2020證券從業(yè)資格考試證券投資基金測試題及答案（3）

1、2020證券從業(yè)資格考試證券投資基金測試題及答案（3）單項(xiàng)選擇：證券投資基金發(fā)生投資損失的，風(fēng)險(xiǎn)由基金的()決定。【201409】【201312】【201206】【201103】A.由基金持有人分享B.基金經(jīng)理負(fù)責(zé)C.基金發(fā)起人的承諾D.由基金各方分擔(dān)答：答。分析：證券投資基金的特點(diǎn)之一是利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。即投資者根據(jù)其持有的基金份額大小，分享基金投資的收益，承擔(dān)基金投資的風(fēng)險(xiǎn)。單選：基金管理公司督察長由()擔(dān)任。【201409】【201406】【201212】A.基金經(jīng)營所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)B.基金管理公司總經(jīng)理C.中國證券監(jiān)督管理委員會D.基金管理公司董事會回答：d分析：督察長由總經(jīng)

2、理提名，董事會任命，須經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。單選：基金托管人根據(jù)()的指令辦理基金分配?！?01409】【201406】【201209】【201103】A.基金經(jīng)理B.基金投資者C.基金登記機(jī)構(gòu)D.基金銷售機(jī)構(gòu)答：答。分析：基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理資金劃撥。單項(xiàng)選擇：證券投資基金法規(guī)定，基金份額凈值估值誤差達(dá)到基金份額凈值的()以上時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)予以公告，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案?！?01409】【201312】【201203】答：0.8%B.0.3%大約0.5%D.0.1%回答：c。分析：當(dāng)基金份額凈值估值誤差達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)

3、構(gòu)報(bào)告；估值誤差達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)予以公告，并報(bào)監(jiān)管部門備案。單選：基金期末可供分配的利潤為()?！?01409】【201309】【201203】A.期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤與未分配利潤已實(shí)現(xiàn)部分孰低B.期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分C.期末資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤D.期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤的已實(shí)現(xiàn)部分答：答。分析：基金期末可供分配利潤是指期末基金可供分配利潤的金額，為期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤和未分配利潤已實(shí)現(xiàn)部分中的較低者。多選：根據(jù)我國相關(guān)法律法規(guī)，下列哪家機(jī)構(gòu)可以成為基金管理公司的主要股東()？A.從事證券業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)B.從事信托資產(chǎn)管理的機(jī)構(gòu)C.從事證券投資咨詢

4、的機(jī)構(gòu)D.從事金融資產(chǎn)管理的機(jī)構(gòu)答案：ABCD分析：基金管理公司主要股東應(yīng)具備以下資格：從事證券業(yè)務(wù)、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或其他金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理。多選：根據(jù)證券投資基金法的規(guī)定，基金經(jīng)理的職責(zé)包括()。A.辦理基金份額的發(fā)售、認(rèn)購、贖回和登記b .對基金的財(cái)務(wù)和會計(jì)報(bào)告、中期和年度報(bào)告發(fā)表意見C.計(jì)算并公布基金資產(chǎn)凈值D.及時(shí)處理資金清算和交割事宜答案：AC解析：B、D項(xiàng)出具意見，辦理清算交割是托管人的責(zé)任。多選：目前我國基金公司可以從事以下業(yè)務(wù)()。A.企業(yè)年金管理B.社會保障基金管理C.特定客戶的資產(chǎn)管理D.募集和管理公開發(fā)行的基金答案：ABCD分析：基金管理公司的主要業(yè)務(wù)包括：證券

5、投資基金業(yè)務(wù)、特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、投資咨詢服務(wù)、全國社?；鸸芾砗推髽I(yè)年金管理業(yè)務(wù)、QDII業(yè)務(wù)。其中，證券投資基金業(yè)務(wù)包括基金募集與銷售、基金投資管理和基金運(yùn)作服務(wù)。多選：下列關(guān)于基金管理公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的說法中，正確的是()。A.基金管理公司的收入主要來源于基金凈值的增長。B.開放式基金要求披露凈份額A.上市公司的治理結(jié)構(gòu)和管理質(zhì)量也是應(yīng)該考慮的因素。B.對于特定價(jià)值股票，將采用每股收益增長率法。C.市盈率、市凈率、現(xiàn)金流量折現(xiàn)和經(jīng)濟(jì)價(jià)值是息稅折舊攤銷前利潤最常用的方法。D.對于成長股，經(jīng)常使用股息率法。答案：AC分析：對于特定價(jià)值股票，會采用股息率法。對于成長股，將采用每股收益增長率法。多選：基金管理公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系包括()。A.按規(guī)定比例投資B.堅(jiān)持獨(dú)立的原則C.堅(jiān)持集中交易制度D.內(nèi)部信息控制系統(tǒng)答案：ABCD分析：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度主要包括：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的投資比例進(jìn)行投資，不從事禁止基金投資的業(yè)務(wù)；堅(jiān)持獨(dú)立性原則，基金管理公司管理的基金資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)相互獨(dú)立，分別管理，公司