U8V11.0全產(chǎn)品培訓-總帳

1、財務-總賬培訓用友U8 V11.0 財務-總賬培訓U8 財務- 總賬產(chǎn)品概述應用準備業(yè)務介紹上機練習目 錄用友U8 V11.0財務-總賬培訓產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0財務-總賬培訓產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述總賬以憑證處理為主線，提供憑證處理、預提攤銷處理、自動轉(zhuǎn)賬、匯兌損益、結(jié)轉(zhuǎn)損益等會計核算功能，以及往來核算、現(xiàn)金流量表等財務管理功能；通過部門、個人、客戶、供應商、項目以及自定義核算功能，實現(xiàn)企業(yè)各項業(yè)務的精細化核算；系統(tǒng)提供了豐富的賬簿和財務報表，幫助企業(yè)管理者及時掌握企業(yè)財務和業(yè)務運營情況；系統(tǒng)完全符合2007年新會計準則及各行業(yè)對企業(yè)會計

2、核算的各項要求，既可以獨立運行，又可以與報表、工資管理、固定資產(chǎn)管理、應收款管理、應付款管理等模塊共同使用，提供更完整、全面的財務管理解決方案。產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述憑證填制憑證審核憑證記賬期末轉(zhuǎn)賬期末對賬結(jié)賬出納管理現(xiàn)金、銀行日記賬銀行對賬支票登記現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量錄入現(xiàn)金流量明細分析現(xiàn)金流量匯總分析賬簿查詢總賬科目余額表明細賬輔助明細賬輔助匯總表跨年度賬表查詢分析產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產(chǎn)品概述應用角色角色（或崗位）崗位職責應用系統(tǒng)功能財務主管財務計劃、投融資計劃、財務預決算、稅務規(guī)劃、收入費用利潤核算主管簽字；憑證審核；賬

3、簿及輔助賬簿查詢；現(xiàn)金流量查詢；財務會計負責日常會計核算工作；編制各類財務報表；稅務申報，解繳；資產(chǎn)管理；填制憑證；憑證、賬簿打??；記賬、結(jié)賬；賬簿及輔助賬簿查詢；現(xiàn)金流量查詢；出 納辦理資金收付業(yè)務；現(xiàn)金管理；銀行賬目管理；各類票據(jù)保管，開具票據(jù)；出納簽字；資金日報；現(xiàn)金日記賬；銀行日記賬；銀行對賬；支票管理；產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產(chǎn)品概述名詞解釋會計科目：會計科目是按照經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容和經(jīng)濟管理的要求，對會計要素的具體內(nèi)容進行分類核算的科目，稱為會計科目。憑證類別：憑證類別是指憑證的分類。 憑證：憑證又稱會計憑證，是

4、指能夠用來證明經(jīng)濟業(yè)務事項發(fā)生、明確經(jīng)濟責任并據(jù)以登記賬簿、具有法律效力的書面證明。固定匯率：固動匯率在制單時，一個月只按一個固定的匯率折算本位幣金額。浮動匯率：浮動匯率在制單時，按當日匯率折算本位幣金額?？傎~：是根據(jù)總分類科目開設賬戶，用來登記全部經(jīng)濟業(yè)務，進行總分類核算，提供總括核算資料的分類賬簿?？偡诸愘~的賬頁格式，一般采用“借方”、“貸方”、“余額”三欄式。明細賬：按明細分類賬戶登記的賬簿叫做明細分類賬,簡稱“明細賬”。明細賬也稱明細分類賬，是根據(jù)總賬科目所屬的明細科目設置的，用于分類登記某一類經(jīng)濟業(yè)務事項，提供有關明細核算資料。明細賬可采用三欄式、多欄式、數(shù)量金額式。產(chǎn)品概述名詞解釋

5、日記賬：亦稱序時賬，是按經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生時間的先后順序，逐日逐筆登記的 賬簿。記賬：記賬就是把一個企事業(yè)單位所有經(jīng)濟業(yè)務運用一定的記賬方法在賬簿上記錄。結(jié)賬：結(jié)賬就是在把一定時期內(nèi)發(fā)生的全部經(jīng)濟業(yè)務登記入賬的基礎上，計算并記錄本期發(fā)生額和期末余額。關賬：關賬是在會計電算化里面的術語，指關閉當前月份的記賬功能。 關賬當月不能做任何業(yè)務，包括調(diào)整業(yè)務。調(diào)整期：在結(jié)賬后如需通過填制憑證方式調(diào)整報表數(shù)據(jù)，可以啟用調(diào)整期。調(diào)整期啟用后，系統(tǒng)自動在結(jié)賬功能菜單后增加關賬功能菜單 ，在結(jié)賬之后關賬之前稱之為調(diào)整期。產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理

6、產(chǎn)品概述應用價值財務人員通過查詢企業(yè)現(xiàn)金、銀行日記賬、銀行對賬、查詢對賬勾對情況、審計未達賬，掌握現(xiàn)金的流動情況，及時發(fā)現(xiàn)賬實不符、賬證不符、賬賬不符現(xiàn)象。對資金的追蹤管理現(xiàn)金流量表：會計人員制定現(xiàn)金流量科目后，系統(tǒng)自動實時生成現(xiàn)金流量明細表、現(xiàn)金流量統(tǒng)計表，向財務經(jīng)理、財務總監(jiān)提供一定期間內(nèi)現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的信息，以便及時了解和評價企業(yè)獲得現(xiàn)金的能力，預測企業(yè)未來現(xiàn)金流量情況?？傎~系統(tǒng)可以滿足企業(yè)不同角色會計人員處理日常業(yè)務的需求，系統(tǒng)可以自動編制收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證，自動進行期末記賬與結(jié)賬，自動形成總分類賬、明細分類賬和財務報表，自動進行財務分析。高效全過程的自動化核算流程，幫助企業(yè)進一

7、步挖掘企業(yè)內(nèi)部資源。自動化核算保證了財務核算工作的準確和迅速，財務人員可以從繁雜的財務信息記錄、核算工作中解脫出來，投入更多的精力在財務分析和決策領域，財務工作由核算型向核算管理型轉(zhuǎn)移，核算流程中的各個角色獲取及時、完整、一致、準確的帳簿數(shù)據(jù)，實時進行事中控制。進一步參與單位的經(jīng)營管理，在控制、決策、分析和考評等方面發(fā)揮更大的作用。應用準備產(chǎn)品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產(chǎn)品概述接口說明應用準備基礎數(shù)據(jù) 應用框架及參數(shù)設置 目 錄用友U8 V11.0財務-總賬培訓應用準備基礎數(shù)據(jù)應用準備基礎數(shù)據(jù)_憑證類別如果是第一次進行憑證類別設置，可

8、以按以下幾種常用分類方式進行定義。記賬憑證收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行收款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證自定義憑證類別應用準備基礎數(shù)據(jù)_科目應用準備基礎數(shù)據(jù)_科目增加下級科目時可修改科目性質(zhì)下級科目進項稅額與上級科目應交增值稅的科目性質(zhì)不一致應用準備基礎數(shù)據(jù)_科目1405-庫存商品140501-U系列140502-C系列 6001-主營業(yè)務收入600101-U系列600102-C系列 6401-主營業(yè)務收入640101-U系列640202-C系列 當科目結(jié)構(gòu)一致時可以使用成批復制功能。注意復制成功后修改默認會計科目方向。應用準備基礎數(shù)據(jù)應用框架及參數(shù)設置 目 錄用友U

9、8 V11.0預算及費用管理應用準備應用框架及參數(shù)設置期初數(shù)據(jù)年初啟用年中啟用科目賬錄入年初余額累計借貸 方；期末余額；系統(tǒng)反算年初余額；輔助賬錄入年初余額往來明細；累計借方發(fā)生；累計貸方發(fā)生；現(xiàn)金流量期初不需要需要銀行對賬期初需要需要應用準備應用框架及參數(shù)設置提醒：期初余額試算不平衡，不能記賬，但可以填制憑證。若存在已記賬憑證，則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能，期初余額的狀態(tài)顯示為【瀏覽只讀】。試算結(jié)果平衡期初對賬相平應用準備應用框架及參數(shù)設置提醒：為了保證賬表對賬相平，往來類的科目錄入期初余額時請務必通過往來明細錄入，而后進行數(shù)據(jù)匯總。輔助期初余額支持增行，是為

10、了兼容以前版本升級數(shù)據(jù)。點擊往來明細雙擊期初余額錄入期初往來明細期初往來明細匯總支持從應收、付引入期初往來明細。業(yè)務介紹日常業(yè)務專題介紹其他介紹 目 錄用友U8 V11.0財務-總賬培訓業(yè)務介紹日常業(yè)務3.1.1填制憑證3.1.2出納簽字3.1.3主管簽字3.1.4憑證審核3.1.5憑證查詢、及打印3.1.6記賬3.1.7賬簿查詢、及打印3.1.8結(jié)賬3.1.9關賬 目 錄用友U8 V11.0財務-總賬培訓3.1.1填制憑證_認識憑證憑證要素：憑證類別、憑證號、日期、摘要、科目、輔助信息、金額、附單據(jù)數(shù)系年繼承3.1.1填制憑證_填制憑證采購銷售收回貨款支付貨款3.1.1填制憑證_常用憑證在單

11、位里，會計業(yè)務都有其規(guī)范性，因而在日常填制憑證的過程中，經(jīng)常會有許多憑證完全相同或部分相同，如果將這些常用的憑證存儲起來，在填制會計憑證時可隨時調(diào)用，必將大大提高業(yè)務處理的效率 3.1.1填制憑證_常用憑證在填制憑證時將憑證保存為常用憑證； 支持將當前憑證另存為常用憑證3.1.1填制憑證_插入憑證會計在填制憑證時會出現(xiàn)漏錄某張憑證的情況，系統(tǒng)支持補錄會計憑，增強產(chǎn)品易用性。 選中需要插入憑證的位置，插入的憑證將與該張憑證的憑證類別與憑證編號保持一致點擊增加下的插入憑證選擇“是”后即可插入憑證，選擇“否”退出插入憑證點擊“是”后增加一張憑證類別憑證與憑證號所選一致的空憑證，允許修改表頭已帶出的制

12、單日期信息。原插入點憑證及其后所有憑證號自動加1插入憑證限制：1、插入點憑證后有已記賬憑證時，不允許插入憑證2、如選擇制單序時控制選項，插入憑證保存時會校驗日期是否序時，不滿足序時條件不允許保存3、啟用內(nèi)控審計時不允許使用插入憑證功能3.1.1填制憑證_自動復制會計在填制憑證時經(jīng)常會同時做一類憑證， 例如報銷業(yè)務，相同業(yè)務的憑證格式內(nèi)容基本相同，可以在完成一張憑證后，復制生成新的憑證，再加以調(diào)整即可完成新憑證的填制，提高填制憑證的效率； 支持復制憑證3.1.1填制憑證_憑證中支持查找和替換Toolbar中“查找和替換”按鈕自動復制了一張憑證，要將摘要中的月份統(tǒng)一替換成當月，可以使用替換功能。用

13、戶要查找某條分錄行內(nèi)容，可以使用查找功能。3.1.1填制憑證_憑證草稿會計在填制憑證填寫到一半時其他事情打斷，不能繼續(xù)完成憑證的填制，放棄很可惜，憑證草稿保存和憑證草稿引入就可以解決這樣的問題； 3.1.1填制憑證_作廢憑證對于錯誤的憑證，如果需要保留痕跡，可以在憑證上標記作廢標志；如果需要恢復為正常憑證，可以對作廢憑證進行恢復。支持作廢憑證支持作廢狀態(tài)憑證恢復3.1.1填制憑證_作廢憑證提醒：是否允許操作員作廢他人的憑證受選項中【允許修改作廢他人憑證】控制。如果允許作廢部分操作員的憑證，則還可以選擇【控制到操作員】，并在【數(shù)據(jù)權限】中設置相應用戶的權限?？傎~系統(tǒng)不能作廢外部系統(tǒng)憑證。外部系統(tǒng)

14、的憑證只能在相應系統(tǒng)進行修改、刪除、沖銷操作。 3.1.1填制憑證_整理憑證如果不需要保留痕跡，可以將作廢憑證刪除,即整理憑證；3.1.1填制憑證_整理憑證總賬憑證啟用內(nèi)控，憑證不允許刪除。按憑證號的順序?qū)嗵柡竺娴膽{證號向前提號按憑證審核日期，將憑證號重新排號按憑證日期，將憑證號重新排號3.1.1填制憑證_沖銷憑證沖銷憑證是將將已記賬憑證進行紅字沖銷，然后再填寫正確憑證。3.1.1填制憑證_選項憑證號按照憑證日期的順序排列填制憑證時,結(jié)算方式使用到票據(jù)管理的結(jié)算方式時,進行支票控制。例如,在報銷時支票未登記，則提示是否需要登記。填制憑證時，控制科目余額不允許出現(xiàn)負數(shù)現(xiàn)金流量項目控制必須輸入系

15、統(tǒng)剛上線，和手工賬并行，如何保障系統(tǒng)中的憑證編號和手工的憑證號保持一致3.1.1填制憑證_憑證選項選擇此項，則點擊增加按鈕時顯示憑證打印設置界面，可設置打印格式，否則直接輸出打印在憑證錄入時，可以對往來款項進行直接往來全額兩清業(yè)務有外幣核算業(yè)務，選擇此項系統(tǒng)自動檢查外幣借貸方是否平衡可設置憑證顯示時的分錄行數(shù)、字體、行高3.1.2出納簽字出納簽字的憑證范圍：出納憑證（現(xiàn)金、銀行類憑證）憑證出納簽字在列表中支持兩種展現(xiàn)方式：按憑證展示和按憑證分錄展示展現(xiàn)方式為按憑證展示顯示結(jié)果支持列表中批量簽字或取消簽字展現(xiàn)方式選擇按照憑證分錄展示，顯示每一行的憑證信息3.1.2出納簽字憑證展現(xiàn)方式為按憑證分錄

16、展現(xiàn)，選中憑證中的某一行進行簽字操作，直接將整單簽字處理單擊此處可選擇查詢的全部記錄，再次單擊可取消選擇的全部記錄此處進行業(yè)務操作雙擊某一行記錄，可直接進入憑證界面選擇按憑證分錄展示時允許使用3.1.2出納簽字簽字方式：單張簽字、批量簽字提醒：取消簽字必須由簽字人本人取消。單張出納簽字單張出納簽字批量出納簽字3.1.2出納簽字_選項配置出納管理流程，選擇則出納憑證必須經(jīng)由出納簽字同時使用總賬和出納管理，出納簽字可配置在不同系統(tǒng)3.1.3主管簽字簽字范圍：所有憑證簽字方式:單張簽字、批量簽字，處理方式同出納簽字提醒：簽字人不能與制單人相同。取消簽字必須由簽字人本人取消。3.1.3主管簽字_選項3

17、.1.4憑證審核審核范圍：所有憑證審核方式:對照式審核、單張審核、批量審核。其中單張審核與批量審核處理方式同出納簽字。提醒：審核人和制單人不能是同一個人；憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除。取消審核簽字只能由審核人自己進行。作廢憑證不能被審核，也不能被標錯已標錯的憑證不能被審核，若想審核，需先按取消取消標錯后才能審核；憑證審核日期應大于等于憑證日期；3.1.4憑證審核_對照式審核對照式審核主要是滿足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過對憑證的二次錄入，達到系統(tǒng)自動審核憑證的目的3.1.4憑證審核_標錯憑證審核人發(fā)現(xiàn)憑證錯誤，在憑證上打上有錯標記，并錄入錯誤原因；制單人將光標放到有錯上可以顯示出錯

18、誤原因；根據(jù)錯誤原因修改憑證，保存憑證。光標放在有錯上可以顯示錯誤原因3.1.5憑證查詢憑證查詢支持查詢其他年度的憑證；憑證號支持憑證范圍查詢；通過輔助條件可以按照摘要、科目、金額等條件進行查詢?nèi)绻试S操作員查詢他人憑證，則選項中選擇【可查詢他人憑證】如果需要控制允許查詢那些人憑證，則選中【控制到操作員】，并需要在【數(shù)據(jù)權限】設置中設置用戶權限。則在憑證查詢時，操作員只能查詢具有相應人員的憑證查詢權限。支持跨年查詢3.1.6憑證打印憑證打印時打印出憑證邊框，適合在白紙上打印，稱為普通打印；憑證打印時不打印出憑證邊框，適合在特殊印刷憑證紙上打印，稱為套打；3.1.6憑證打印打印憑證時，是否自動打

19、印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名；打印憑證時，是否自動打印科目編碼；套打與此參數(shù)無關。3.1.6憑證打印支持在待選項中選中需要打印的輔助項、自定義項、現(xiàn)金流量等，選入可供打印的摘要欄或科目欄中，打印即可按指定的位置打印。3.1.7記賬記賬：記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細賬、日記賬、部門賬、往來賬、項目賬以及備查賬等3.1.6記賬取消記賬提醒：已結(jié)賬的月份，不能恢復記賬前狀態(tài)。只有賬套主管才能恢復到月初的記賬前狀態(tài)。3.1.7帳表查詢余額表輔助項科目余額表輔助項科目明細賬可聯(lián)查光標所在行相應科目的科目明細賬或輔助總賬明細聯(lián)查到當前科目、當前月份范圍的明細賬3.1.7帳表查詢余額

20、表明細賬總賬3.1.7帳表打印類似于憑證打?。毁~簿打印時打印出賬簿邊框，適合在白紙上打印，稱為普通打??；賬簿打印時不打印出賬簿邊框，適合在特殊印刷賬簿紙上打印，稱為套打；3.1.7帳表打印除了賬簿打印之外的賬表支持所見即所得的打印方式，在查詢界面支持拖曳調(diào)整行寬度,并支持格式保存。拖拽列寬后，格式提示是否保存恢復系統(tǒng)默認列寬3.1.8結(jié)賬上月未結(jié)賬，則本月不能記賬，但可以填制、復核憑證。本月還有未記賬憑證時，則本月不能結(jié)賬。已結(jié)賬月份不能再填制憑證。若總賬與明細賬對賬不符，則不能結(jié)賬。結(jié)賬成功3.1.8結(jié)賬取消月末結(jié)賬輸入賬套主管口令取消結(jié)賬 按Ctrl+Shift+F63.1.9關賬設置調(diào)整

21、憑證類別啟用調(diào)整期結(jié) 賬填制調(diào)整憑證憑證審核、簽字記 賬關 賬如果您希望在結(jié)賬后仍舊可以填制憑證用來調(diào)整報表數(shù)據(jù)，可以啟用調(diào)整期。調(diào)整期啟用后，系統(tǒng)自動在結(jié)賬功能菜單后增加關賬功能菜單 ，在結(jié)賬之后關賬之前稱之為調(diào)整期。業(yè)務介紹 應用主題3.2.1輔助核算3.2.2現(xiàn)金流量3.2.3出納管理3.2.4預算控制3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬3.2.6跨年度處理 目 錄用友U8 V11.0財務-總賬培訓3.2.1輔助核算專題_認識輔助核算輔助核算是對賬務處理的一種補充，即實現(xiàn)更廣泛的賬務處理，以適應企業(yè)管理和決策的需要。 輔助核算是會計科目的一種延伸，設置某科目有相應的輔助核算后,相當于設置了科目按輔助核算

22、進行更為明細的核算。但輔助核算于一般的明細科目，它具有更加靈活方便的特性，一個輔助核算可以在多個科目下掛接，例如應收賬款同時設置客戶往來和部門核算。目前提供輔助核算包括：部門、個人、客戶往來、供應商往來、項目核算、自定義項3.2.1輔助核算專題_手工核算與輔助核算比較【舉例】如果一個的單位想對管理費用下的招待費進行分部門核算，同時又想考核一些專項的使用狀況。手工賬科目體系設置：電算化后科目體系設置部門編碼部門名稱01辦公室02財務部03采購部04銷售部項目編碼項目名稱01專項A02專項B設置簡便核算精細可擴性強3.2.1輔助核算專題_具體設置【舉例】對應付職工薪酬進行部門核算； 管理費用招待費

23、進行部門+項目核算； 級次 科目編碼 科目名稱 輔助核算 1 2211 應付職工薪酬 部門1 6602 管理費用 部門項目2 660201 招待費 部門項目提醒：客戶往來不能和供應商組合；部門核算不能和個人往來組合；3.2.1輔助核算專題_自定義項如果系統(tǒng)提供的個人、部門、項目、供應商、客戶等輔助核算項不夠時，可將某些自定義項設置為輔助核算；系統(tǒng)中約束部門和人員不能同時使用，但企業(yè)管理需要將部門和人員同時核算；3.2.1輔助核算專題_自定義項【舉例】主營業(yè)務收入需要按部門核算，方便統(tǒng)計各部門業(yè)績的完成情況; 主營業(yè)務收入需要按業(yè)務員核算，方便計算業(yè)務員的業(yè)績提成;科目選擇自定義項核算自定義項設

24、置選擇中選擇自定義項核算填制憑證賬簿查詢在此將某些自定義項設置為輔助核算，可對設置為輔助核算的自定義項錄入期初、期末結(jié)轉(zhuǎn)、多輔助賬查詢，其余沒有設置為輔助項的自定義項，如果在科目表中選中了，那么只在憑證中作為備注項錄入，查詢多輔助賬時只能作為欄目項顯示，不提供小計。3.2.1輔助核算專題_多輔助核算查詢針對多輔助核算查詢應用較多是【多輔助核算明細賬】和【多輔助核算匯總表】，以【多輔助核算明細賬】為例，演示制作過程。3.2.2現(xiàn)金流量專題_認識現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量是指企業(yè)在一定會計期間按照現(xiàn)金收付實現(xiàn)制，通過一定經(jīng)濟活動(包括經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動和非經(jīng)常性項目)而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其

25、總量情況的總稱。即：企業(yè)一定時期的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出的數(shù)量?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，即企業(yè)持有的期限短、流動性強、容易轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資等3.2.2現(xiàn)金流量專題_操作流程現(xiàn)金流量期初錄入年中啟用需要錄入現(xiàn)金流量科目指定填制憑證維護流量現(xiàn)金流量憑證查詢支持補錄現(xiàn)金流量項目現(xiàn)金流量查詢現(xiàn)金流量項目維護3.2.2現(xiàn)金流量專題_相關選項控制存在流入流出現(xiàn)金流量憑證是否必錄現(xiàn)金流量項目控制現(xiàn)金流量維護界面可參照的科目是參照現(xiàn)金流量科目還是對方科目。3.2.2現(xiàn)金流量專題_對方科目指定流量【舉例】收到銷售收入貨款。借：銀行存款 117000貸：應收賬款 117000銀行存款科目

26、的對方科目主營業(yè)務收入表明現(xiàn)金流量流入方式；支持針對對方科目登記現(xiàn)金流量模式，并存儲為模板。填制憑證時根據(jù)取數(shù)模板自動登記現(xiàn)金流量。憑證保存后自動帶出現(xiàn)金流量在錄入現(xiàn)金流量的同時，可以存儲取數(shù)關系根據(jù)取數(shù)關系重新生成現(xiàn)金流量3.2.2現(xiàn)金流量專題_流量科目指定流量【舉例】收到業(yè)務員交回現(xiàn)金。借：現(xiàn)金 1000貸：主營業(yè)務收入 800貸：贈品收入 200 會計習慣針對收到的現(xiàn)金1000元進行分解，例如分解為銷售商品收到800，收到其他與經(jīng)營相關200。優(yōu)點：不易遺漏出錯。缺點：繁瑣。取數(shù)關系不定義3.2.3出納專題銀行對賬在手工記賬時，銀行出納員通常建立有支票領用登記薄，它用來登記支票領用情況，

27、詳細登記支票領用人、領用日期、支票用途、是否報銷等情況。支票管理；票據(jù)領用；票據(jù)報銷；銀行對賬是將系統(tǒng)登記的銀行存款日記賬與銀行對賬單進行核對。銀行對賬；出具銀行余額調(diào)節(jié)表；資金收付；登記現(xiàn)金日記賬；登記銀行日記賬；資金收付票據(jù)管理3.2.3.1資金收付資金收付出納簽字現(xiàn)金銀行科目指定現(xiàn)金日記賬銀行日記賬3.2.3.2票據(jù)管理銀行結(jié)算有關票據(jù)由財務部門出納負責，按有關規(guī)定登記、領購、填制、保管、回收,建立支票領用登記本。對填寫錯誤的銀行支票，必須加蓋作廢戳記與存根一并保存并按銀行有關規(guī)定繳銷。涉及范圍只有在“會計科目”中設置銀行賬的科目才能使用支票登記簿。只有在“結(jié)算方式”中選擇上票據(jù)管理的結(jié)

28、算方式才需要使用支票登記簿。領購當有人領用支票時，銀行出納員須進入【支票登記簿】功能點擊增加按鈕登記支票領用日期、領用部門、領用人、支票號、備注等。報銷當支票支出后，經(jīng)辦人持原始單據(jù)(發(fā)票)到財務部門報銷，會計人員據(jù)此填制記賬憑證，當在系統(tǒng)中錄入該憑證時，系統(tǒng)要求錄入該支票的結(jié)算方式和支票號，在系統(tǒng)填制完成該憑證后，系統(tǒng)自動在支票登記簿中將該號支票寫上報銷日期，該號支票即為已報銷。套打可以調(diào)用票據(jù)通使用支票套打功能。3.2.3.2票據(jù)管理支票報銷支票領用支票打印結(jié)算方式選擇票據(jù)管理總賬_選項支票控制3.2.3.2票據(jù)管理填制報銷支票憑證時,如果支票尚未登記,支持補錄登記。3.2.3.3銀行對賬

29、_認識銀行對賬對賬雙方：企業(yè)方：銀行日記賬銀行方：銀行對賬單對賬原因：對于一筆涉及“銀行存款”科目的業(yè)務，由于企業(yè)與銀行雙方記賬的時間或憑證傳遞的時間不同等原因，出現(xiàn)了一方入賬而另一方未入賬的現(xiàn)象。用于調(diào)整對賬單的余額方向3.2.3.3銀行對賬_步驟銀行對賬錄入銀行對賬單錄入銀行對賬單期初制單、記賬銀行余額調(diào)節(jié)表查詢勾兌情況核銷銀行賬3.2.3.3銀行對賬_對賬單方向銀行提供銀行對賬單余額方向，如果方向為借，則和銀行賬的方向相同，則對賬的原則為方向相同，金額相同；如果對賬單的方向為貸，則和銀行賬的方向相反，則對賬的條件為方向相反，金額相同。3.2.3.3銀行對賬_對賬規(guī)則3.2.3.3銀行對賬

30、_銀行對賬單引入銀行一般可以提供紙質(zhì)或電子的銀行對賬單。電子版的銀行對賬單如果符合格式要求可以導入總賬系統(tǒng)。目前支持導入的類型：文本文件Mdb文件網(wǎng)上銀行系統(tǒng)Mdf文件Xls文件3.2.4預算控制專題_財務分析財務分析中錄入預算財務分析中啟用預算總賬選項中啟用控制總賬填制憑證保存時控制財務分析報表分析3.2.4預算控制專題_預算控制總賬選項啟用控制預算中啟用總賬控制規(guī)則總賬填制/審核憑證時控制總賬中預算查詢預算中報表分析保存憑證時進行預算控制。同時選中“外部系統(tǒng)嚴格控制”外部系統(tǒng)生成憑證時執(zhí)行預算控制，否則超預算只進行預算扣減。同時選中“作廢（刪除）時控制”在憑證作、外部系統(tǒng)刪除憑證時控制，否

31、則只作預算扣減3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本：是損益類賬戶,用來核算企業(yè)銷售商品產(chǎn)品而發(fā)生的成本。銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)功能，是將月末商品(或產(chǎn)成品)銷售數(shù)量乘以庫存商品(或產(chǎn)成品)的平均單價計算各類商品銷售成本并進行結(jié)轉(zhuǎn)。商品采購： , 借：庫存商品_商品A_數(shù)量1000 900000 貸：生產(chǎn)成本 900000商品銷售： 借：應收賬款 750546 貸：主營業(yè)務收入_商品A_數(shù)量 600 738000 應交稅金-應交增值稅-銷項 12546結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本： 借：主營業(yè)務成本_商品A_數(shù)量600 540000 貸：庫存商品_商品A_數(shù)量600 540000【舉例】3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬

32、專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)提醒：可輸入總賬科目或明細科目，但輸入要求這三個科目具有相同結(jié)構(gòu)的明細科目，即要求庫存商品科目和商品銷售收入科目下的所有明細科目必須都有數(shù)量核算;并且這三個科目的下級必須一一對應，輸入完成后，系統(tǒng)自動計算出所有商品的銷售成本。數(shù)量=商品銷售收入科目下某商品的貸方數(shù)量；單價=庫存商品科目下某商品的月末金額 / 月末數(shù)量；金額=數(shù)量 * 單價為了保證數(shù)據(jù)正確，建議先將本月的所有未記賬憑證先記賬。3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_匯兌損益3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_匯兌損益提醒：為了保證匯兌損益計算正確，填制某月的匯兌損益憑證時必須先將本月的所有未記賬憑證先記賬。匯兌損益入賬科目不能是輔助賬科目或有數(shù)量外幣。若不選擇“權限選項”中的“查詢客戶往來輔助賬”或“查詢供應商往來輔助賬”，則計算匯兌損益的外幣科目不能是帶客戶或供應商的科目?？傻綉?、應付系統(tǒng)中對這些科目進行匯兌損益的結(jié)轉(zhuǎn)。3.2.5自定義轉(zhuǎn)賬專題_自定義比例結(jié)轉(zhuǎn)【舉例】工程項目基建項目，科目按直接材料、直接人工、其他明細進行成本歸集，并選擇項目輔助核算