中外財政思想史

1、中外財政思想史史衛(wèi)第三講 軸心時代的財政思想（上）一、人類思想史上的軸心時代二、西方軸心時代財政思想三、經(jīng)典導讀：色諾芬經(jīng)濟論雅典的收入一、人類思想史上的軸心時代雅斯貝爾斯的“軸心時代”公元前800至公元前200年之間，尤其是公元前600至前300年間,是人類文明的“軸心時代”.“軸心時代”發(fā)生的地區(qū)大概是在北緯30度上下,就是北緯25度至35度區(qū)間。這段時期是人類文明 精神的重大突破時期。百家爭鳴軸心時代神諭量變突破積累突破物：非財政物財產(chǎn)物 不可有物可有物 有體物無體物 要式轉(zhuǎn)移物略式轉(zhuǎn)移物 動產(chǎn)不動產(chǎn) 消費物不消費物 代替物不代替物 可分物不可分物 單一物合成物聚合物 主物從物 原物孳息

2、 費用損害 有主物無主物 現(xiàn)在物未來物物權(quán)：所有權(quán)市民法所有權(quán) 大法官所有權(quán) 外國人所有權(quán) 行省土地所有權(quán) 共有共有的產(chǎn)生 共有的權(quán)利義務 共有財產(chǎn)的分割 所有權(quán)保護物權(quán)返還訴 所有權(quán)全訴 菩布利西亞那訴 所有權(quán)取得 所有權(quán)消滅 所有權(quán)恢復他物權(quán)：役權(quán)：永租權(quán)：地上權(quán)：擔保權(quán)：占有：自然占有 違法占有 惡意占有 代理占有 他主占有 真占有 準占有 羅馬帝國曾三次征服世界，第一次以武力，第二次以宗教（基督教），第三次以法律。武力因羅馬帝國的滅亡而消失，宗教隨著人民思想覺悟的提高、科學的發(fā)展而縮小了影響，唯有法律征服世界是最為持久的征服。 德國法學家耶林羅馬法的精神魯?shù)婪蝰T耶林（Rudolph v

3、on Jhering，1818-1892）為權(quán)利而斗爭古希臘思想史凝縮為一場多幕的共時性的學術(shù)大 辯論許多賽跑者失敗，都是失敗在最后幾步?；茧y及困苦，是磨煉人格的最高學府。我與世界相遇，我自與世界相蝕，我自不辱使命，使我與眾生相聚。做少許事情而做得很好，勝于做許多事情而做得很糟?？鞓返拿孛懿⒉辉谟趯で蟾嘞胍?，而是在于培養(yǎng)清心寡欲的能力。你是為了吃飯而生存，還是為了生存而吃飯呢？我去死，你們?nèi)セ?，究竟誰過得更幸福，唯有神知道?；蛭胰ニ溃銈?nèi)セ?，誰的去路好，唯有神知道。頭腦豐富、強壯的人/才是幸福的/很多東西都可以證明這一點/因為誰展示了/知識和智慧/誰就能重返陽世/他擁有善德/這對朋友和親

4、人都好/對他本人及城邦也有益處/你最好別和蘇格拉底坐在一起/喋喋不休/放棄詩歌/放棄任何/高雅的悲劇藝術(shù)/你這樣在故作深沉的詩句里/和沒有意義的對話中/浪費時間/真是再清楚不過的蠢行為遠離蘇格拉底李約瑟之問在西南聯(lián)大的學習，給我的物理學打下了了非常扎實的根基，我把這種學習方法取名叫演繹法。什么叫演繹法呢？就是從大的原則開始，從已經(jīng)了解的、最抽象的、最高深的原則開始，然后一步一步推演下來。因為有這個原則，所以會推演出結(jié)果。比如說熱力學第一定律、熱力學第二定律。這個推演的方法，如果你學得好的話，可以學習前人已經(jīng)得到的一些經(jīng)驗，一步一步把最后跟實驗有關(guān)系的結(jié)果推演出來，這樣可以少走彎路。到芝加哥大學

5、以后很快就發(fā)現(xiàn)，芝加哥大學物理系的研究方法跟昆明的完全不一樣。費米和泰勒他們的注意點不是最高的原則，這并不是說他們不懂最高原則。這些是已經(jīng)過去的成就，他們不會忘記，可是這些不是他們眼中注意的東西。他們眼光中隨時注意的東西常常是當時一些新的現(xiàn)象，而他們的研究方法是先抓住這些現(xiàn)象，然后從這些現(xiàn)象中抽出其中的精神，可以用過去的基本的最深的原則來驗證。我把這取名叫做歸納法。楊振寧范式陷阱二、西方軸心時代財政思想西方古典財政思想亞當斯密之前的財政思想Themis，希臘神話中法律和正義的象征有個地方叫克里特，在酒綠色的海，美麗又富裕，四面是海洋，人口眾多得數(shù)不清，九十座城市林立在海上。 荷馬史詩奧德賽荷馬

6、時代的古希臘伊特魯尼亞羅馬共和國羅馬帝國野蠻時代高級階段的全盛時期，我們在荷馬的詩中，特別是在伊利亞特中可以看到。完善的鐵器、風箱、手磨、陶工的轆轤、榨油和釀酒、轉(zhuǎn)為手工藝的發(fā)達的金屬加工、貨車和戰(zhàn)車、用圓木和木板造船、作為藝術(shù)的建筑術(shù)的萌芽、由設(shè)雉堞和炮樓的城墻圍繞起來的城市、荷馬的史詩以及全部神話這就是希臘人由野蠻時代帶入文明時代的主要遺產(chǎn)。 恩格斯蘇格拉底之死蘇格拉底(Socrates，約前470前399）主要代表為蘇格拉底的門生色諾芬、柏拉圖和柏拉圖的學生亞里士多德。蘇格拉底傳統(tǒng)的古典希臘思想的一大特點在于它完全不帶有神話因素。這就是其區(qū)別于其他先此或同時的古代文明思想的特征。它擺脫了

7、宗教的圣潔規(guī)范性，轉(zhuǎn)而依靠理性。色諾芬（，約前430年前355年）蘇格拉底 （，約前469年 - 前399年）亞里士多德（，前384年前322年）柏拉圖（，約前427年前347年）蘇格拉底：人生最主要的目的是道德的生活，是倫理的范疇。一般地認為財富和美德是不相容的。但實際上他們并不反對一切財富。他們反對的是過多的財富，對節(jié)制的財富不但不反對，而且認為它是必要的，是達到主要目的的不可少的手段。因為為了成就最高的善，一個人必需具有普通公民所必需的生活手段。他們所著意強調(diào)的是：財富是手段，絕不應是目的柏拉圖和他的理想國柏拉圖學園（Academy）不懂幾何者勿入此門 柏拉圖的著述很多，其中和經(jīng)濟學有關(guān)

8、的兩部著作是理想國和法律論。 在理想國中，他看到尖銳的社會矛盾正動搖著奴隸制度，因此從唯心主義哲學出發(fā)，提出所謂跟人類理性相一致的正義原則來組織一個消除貧富對立的國家。 在法律論篇中，柏拉圖則主張平分土地，歸屬各居民戶。居民不能將遺產(chǎn)再行分割，也不準出售或用其他方式進行分割。城邦國家也不能運用政治權(quán)力來分割地產(chǎn)。他試圖用平均分配土地的辦法，來保持奴隸制國家的穩(wěn)定和和平。 柏拉圖認為，每一個人都有多方面的需求，但是人們生來卻只具有某種才能，因此一個人不能無求于他人而自足自立，于是人們便自愿聯(lián)合起來成立國家。 如果一個人專門作一種工作，他所生產(chǎn)出來的產(chǎn)品必然較好和較多。所以，一國中應該有專門從事各

9、種行業(yè)的人。在社會分工中，每一個人應該擔任哪種行業(yè)和職務，應取決于人們的天性。他把分工看做是社會分裂為階級的基礎(chǔ)，而分工又被視為是出于人性和經(jīng)濟生活所必需的一種自然現(xiàn)象。 社會上劃分為統(tǒng)治者和被統(tǒng)治者；一部分人從事腦力勞動，另一部分人從事體力勞動，都被說成是合理的和自然的。柏拉圖的分工思想 柏拉圖以他的分工學說為基礎(chǔ)論述了理想國家的組織。設(shè)想國家由三個階級組成：執(zhí)政者階層（哲學家）、保衛(wèi)者階層（戰(zhàn)士）、供應營養(yǎng)階層（農(nóng)民、手工業(yè)者、商人等自由民）。奴隸被視為會說話的工具，沒有列入國家組成階層內(nèi)。 柏拉圖主張理想國家的國土不應過大，也不要過小，應保持一定的土地面積。一國的人口應與土地保持比例，人

10、口不應過多，也不要過少。他認為一國人口以5040人最為適當。此數(shù)除了11之外是112諸數(shù)都可除盡，便于執(zhí)政者用各種方式組織一國的國民。柏拉圖的理想國家組織 柏拉圖認為：私有財產(chǎn)和家庭養(yǎng)成人們利己和貪欲之心，引起社會的分歧和矛盾。 哲學家和戰(zhàn)士都不應該擁有私有財產(chǎn)和家庭，應實行共妻共子，結(jié)婚男女都必須住在公共宿舍，在公共食堂進食，從而才能最終使國家獲得永久和平，保持全國團結(jié)一致。 柏拉圖所主張的這種“共產(chǎn)主義”，是在奴隸主階級內(nèi)部消滅財產(chǎn)私有制，借此消除統(tǒng)治階級的內(nèi)部矛盾和沖突，以維護奴隸制度。柏拉圖的“共產(chǎn)主義” 柏拉圖提出農(nóng)業(yè)應成為理想國的基礎(chǔ)。但他又認為雅典人只應從事農(nóng)業(yè)。國家應該從農(nóng)業(yè)取

11、得收入，因為只有從農(nóng)業(yè)取得收入，才會使人們不至為了獲利而把財產(chǎn)的本來目的拋棄掉。 在理想國中商業(yè)是必要的，但雅典人不應該 從事這種不體面的行業(yè)。他主張制定法律使商人只能得到適當?shù)睦麧櫋?他意識到在商品交換中必須有貨幣充當流通手段，但他反對把貨幣作為貯藏手段，更反對放款和抵押放債，其目的在于防止商業(yè)資本和高利貸資本侵吞奴隸主階級的剩余產(chǎn)品和侵蝕奴隸制自然經(jīng)濟柏拉圖的農(nóng)耕思想亞里士多德（公元前384前322）出生于色雷斯的斯塔伊拉城，其父是馬其頓王的御醫(yī)。亞里士多德青年時代曾在雅典柏拉圖學園中學習，前后約20年。柏拉圖死后，他離開雅典，到小亞細亞地區(qū)講學，開始自己的獨立的學術(shù)活動。公元前343年，

12、他受聘擔任馬其頓王子亞歷山大的教師。公元前335年重返雅典，創(chuàng)辦學園，從事講學和著述活動。公元前323年，雅典掀起反馬其頓的運動，他便離開雅典，避難于埃維亞島，后死于該地。提出了同柏拉圖不同的理想國家組織。他希望在加強奴隸階級中等階層的勢力的情況下，組織有限的奴隸主民主制來鞏固奴隸制度。指出交換的各種物品原是不等的，但在交換中必須是一種均等關(guān)系。他發(fā)現(xiàn)在商品的價值表現(xiàn)中存在著等同關(guān)系。他指出每種物品都有兩種用途：一是供直接使用，一是供與其他物品相交換。交換從物物交換開始，進而過渡到以貨幣為媒介的交換，即小商業(yè)，繼而過渡到以獲取貨幣為目的的交換，即大商業(yè)。前者交換的目的是為了獲得使用價值，交換屬

13、于“家庭管理”之內(nèi)。大商業(yè)是為獲取貨幣目的而進行交換，它無限制地追求貨幣財富。這種交換屬于“貨殖”，它是反自然的。亞里士多德指出貨幣對一切商品起著一種等同關(guān)系即等價關(guān)系的作用，從而成為最早分析商品價值形態(tài)和貨幣性質(zhì)的學者，覺察出商品交換是從商品商品，到商品貨幣商品，再進而過渡到貨幣商品貨幣的歷史發(fā)展過程。對屬于貨殖的商業(yè)資本和高利貸資本采取否定的態(tài)度。亞里士多德的交換思想亞里士多德的奴隸制思想 亞里士多德在談到家庭成員之間的關(guān)系時，竭力證明奴隸制度是自然的和合理的制度。亞里士多德經(jīng)常應用自然觀念說明事物的合理性與否。所謂自然，按照亞里士多德的解釋，是指合乎事物的本性。 他把奴隸制度看作是出于自

14、然的勞動分工的結(jié)果。他認為有的人宜于從事腦力勞動，有的人宜于從事體力勞動。從事腦力勞動者，能由精神運用而具有先知，他們自然是主人；而從事體力勞動者，只能用他的體力實現(xiàn)腦力勞動者的先知，所以自然地應該成為奴隸。修昔底德的“米諾斯對話”對于目前正在世界上存在著的所有文明，我不能確定哪個更古老。埃及人、波斯人、腓尼基人以及我們希臘人，事實上都可以平等地宣布自己是神的后代。但是在所有這些不間斷的興起和衰落中，我發(fā)現(xiàn)了一個不變的法則：一個文明之所以能夠成長壯大，是因為在這個文明內(nèi)部孕育著強烈的帝國理想化征服的欲望；而這些理想和欲望一旦消失，則整個文明必將干枯、死亡。要么征服，要么被征服，這是所有文明的生

15、存法則。對于征服者來說，建立并維系一個帝國，這個經(jīng)歷將更加痛苦。 古希臘 梭倫帝國財政思想經(jīng)典導讀人物介紹：色諾芬 Xenophon （約公元前430約前355/354）。古希臘思想家。他出生于雅典富裕家庭，是古希臘哲學家蘇格拉底（約公元前470前399）的門生。他擁護斯巴達的貴族政體，反對雅典民主政治。曾以雇傭兵身份參加過小居魯士（前423？前401）對阿爾塔薛西斯二世的戰(zhàn)爭，后來，在小亞細亞加入斯巴達軍隊。公元前386年安塔爾基達斯和約簽訂后，色諾芬遷移到奧林匹亞附近伯羅奔尼撒地區(qū)他的領(lǐng)地居住，親自經(jīng)營莊園，并從事創(chuàng)作。附錄1 雅典政制 附錄2 斯巴達政制希耶羅王阿格西勞王騎術(shù)狩獵術(shù)家計學

16、Econ+nomy國計學公與私經(jīng)濟論是色諾芬根據(jù)自己管理領(lǐng)地經(jīng)濟的經(jīng)驗而寫成的，是古希臘流傳下來的第一部論述經(jīng)濟的著作。全書采取蘇格拉底與人對話這一文學形式寫成。主要探討奴隸主經(jīng)濟任務與如何經(jīng)營奴隸制經(jīng)濟的問題，如何使具有使用價值的財富得以增加，論述奴隸主如何管理家庭農(nóng)莊。全書大體分為兩部分：一部分論述與奴隸經(jīng)濟制度有關(guān)的問題，諸如奴隸主的經(jīng)濟任務，財產(chǎn)的經(jīng)營與管理，奴隸的管理與訓練，管家人的挑選和培養(yǎng)等；另一部分涉及生產(chǎn)力問題，例如論述農(nóng)業(yè)的重要性、農(nóng)業(yè)耕作技術(shù)問題。色諾芬重視農(nóng)業(yè)的發(fā)展，他認為只有農(nóng)業(yè)發(fā)展，奴隸制的經(jīng)濟才能發(fā)展。農(nóng)業(yè)是希臘自由民的最好的職業(yè)。這對古羅馬的經(jīng)濟思想和以后法國重

17、農(nóng)學派都有影響。他對手工業(yè)抱著鄙視的態(tài)度。色諾芬認為商業(yè)的存在是必要，是因為它使人們獲得具有使用價值的東西。色諾芬依據(jù)市場上出現(xiàn)的現(xiàn)象和生活經(jīng)驗，了解到商品價格的波動依存于供給和需求的變化，也意識到由供求變動而產(chǎn)生的價格變動會影響到社會勞動的分配。色諾芬知道物品有使用和交換兩種功用。他根據(jù)奴隸制自然經(jīng)濟的要求，確定財富是具有使用價值的東西。色諾芬注意到貨幣有著不同的作用。貨幣可以成為財富的積累手段，他描繪人們對白銀是不厭其多，人們之所以喜歡儲藏白銀是因為白銀可以隨時購買到有用的物品。色諾芬從使用價值角度考察了社會分工問題，他認為一個人不可能精通一切技藝，所以勞動分工是必要的。社會分工能使產(chǎn)品制

18、作更加精美。雅典的收入1.關(guān)于亞狄加的土壤和增加其收入的可能性。他認為亞狄加自然環(huán)境得天獨厚,自然條件優(yōu)越,具有大量收入的來源,一年四季極為溫暖,土壤肥沃,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入很高。石材資源豐富,可以大量出口。銀礦、旅游資源豐富,交通便利,這都可以帶來大量的財政收入。2.關(guān)于吸引更多外國人僑居雅典的可能性。他認為只要對僑居雅典的外國人的利益予以照顧,國家將得到更大的好處?！八麄儾幌蚬翌I(lǐng)取津貼,卻繳納外國人應該擔負的捐稅”?！斑@樣就會增加雅典的公共收入”。3.關(guān)于授予商人特權(quán),以及增加貿(mào)易可能得到的利益。他認為雅典是一個最好的和最能生利的貿(mào)易地點。首先,雅典是擁有各種船只的最優(yōu)良和最安全的港口。其次,雅典一方面擁有外國人所需要的大量出口貨物,另一方面擁有便于輸出的白銀。為了獲得更多的捐獻,應該建立一筆基金。政府應該在市場上為零售商人建造一些房屋和店鋪,這樣可以獲得大量的租金收入。4.關(guān)于亞狄加銀礦的范圍,如何使這些銀礦對國家有利,對所提計劃可能產(chǎn)生的反對意見的答辨。他認為,“人們對于白銀的需要更為迫切,因為土地閑置未耕,就更需要白銀來購買糧食和支付外來援軍的費用”。政府應該“允許任何愿意到礦里工作的外國人在礦里