二、在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)制定流動(dòng)資金貸款的授信方案（該方案可以單獨(dú)制定，也可以與其他額度共同制定），主要包括以下內(nèi)容：（一）綜合考慮借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素，測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求，并結(jié)合借款人風(fēng)險(xiǎn)限額、償債能力等因素，確定借款人流動(dòng)資金貸款總額度；（二）確定各分項(xiàng)額度、額度使用條件、額度循環(huán)特征、是否承諾性額度、額度間調(diào)劑規(guī)則等；（三）綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力等因素，確定額度項(xiàng)下的貸款利率及擔(dān)保要求。三、流動(dòng)資金貸款總額度應(yīng)按

15、照附錄四：流動(dòng)資金貸款總額度確定方法列出的原則和方法確定，并將總額度的確定過(guò)程（包括計(jì)算過(guò)程、系數(shù)調(diào)整理由、方法調(diào)整理由、不按附件公式計(jì)算的原因等）作為額度申報(bào)材料提交審批。四、信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)在符合授信方案的前提下，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，合理確定單筆貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。五、流動(dòng)資金貸款授信方案及單筆貸款業(yè)務(wù)（不包括額度借款合同項(xiàng)下單筆支用）均應(yīng)經(jīng)審批決定，流動(dòng)資金貸款審批應(yīng)按照建設(shè)銀行現(xiàn)行審批管理規(guī)定及授權(quán)方案執(zhí)行，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程獨(dú)立審批貸款，不得越權(quán)審批。在該階段形成申報(bào)材料，并按權(quán)限報(bào)送：經(jīng)辦行權(quán)限內(nèi)的，提交本級(jí)審批部門(mén)審批；超出經(jīng)辦行權(quán)限但

16、在二級(jí)分行權(quán)限內(nèi)的，報(bào)二級(jí)分行審批部門(mén)審批；超出二級(jí)分行權(quán)限的，將申報(bào)材料報(bào)送至二級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)；二級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)組織材料，上報(bào)省行，省行權(quán)限內(nèi)的，報(bào)省行審批部門(mén)審批；總行權(quán)限的，報(bào)省行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)；省行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)組織材料，上報(bào)總行審批部門(mén)審批。相關(guān)申報(bào)材料的格式與要求具體見(jiàn)大中型公司類客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)程序（PFX7203）6.2調(diào)查評(píng)價(jià)階段流程描述部分。AA級(jí)客戶以信用方式辦理授信業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定見(jiàn)附錄七：AA級(jí)客戶以信用方式辦理授信業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定。各級(jí)審批部門(mén)接到申報(bào)材料后，在其權(quán)限范圍內(nèi)審批。具體操作見(jiàn)大中型公司類客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)程序（PFX7203）6.4審批階段流程描述部

17、分。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 2.1： 客戶存在不良信用記錄未被發(fā)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：識(shí)別存在不良信用的客戶控制措施： 查詢?nèi)嗣胥y行信貸登記系統(tǒng)；查詢不良信用客戶內(nèi)控名單、逃廢債務(wù)企業(yè)名單、聯(lián)合制裁企業(yè)名單；查詢總行信貸管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)客戶信息，識(shí)別存在不良信用的客戶?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 2.2：客戶市場(chǎng)、生產(chǎn)、管理等方面有重大隱患未發(fā)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)類型： 操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別： 高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)： 確保充分、真實(shí)調(diào)查客戶。控制措施： 客戶經(jīng)理對(duì)客戶情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，分析客戶的資料；通過(guò)多渠道了解客戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理方面的情況和存在的問(wèn)題；收集所屬行業(yè)

18、信息，分析客戶行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；信貸經(jīng)理對(duì)客戶情況進(jìn)行復(fù)查?？刂茘徫唬?客戶經(jīng)理、客評(píng)審查人，客評(píng)審定人。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2.3：擔(dān)保人（物）不具備擔(dān)保資格或擔(dān)保能力不足。風(fēng)險(xiǎn)類型： 操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別： 高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)： 確保合格、足額、有效的擔(dān)保。控制措施： 客戶經(jīng)理對(duì)擔(dān)保人（物）資格和能力進(jìn)行擔(dān)保評(píng)價(jià)；確認(rèn)保證人的主體資格、評(píng)價(jià)保證人的代償能力；審查抵/質(zhì)押人對(duì)抵/質(zhì)押物占有的合法性，變現(xiàn)能力，確保符合抵/質(zhì)押規(guī)定，保證金足額存入專戶管理；信貸經(jīng)理對(duì)擔(dān)保人（物）的資格和能力進(jìn)行復(fù)查?？刂茘徫唬?客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、客評(píng)審查人，客評(píng)審定人、經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人、信貸審批人、法律事務(wù)部審查人，法律事務(wù)部負(fù)責(zé)人。其他

19、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施詳見(jiàn)附錄九流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)，另附表描述6.3合同簽訂階段 一、流動(dòng)資金貸款審批通過(guò)后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按審批確定的各項(xiàng)條件與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書(shū)面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。二、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動(dòng)資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。三、前條所指支付條款，包括以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式；（二）貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；（三）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（四）貸款資金支付的限制、禁止行為；（五）借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。四、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人在借款合同中承諾以

20、下事項(xiàng)：（一）向建設(shè)銀行提供真實(shí)、完整、有效的材料；（二）配合建設(shè)銀行進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；（三）進(jìn)行對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得建設(shè)銀行同意；（四）建設(shè)銀行有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知建設(shè)銀行；（六）需要承諾的其他事項(xiàng)。五、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人在借款合同中指定專門(mén)資金回籠賬戶，歸集借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)回款，保證流動(dòng)資金貸款還款來(lái)源可靠，并要求借款人及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。資金回籠賬戶原則上應(yīng)在經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)立，且應(yīng)盡量要求該賬戶專門(mén)用于辦理該筆流動(dòng)資金貸款的發(fā)放、支付、回款與還

21、款，或在建設(shè)銀行“對(duì)公一戶通”下開(kāi)立活期分賬戶實(shí)現(xiàn)上述專門(mén)功能。在條件允許的情況下可分別開(kāi)立貸款發(fā)放賬戶、資金回籠賬戶。六、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可根據(jù)需要，對(duì)資金回籠賬戶簽約網(wǎng)銀做出必要限制，并可根據(jù)需要與借款人協(xié)商簽訂資金回籠賬戶管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理，具體管理措施由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人信用狀況、行業(yè)特點(diǎn)、貸款擔(dān)保情況、貸種特點(diǎn)等因素確定，可包括以下內(nèi)容：（一）賬戶內(nèi)資金（月/季）平均存量；（二）回籠資金的預(yù)計(jì)到位時(shí)間；（三）借款人整體銷售回款應(yīng)進(jìn)入賬戶的比例；（四）賬戶內(nèi)資金對(duì)外支付的單筆限額、單日限額；（五）賬戶內(nèi)資金對(duì)外支付需經(jīng)建設(shè)銀行同意；（六）其它管理措施。七、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)

22、與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和建設(shè)銀行可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項(xiàng)的；（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。八、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按中國(guó)建設(shè)銀行流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法（建總發(fā)2010156號(hào)）、關(guān)于下發(fā)流動(dòng)資金貸款類合同文本的通知（建總發(fā)2010171號(hào)）、關(guān)于流動(dòng)資金貸款類合同文本使用與填寫(xiě)的指導(dǎo)意見(jiàn)（建法201019號(hào)）、關(guān)于在貸款新規(guī)下正確使用和簽署貸款合同的通知（建總函2011564號(hào)）等相關(guān)文件的要求使用格式合同文本。九、中

23、長(zhǎng)期貸款合同應(yīng)符合關(guān)于進(jìn)一步明確中長(zhǎng)期貸款合同整改工作有關(guān)事項(xiàng)的通知（建總函2011563號(hào)）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3.1： 貸款審批條件未落實(shí)或者擅自變更審批條件。風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。控制目標(biāo)：確保在落實(shí)審批條件前提下發(fā)放貸款。對(duì)于審批部門(mén)要求落實(shí)的貸款條件，要在發(fā)放貸款前逐條落實(shí)；審批部門(mén)建議爭(zhēng)取的條件，要努力爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)。對(duì)于無(wú)法落實(shí)的條件，要提出切實(shí)可行的替代措施或申請(qǐng)復(fù)議，經(jīng)審批部門(mén)審批同意變更后才能發(fā)放貸款。部門(mén)經(jīng)理要對(duì)貸款條件落實(shí)情況進(jìn)行嚴(yán)格審查?？刂拼胧?客戶經(jīng)理落實(shí)審批條件；信貸經(jīng)理核實(shí)審批條件的落實(shí)情況。控制崗位： 客戶經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、信貸經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3.2：

24、 借款、擔(dān)保等合同文本選擇不正確，要素填寫(xiě)不完整、不規(guī)范，手續(xù)不完善。風(fēng)險(xiǎn)類型： 操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別： 高風(fēng)險(xiǎn)。控制目標(biāo)： 確保貸款發(fā)放前已經(jīng)簽訂真實(shí)、有效的借款合同和擔(dān)保合同?？刂拼胧?法律部門(mén)進(jìn)行法律性審查；信貸管理部門(mén)、會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)在發(fā)放貸款前檢查貸款合同是否齊全，要素填寫(xiě)與貸款指標(biāo)單是否一致?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、信貸經(jīng)理。其他風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施詳見(jiàn)附錄九流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)，另附表描述6.4發(fā)放與支付階段一、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位,負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款的發(fā)放與支付審核。二、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足提款條件，并通過(guò)貸款人

25、受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款人受托支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。三、流動(dòng)資金貸款用于歸還借款人負(fù)債的，貸款資金原則上應(yīng)支付給原債權(quán)人；用于歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開(kāi)立的同名存款賬戶，應(yīng)要求借款人在還款后及時(shí)提供相應(yīng)的還款憑證（由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)收集）。流動(dòng)資金貸款用于置換借款人負(fù)債或他行貸款的，應(yīng)重新對(duì)流動(dòng)

26、資金貸款需求進(jìn)行測(cè)算，并按照真實(shí)有效信貸需求確定貸款金額、利率、期限、擔(dān)保等因素。四、同一合同項(xiàng)下的流動(dòng)資金貸款可以完全采用貸款人受托支付、完全采用借款人自主支付或者部分采用貸款人受托支付部分采用借款人自主支付。五、具有以下情形之一的，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）借款人與建設(shè)銀行新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用評(píng)級(jí)為A級(jí)（小企業(yè)為a+級(jí)）以下；（二）授信額度項(xiàng)下單筆貸款（包括承諾性可循環(huán)額度項(xiàng)下單筆用款）具有用途單一、支付對(duì)象明確特征，單筆支付金額超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣的；（三）根據(jù)專項(xiàng)產(chǎn)品制度，需要直接付給受益人的貿(mào)易融資產(chǎn)品。六、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、

27、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)，并體現(xiàn)在申報(bào)材料中。審批人認(rèn)為有必要時(shí)，可提出更嚴(yán)格的條件，并在審批通知書(shū)中明確載明，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按審批結(jié)論訂立合同，并按照合同約定執(zhí)行受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。法人賬戶透支，可全部采用借款人自主支付，不受本階段第五條限制。七、采用貸款人受托支付的，按以下流程辦理：（一）借款人提交已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證和支付結(jié)算憑證、交易資料、建設(shè)銀行要求的其它材料；（二）信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)、貸款發(fā)放與支付審核部門(mén)或崗位按照CLPM系統(tǒng)債項(xiàng)支用流程，落實(shí)并審核：1借款人是否符合合同約定的提款條件；2借款人支付憑證上的支付對(duì)象、金額等信息與交易資

28、料是否相符；3交易資料與約定的借款用途（范圍）是否相符。（三）審核同意后，貸款發(fā)放與支付審核部門(mén)或崗位將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證和支付結(jié)算憑證、CLPM系統(tǒng)打印的放款通知單（格式參考附錄五：支付通知書(shū)（貸款人受托支付）提交會(huì)計(jì)核算部門(mén)；（四）會(huì)計(jì)核算部門(mén)辦理貸款發(fā)放并按以下要求辦理支付：1采用匯兌及主動(dòng)付款支票辦理支付結(jié)算的，應(yīng)立即對(duì)外支付至指定收款人。2采用銀行匯（本）票辦理支付結(jié)算的，應(yīng)立即出票同時(shí)扣劃資金至內(nèi)部賬，在票據(jù)提示付款時(shí)直接從內(nèi)部賬解付。3采用提入支票辦理支付結(jié)算的，應(yīng)在核對(duì)票面要素?zé)o誤后將支票交予借款人，同時(shí)進(jìn)行登記；在該支票提示付款時(shí)，先辦理貸款發(fā)放手續(xù)并及時(shí)對(duì)外支付至收

29、款人。（五）貸款支付后因客戶原因?qū)е峦丝畹模瑧?yīng)及時(shí)通知借款人重新付款并審核；貸款支付后因非客戶原因?qū)е峦丝畹?，?huì)計(jì)核算部門(mén)應(yīng)根據(jù)錯(cuò)賬處理的相關(guān)要求及時(shí)辦理再次支付。八、采用借款人自主支付的，按以下流程辦理：（一）借款人提交已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、用款計(jì)劃（格式參考附錄六：用款計(jì)劃/自主支付情況匯總，法人賬戶透支業(yè)務(wù)可不提供）、建設(shè)銀行要求的其它材料；（二）信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)、貸款發(fā)放與支付審核部門(mén)或崗位按照CLPM系統(tǒng)債項(xiàng)支用流程，落實(shí)并審核：1借款人是否符合合同約定的提款條件；2用款計(jì)劃與約定的借款用途（范圍）是否相符。（三）審核同意后，貸款發(fā)放與支付審核部門(mén)或崗位將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、CL

30、PM系統(tǒng)打印的放款通知單提交會(huì)計(jì)核算部門(mén)；（四）會(huì)計(jì)核算部門(mén)辦理貸款發(fā)放手續(xù)；（五）借款人對(duì)賬戶內(nèi)資金按用款計(jì)劃自主支付，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)認(rèn)為有必要的，可根據(jù)合同約定對(duì)一定金額以上的支付事項(xiàng)經(jīng)審核后方可允許借款人對(duì)外支付；（六）借款人按月匯總報(bào)告貸款資金支付情況，提交實(shí)際用款清單，直至貸款支付完畢，匯總報(bào)告格式參考附錄六：用款計(jì)劃/自主支付情況匯總；（七）信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)、貸款發(fā)放與支付審核部門(mén)或崗位比照借款人提交的實(shí)際用款清單，通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定的用途（范圍），必要時(shí)應(yīng)要求借款人提交交易資料予以查驗(yàn)；實(shí)際用款清單與計(jì)劃支付清單不一致的，應(yīng)分析原因；（八）借

31、款人出現(xiàn)不按約定金額支付貸款資金、將貸款資金支付給不符合約定用途（范圍）的對(duì)象等情形的，后續(xù)貸款應(yīng)實(shí)行更嚴(yán)格的貸款人受托支付標(biāo)準(zhǔn)。九、本階段第七條、第八條所稱交易資料，包括向借款人提供商品、勞務(wù)、資金的合同和/或發(fā)票等有效能夠證明借款資金明確用途的書(shū)面或電子文件資料。十、貸款資金支付過(guò)程中產(chǎn)生的各項(xiàng)支付結(jié)算手續(xù)費(fèi)，由借款人承擔(dān)。十一、貸款支付過(guò)程中，借款人信用狀況下降、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放與支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。十二、不得將貸款資金存入已開(kāi)通通兌功能的單位銀行結(jié)算賬戶，必須使用匯兌、轉(zhuǎn)賬支

32、票等主動(dòng)支付結(jié)算方式走款（除非客戶特別要求，一般不使用倒進(jìn)賬支票進(jìn)行支付）十三、貸轉(zhuǎn)存資金賬戶使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的，應(yīng)符合關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范貸轉(zhuǎn)存資金賬戶使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的通知（建總函2011643號(hào)）支付發(fā)放具體流程參照中國(guó)建設(shè)銀行山東省分行大中型公司類客戶貸后管理實(shí)施方案執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：擅自變更支付方式風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：具有以下情形之一的，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）借款人與建設(shè)銀行新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用評(píng)級(jí)為A級(jí)（小企業(yè)為a+級(jí)）以下；（二）授信額度項(xiàng)下單筆貸款（包括承諾性可循環(huán)額度項(xiàng)下單筆用款）具有用途單一、支付對(duì)象明確特征，單筆支付金額超過(guò)100

33、0萬(wàn)元人民幣的；（三）根據(jù)專項(xiàng)產(chǎn)品制度，需要直接付給受益人的貿(mào)易融資產(chǎn)品。控制措施：貸款發(fā)放前，應(yīng)審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件，在貸款人受托支付方式下，還應(yīng)審核擬發(fā)放貸款對(duì)應(yīng)的支付事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關(guān)審核資料檔案。控制崗位：客戶經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)主管；貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、信貸經(jīng)理其他風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施詳見(jiàn)附錄九流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)，另附表描述6.5貸后管理階段 一、流動(dòng)資金貸款發(fā)放后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照建設(shè)銀行統(tǒng)一貸后管理、押品管理、檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)分類等相關(guān)規(guī)定以及產(chǎn)品專項(xiàng)制度的特別規(guī)定，針對(duì)借

34、款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過(guò)定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。二、除滿足建設(shè)銀行統(tǒng)一貸后管理制度要求外，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)流動(dòng)資金貸款還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查分析：（一）回籠賬戶流水情況1大額資金進(jìn)出及其合理性；2賬戶流水與其實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的匹配情況；3賬戶流水與其最新財(cái)務(wù)報(bào)表的匹配情況；4其它需要調(diào)查分析的內(nèi)容。（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況1生產(chǎn)線的開(kāi)工率、水電稅費(fèi)開(kāi)支；2原材料及產(chǎn)成品的庫(kù)存變化；3訂單完成進(jìn)度及質(zhì)量、應(yīng)收賬款質(zhì)量變化；4其它需要調(diào)查分析的內(nèi)容。三、貸后檢查結(jié)論認(rèn)為與貸款發(fā)放時(shí)相比借款人出現(xiàn)重大不

35、確定性因素、嚴(yán)重影響流動(dòng)資金貸款按時(shí)償還的，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。四、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)建設(shè)銀行債權(quán)，參與方式應(yīng)根據(jù)具體情況合理確定：（一）借款人進(jìn)行上述活動(dòng)時(shí)應(yīng)經(jīng)建設(shè)銀行書(shū)面同意；（二）借款人的大額融資由建設(shè)銀行安排；（三）限制借款人的資產(chǎn)出售價(jià)格、對(duì)象等；（四）其他公平、合適的方式。五、流動(dòng)資金貸款需要展期的，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查分析、審批人員應(yīng)重點(diǎn)審查貸款不能按時(shí)償還的原因，對(duì)因原貸款期限與借款人經(jīng)營(yíng)周期不匹配、借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期發(fā)

36、生變化等原因?qū)е禄乜钛舆t，但還款來(lái)源仍有保障的，可予以展期。一筆流動(dòng)資金貸款只能展期一次，展期期限應(yīng)合理確定，且短期貸款不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款不得超過(guò)原貸款期限的一半，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理。六、流動(dòng)資金貸款形成不良，或風(fēng)險(xiǎn)分類達(dá)到規(guī)定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)后，應(yīng)及時(shí)移交保全部門(mén)，由保全部門(mén)根據(jù)不良貸款相關(guān)制度規(guī)定，制定處置方案，實(shí)行專門(mén)管理。七、對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的不良貸款，按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或按建設(shè)銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行市場(chǎng)化處置。具體操作流程參見(jiàn)大中型公司類客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)程序（PFX7203）6.5貸后管理階段流程描述部分，以及中國(guó)建設(shè)銀行山東省分

37、行大中型公司類客戶貸后管理實(shí)施方案。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5： 未及時(shí)了解客戶重大變化。風(fēng)險(xiǎn)類型： 操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別： 高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)： 多渠道收集客戶資料，定期走訪，確保及時(shí)了解客戶重大變化?？刂拼胧?客戶經(jīng)理定期走訪，形成走訪記錄，重大事項(xiàng)專項(xiàng)報(bào)告；業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)客戶經(jīng)理走訪及報(bào)告情況監(jiān)督、檢查?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、信貸經(jīng)理。其他風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施詳見(jiàn)附錄九流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)，另附表描述7.檢查監(jiān)督1）建設(shè)銀行山東省分行各級(jí)管理部門(mén)對(duì)其所轄行的流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展和運(yùn)行情況不定期實(shí)施檢查監(jiān)督，對(duì)檢查存在問(wèn)題進(jìn)行通報(bào)并督促落實(shí)整改（詳見(jiàn)合規(guī)檢查管理程序PJC81

38、01）。2）總行管理部門(mén)對(duì)山東省分行的流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展和運(yùn)行情況實(shí)施檢查監(jiān)督。3）人民銀行和銀監(jiān)局等外部監(jiān)管、檢查機(jī)構(gòu)對(duì)建行山東省分行的流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展和運(yùn)行情況實(shí)施檢查監(jiān)督。8.依據(jù)文件、相關(guān)文件和支持文件8.1依據(jù)文件1) 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行內(nèi)控手冊(cè)（ICM-CCBSD）2) 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行質(zhì)量手冊(cè)（QMMCCBSD）3) 中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)4) 中國(guó)建設(shè)銀行關(guān)于下發(fā)各類信貸業(yè)務(wù)申報(bào)書(shū)格式的通知（建總發(fā)1999113號(hào)文）5) 中國(guó)建設(shè)銀行關(guān)于印發(fā)中國(guó)建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)暫行辦法的通知（建總發(fā)1999138號(hào)文）6) 關(guān)于印發(fā)中國(guó)建設(shè)銀行信

39、貸政策管理辦法的通知（建總發(fā)2002122號(hào)文）7) 貸款通則8) 關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸款權(quán)利質(zhì)押管理的通知(建總發(fā)2003211號(hào)文)9) 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)權(quán)等質(zhì)押管理有關(guān)事項(xiàng)的通知（建總發(fā)20046號(hào)文）10) 關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)客戶信息申報(bào)規(guī)范信貸業(yè)務(wù)報(bào)批材料的通知（建貸審200318號(hào)文）11) 關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于加強(qiáng)貸款“借新還舊”規(guī)范管理的指導(dǎo)意見(jiàn)的通知的通知（建魯函2000733號(hào)文）12) 關(guān)于下發(fā)關(guān)于加強(qiáng)對(duì)貸款展期、轉(zhuǎn)貸等業(yè)務(wù)管理的暫行意見(jiàn)的通知（建魯發(fā)200085號(hào)文）13) 商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引（銀監(jiān)會(huì)2004年9月2日公布）14) 關(guān)于對(duì)AA級(jí)客戶以信用方式辦理授

40、信業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知（建總發(fā)20074號(hào)）15) 關(guān)于印發(fā)中國(guó)建設(shè)銀行流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法的通知（建總發(fā)2010156號(hào)）16) 關(guān)于印發(fā)中國(guó)建設(shè)銀行山東省分行大中型公司類客戶貸后管理實(shí)施方案的通知（建魯函2010883號(hào)）17) 關(guān)于下發(fā)流動(dòng)資金貸款類合同文本的通知（建總發(fā)2010171號(hào)）18) 關(guān)于流動(dòng)資金貸款類合同文本使用與填寫(xiě)的指導(dǎo)意見(jiàn)（建法201019號(hào)）19) 轉(zhuǎn)發(fā)總行關(guān)于下發(fā)<反洗錢(qián)工作手冊(cè)>的通知(建魯函2011758號(hào))20) 山東銀監(jiān)局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”有關(guān)指標(biāo)口徑及流貸受托支付標(biāo)準(zhǔn)的通知（銀監(jiān)魯辦發(fā)2011112號(hào)）21)

41、 關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司類人民幣貸款投放管理的通知（建魯函2011633號(hào)）22) 關(guān)于進(jìn)一步明確中長(zhǎng)期貸款合同整改工作有關(guān)事項(xiàng)的通知（建總函2011563號(hào)）23) 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范貸轉(zhuǎn)存資金賬戶使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的通知（建總函2011643號(hào)）24) 關(guān)于在貸款新規(guī)下正確使用和簽署貸款合同的通知（建總函2011564號(hào)）25) 關(guān)于印發(fā)部分產(chǎn)品外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)的通知（建總函201276號(hào)）8.2相關(guān)文件和支持文件1）大中型公司類客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)程序（PFX7203）2）反洗錢(qián)管理規(guī)定（PFL7202）9.附錄附錄一、貸款種類與額度一、 流動(dòng)資金貸款包括一般流動(dòng)資金貸款、國(guó)內(nèi)貿(mào)易

42、融資類和法人賬戶透支等產(chǎn)品品種。一般流動(dòng)資金貸款是指用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種正常合理需求，并以其綜合現(xiàn)金流償還本息的貸款。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資是指專門(mén)用于滿足借款人具體的國(guó)內(nèi)貿(mào)易項(xiàng)下資金需求，并主要依靠該貿(mào)易本身所產(chǎn)生的相關(guān)現(xiàn)金流償還的貸款，主要包括國(guó)內(nèi)信用證融資（備貨融資、應(yīng)收款買(mǎi)斷、贖單融資）、國(guó)內(nèi)保理、應(yīng)收賬款（交易類）質(zhì)押融資、訂單融資、保單融資等。法人賬戶透支是指由借款人在約定的賬戶和額度內(nèi)發(fā)起透支，用于滿足其臨時(shí)性融資和結(jié)算便利的短期貸款。二、 所有流動(dòng)資金貸款品種分別納入建設(shè)銀行對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶授信額度項(xiàng)下相應(yīng)產(chǎn)品額度管理。三、 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在確定流動(dòng)資金貸款總額度時(shí)，應(yīng)將

43、借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款的差額作為重要參考因素，防止過(guò)度授信。四、 本程序所稱流動(dòng)資金貸款總額度，是指根據(jù)附錄四：流動(dòng)資金貸款總額度確定方法測(cè)算的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款總額度。一般流動(dòng)資金貸款額度、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度和法人賬戶透支額度之和不得超過(guò)流動(dòng)資金貸款總額度。本程序所稱流動(dòng)資金貸款總額度，不包括國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度中用于借款人固定資產(chǎn)投資的部分以及表外業(yè)務(wù)部分。五、 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按有利于控制貸款用途和回款的原則，優(yōu)先為借款人配置國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度，審慎配置一般流動(dòng)資金貸款額度和法人賬戶透支額度。六、 一般流動(dòng)資金貸款額度、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度可設(shè)定為循環(huán)額度和承

44、諾性額度，額度是否可循環(huán)、是否為承諾性額度應(yīng)由審批決定。僅設(shè)定為可循環(huán)額度的，授信額度項(xiàng)下的單筆貸款仍需由審批決定；設(shè)定為承諾性可循環(huán)額度的，可依據(jù)額度授信批復(fù)與借款人簽訂額度借款合同。七、 循環(huán)額度和承諾性額度的條件、額度有效期、額度串用規(guī)則、額度串用辦理程序等按額度管理制度及專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度執(zhí)行。八、 流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品可以按專項(xiàng)產(chǎn)品制度的規(guī)定占用核心企業(yè)額度，不占用借款人額度。附錄二、貸款條件、用途、金額與期限一、 流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下基本條件：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款用途明確、合法；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)；（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源；（五）借款人

45、信用狀況良好，無(wú)重大不良信用記錄；（六）借款人在建設(shè)銀行開(kāi)立存款賬戶；（七）借款人持有人民銀行核發(fā)且有效的貸款卡（證）；（八）符合建設(shè)銀行關(guān)于客戶及產(chǎn)品準(zhǔn)入的相關(guān)規(guī)定。二、 流動(dòng)資金貸款可采用信用、抵押、質(zhì)押或保證方式發(fā)放。采用信用方式發(fā)放的，應(yīng)符合相關(guān)制度確定的信用貸款條件、流程和審批權(quán)限；采用抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式發(fā)放的，押品標(biāo)準(zhǔn)及抵質(zhì)押率等應(yīng)符合押品管理的相關(guān)規(guī)定。三、 流動(dòng)資金貸款應(yīng)用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，包括備品備料、進(jìn)貨采購(gòu)、支付水電氣暖、支付工資以及其他合理需求。四、 流動(dòng)資金貸款可以償還借款人因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)而產(chǎn)生的銀行借款及其他籌資。流動(dòng)資金貸款用于歸還銀行借款的，原借款應(yīng)為非

46、不良貸款，出于資產(chǎn)保全目的而發(fā)放的流動(dòng)資金貸款除外。原貸款銀行為建設(shè)銀行的，還應(yīng)滿足建設(shè)銀行借新還舊的相關(guān)規(guī)定。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途，不得置換借款人因固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資而產(chǎn)生的負(fù)債。五、 流動(dòng)資金貸款金額應(yīng)在核定的額度之內(nèi)，根據(jù)借款人的真實(shí)需求合理確定，不得超過(guò)借款人實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。六、 一般流動(dòng)資金貸款期限應(yīng)主要根據(jù)借款人信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定程度、資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)等因素審慎確定，一般不超過(guò)一年，最長(zhǎng)不超過(guò)三年。七、 國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資期限應(yīng)主要根據(jù)貿(mào)易項(xiàng)下的回款計(jì)劃合理確定，貿(mào)易項(xiàng)下款項(xiàng)在貸款到期日前回籠的，原則上應(yīng)及時(shí)還款，不

47、受貸款期限限制。八、 法人賬戶透支的單筆持續(xù)透支期限應(yīng)根據(jù)借款人信用狀況、資金占用的波動(dòng)情況合理確定。附錄三：貸款利率、計(jì)結(jié)息、收費(fèi)與核算一、 流動(dòng)資金貸款利率由貸款經(jīng)營(yíng)部門(mén)在授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，綜合考慮貸款種類、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施、市場(chǎng)情況等因素與借款人談判確定，并應(yīng)符合人民銀行利率管理的相關(guān)規(guī)定。二、 向借款人提供承諾性可循環(huán)貸款額度的，可按承諾額度的一定比例收取額度管理費(fèi)，收費(fèi)比例由經(jīng)營(yíng)部門(mén)在價(jià)格授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)額度承諾成本、額度管理成本、市場(chǎng)狀況等因素與借款人談判確定。三、 國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資類、法人賬戶透支等具體產(chǎn)品的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按各專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度和總行價(jià)格管理文件執(zhí)行。四

48、、 流動(dòng)資金貸款的核算按現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；額度管理費(fèi)通過(guò)相關(guān)核算碼核算；國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資類、法人賬戶透支產(chǎn)品的收費(fèi)項(xiàng)目核算按各自專項(xiàng)產(chǎn)品制度執(zhí)行。五、 流動(dòng)資金貸款的計(jì)結(jié)息以及額度管理費(fèi)的入賬、攤銷等按現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。附錄四：流動(dòng)資金貸款總額度確定方法流動(dòng)資金貸款總額度確定方法流動(dòng)資金貸款總額度應(yīng)基于建設(shè)銀行愿意承擔(dān)的借款人風(fēng)險(xiǎn)限額、借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款的差額，并充分考慮借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等影響因素綜合確定。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按以下步驟確定借款人的流動(dòng)資金貸款總額度：一、測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求（一）測(cè)算公式營(yíng)運(yùn)資金需求上年度銷售收入×（1上

49、年度銷售利潤(rùn)率）×（1預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額（二）關(guān)鍵指標(biāo)及參數(shù)說(shuō)明1存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款一般應(yīng)基于借款人所能提供的最新年度報(bào)表，因非常規(guī)因素導(dǎo)致借款人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不能反映其實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的，可根據(jù)實(shí)際情況合理

50、調(diào)整。2為確保借款人在波動(dòng)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中保持適度流動(dòng)性，周轉(zhuǎn)天數(shù)計(jì)算時(shí)可根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)，一般不應(yīng)超過(guò)1.5。3預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率一般應(yīng)根據(jù)過(guò)去三年的平均增長(zhǎng)率估算。有充分證據(jù)證明（例如已有訂單和明確意向訂單）借款人存在超常發(fā)展需求的，可按實(shí)際需求估算其銷售收入年增長(zhǎng)率。（三）特殊處理1對(duì)于經(jīng)營(yíng)時(shí)間不足一年、沒(méi)有可供測(cè)算財(cái)務(wù)報(bào)表的借款人，或有充足證據(jù)證明按上述方法測(cè)算不符合借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的，可按分項(xiàng)詳細(xì)估算法、擴(kuò)大指標(biāo)法或其他合理方法測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求。2借款人的其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款金額較大的，其合理部分應(yīng)計(jì)入增加/減少營(yíng)運(yùn)資金占用。3對(duì)季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)

51、時(shí)段作為計(jì)算周期估算營(yíng)運(yùn)資金需求（此時(shí)貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定）。二、測(cè)算借款人實(shí)際需要的流動(dòng)資金貸款量（一）計(jì)算公式借款人實(shí)際需要的流動(dòng)資金貸款量=營(yíng)運(yùn)資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金（二）各項(xiàng)目說(shuō)明1借款人自有資金：指借款人的長(zhǎng)期負(fù)債和所有者權(quán)益在支持借款人長(zhǎng)期資產(chǎn)之后剩余的、可用于支持營(yíng)運(yùn)資金的部分，即借款人自有資金=非流動(dòng)負(fù)債+所有者權(quán)益-非流動(dòng)資產(chǎn)。2現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款：指借款人已經(jīng)發(fā)生的流動(dòng)資金貸款。原貸款銀行為建設(shè)銀行、或流動(dòng)資金貸款類額度項(xiàng)下貸款用于置換/歸還他行流動(dòng)資金貸款的，可不扣除；借款人短期貸款中來(lái)源于有追索權(quán)票據(jù)貼現(xiàn)的部分，可不扣除。3其

52、他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金：借款人發(fā)行的除貸款外的其他短期融資工具，如短期融資券等。三、確定流動(dòng)資金貸款總額度在建設(shè)銀行愿意承擔(dān)的借款人風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)，根據(jù)測(cè)算所得“借款人實(shí)際需要的流動(dòng)資金貸款量”確定借款人的流動(dòng)資金貸款總額度。有以下情形之一的，可以例外處理：（一）借款人有預(yù)付多期租金（經(jīng)營(yíng)租賃項(xiàng)下）等大額支出事項(xiàng)，可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金總額度。（二）對(duì)于不能提供可靠財(cái)務(wù)報(bào)表的小企業(yè)融資，可經(jīng)過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和財(cái)務(wù)報(bào)表還原后測(cè)算，也可在有充足可靠的押品等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施、確保有效控制用途和回款的情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金總額度。（三）對(duì)事業(yè)單

53、位、非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等特殊借款人，其財(cái)務(wù)報(bào)表中沒(méi)有存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等相關(guān)數(shù)據(jù)項(xiàng)的，可使用其報(bào)表中的類似數(shù)據(jù)項(xiàng)測(cè)算，沒(méi)有類似數(shù)據(jù)項(xiàng)的，可根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金貸款總額度。（四）對(duì)于因涉及國(guó)家機(jī)密等特殊政策原因確實(shí)無(wú)法提供財(cái)務(wù)報(bào)表的事業(yè)單位，可在同級(jí)財(cái)政部門(mén)或者上級(jí)財(cái)務(wù)主管部門(mén)批準(zhǔn)的前提下，在明確還款來(lái)源的基礎(chǔ)上確定流動(dòng)資金貸款總額度。（五）其他合理情形。附錄五：支付通知書(shū)（貸款人受托支付）支付通知書(shū)（貸款人受托支付）合同編號(hào)：收款人支付金額結(jié)算方式編號(hào)名稱開(kāi)戶行賬號(hào)123總計(jì) （幣種） 萬(wàn)元（大寫(xiě)： ）注：在CLPM系統(tǒng)調(diào)整之前，貸款人受托支付方式下，需要手工填

54、寫(xiě)上表，與通過(guò)CLPM打印的放款通知單一起提交會(huì)計(jì)核算部門(mén)；CLPM系統(tǒng)調(diào)整后，上述信息將整合到放款通知單中，該表不再需要提交。附錄六：用款計(jì)劃/自主支付情況匯總用款計(jì)劃合同編號(hào)提款日期編號(hào)計(jì)劃用途預(yù)計(jì)支付金額預(yù)計(jì)支付對(duì)象（如有）備注12總計(jì) 萬(wàn)元（大寫(xiě)： ） 借款人名稱（蓋章）：自主支付情況匯總合同編號(hào)提交日期編號(hào)實(shí)際用途支付對(duì)象金額證明材料是否計(jì)劃事項(xiàng)12總計(jì) 萬(wàn)元（大寫(xiě)： ） 借款人名稱（蓋章）：內(nèi)部審核結(jié)論 發(fā)放與支付審核崗（簽字）： 客戶經(jīng)理（簽字）： 附錄七：AA級(jí)客戶以信用方式辦理授信業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定一、AA級(jí)客戶以信用方式辦理短期流動(dòng)資金貸款條件（一）公司類客戶1對(duì)存量公司類客戶（除教育、衛(wèi)生行業(yè)客戶之外）信用貸款，依據(jù)以下不同的標(biāo)準(zhǔn)采取相應(yīng)的措施： （