固定資產(chǎn)管理模塊ppt課件

1、固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程固定資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流程 固定資產(chǎn)報(bào)損流程固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)購置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程固定資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流程 固定資產(chǎn)報(bào)損流程固定資產(chǎn)購置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程(目的)財(cái)務(wù)總部消費(fèi)類資產(chǎn)購置懇求單主管副總戰(zhàn)略開展總部事業(yè)部/相關(guān)部門填寫設(shè)備驗(yàn)收單12購置、組織驗(yàn)收調(diào)試10更新設(shè)備管理卡、并在設(shè)備管理一覽表中注明7存檔設(shè)備管理卡否 3能否內(nèi)部調(diào)劑是內(nèi)部調(diào)劑4簽署購置意見，報(bào)指點(diǎn)審批5辦理領(lǐng)用手續(xù)6設(shè)備購置懇求單設(shè)備收貨驗(yàn)收、登記表否 11驗(yàn)收是否合格是在驗(yàn)收登記表注明不合格，辦理退貨13設(shè)備驗(yàn)收不合格記錄建立設(shè)備管理卡和設(shè)備檔案，在

2、設(shè)備管理表登記15購置懇求單、發(fā)票、設(shè)備驗(yàn)收單審核14設(shè)備管理卡辦理領(lǐng)用手續(xù)18報(bào)銷、記賬17信息管理總部/總裁辦公室審批2審核8主管副總審批9主管副總審批161d信息產(chǎn)品購置懇求單辦公家具購置懇求單非消費(fèi)類車輛購置懇求單上報(bào)固定資產(chǎn)購置需求1備案2信息資產(chǎn)管理流程公司機(jī)關(guān)辦公家具、器材管理流程流程說明一、流程名稱：固定資產(chǎn)購置、驗(yàn)收、領(lǐng)用流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的管理，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效能，保證固定資產(chǎn)的安全完整，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化。四：適用范圍：適用于公司固定資產(chǎn)管理的相關(guān)事宜。 五、流程負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部六、流程描述序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸

3、入重要輸出相關(guān)表單1事業(yè)部/相關(guān)部門上報(bào)固定資產(chǎn)購置需求，分類別提交：生產(chǎn)類資產(chǎn)購置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類車輛購置申請(qǐng)單提交戰(zhàn)略發(fā)展總部；信息產(chǎn)品購置申請(qǐng)單提交信息管理總部，進(jìn)入信息資產(chǎn)管理流程；辦公家具購置申請(qǐng)單提交總裁辦公室，進(jìn)入辦公家具類資產(chǎn)管理流程。生產(chǎn)類資產(chǎn)購置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類車輛購置申請(qǐng)單信息產(chǎn)品購置申請(qǐng)單辦公家具購置申請(qǐng)單生產(chǎn)類資產(chǎn)購置申請(qǐng)單、非生產(chǎn)類車輛購置申請(qǐng)單信息產(chǎn)品購置申請(qǐng)單辦公家具購置申請(qǐng)單2戰(zhàn)略發(fā)展總部收到購置申請(qǐng)單后，審批；信息類資產(chǎn)和辦公家具類資產(chǎn)部門做備案，3戰(zhàn)略發(fā)展總部確定資產(chǎn)是否需要調(diào)劑。4戰(zhàn)略發(fā)展總部如果需要調(diào)劑，做內(nèi)部調(diào)劑。5戰(zhàn)略發(fā)展總部簽署購置意見，填寫設(shè)施

4、購置申請(qǐng)單報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。設(shè)施購置申請(qǐng)單設(shè)施購置申請(qǐng)單6相關(guān)部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。 序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7戰(zhàn)略發(fā)展總部更新設(shè)施管理卡、并在設(shè)施管理一覽表中注明。設(shè)施管理卡設(shè)施管理卡8財(cái)務(wù)總部接第5環(huán)節(jié)設(shè)備購置申請(qǐng)單，審核，1個(gè)工作日完成。9主管副總審批。10戰(zhàn)略發(fā)展總部購置、組織驗(yàn)收調(diào)試，填寫設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表。設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表設(shè)施收貨驗(yàn)收、登記表11戰(zhàn)略發(fā)展總部判斷驗(yàn)收是否合格12戰(zhàn)略發(fā)展總部填寫設(shè)施驗(yàn)收單購置申請(qǐng)單、發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單購置申請(qǐng)單、發(fā)票、設(shè)施驗(yàn)收單13戰(zhàn)略發(fā)展總部在驗(yàn)收登記表注明不合格，辦理退貨設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄設(shè)施驗(yàn)收不合格記錄14財(cái)務(wù)總部12環(huán)節(jié)戰(zhàn)略發(fā)展

5、總部驗(yàn)收合格后，財(cái)務(wù)總部審核，審核后報(bào)主管副總。15戰(zhàn)略發(fā)展總部建立設(shè)施管理卡和設(shè)施檔案，在設(shè)施管理表登記存檔。設(shè)施管理卡設(shè)施管理卡16主管副總接14環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)總部上報(bào)后審批。17財(cái)務(wù)總部報(bào)銷、記賬。18相關(guān)部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及信息中信息資產(chǎn)類的信息由信息管理總部負(fù)責(zé)，辦公家具類的信息由總裁辦公室負(fù)責(zé)，其余的資產(chǎn)類信息由戰(zhàn)略發(fā)展總部保存。八、相關(guān)制度文件固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度，工程項(xiàng)目投資管理程序九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一第2環(huán)節(jié)控制目的：控制固定資產(chǎn)的購置?？刂剖侄危悍治鲈u(píng)估購置申請(qǐng)?？刂埔罁?jù)：固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度固定資產(chǎn)清點(diǎn)管理流程(目的)財(cái)務(wù)總部主管副總戰(zhàn)略開展總部

6、事業(yè)部/相關(guān)部門重新評(píng)價(jià)資產(chǎn)后入賬3 2能否盤盈審核固定資產(chǎn)斷定情況4主管副總審批5固定資產(chǎn)清點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表 中期清點(diǎn)，提交清點(diǎn)報(bào)告 1年終清點(diǎn)，提交清點(diǎn)報(bào)告 130d30d否是闡明情況，上報(bào)總公司3固定資產(chǎn)清點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表 存檔固定資產(chǎn)清點(diǎn)報(bào)告固定資產(chǎn)清點(diǎn)報(bào)告流程說明一、流程名稱：固定資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的管理，保證固定資產(chǎn)的安全完整，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化。四：適用范圍：適用于公司固定資產(chǎn)管理的相關(guān)事宜。 五、流程負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部六、流程描述序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1事業(yè)部/相關(guān)部門每年中

7、期和年終盤點(diǎn)固定資產(chǎn)，并提交固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告。固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告2事業(yè)部/相關(guān)部門判斷盤點(diǎn)結(jié)果是否盤贏，3事業(yè)部/相關(guān)部門如果盤贏則重新評(píng)估資產(chǎn)后入賬，填寫固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表，上報(bào)公司戰(zhàn)略發(fā)展總部和財(cái)務(wù)總部， 30個(gè)工作日完成。固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表3事業(yè)部/相關(guān)部門說明情況，上報(bào)總公司，填寫固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告及閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表，上報(bào)公司戰(zhàn)略發(fā)展總部和財(cái)務(wù)總部， 30個(gè)工作日完成。 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表4戰(zhàn)略發(fā)展總部/財(cái)務(wù)總部審核固定資產(chǎn)判定情況，上報(bào)主管副總審批。設(shè)施

8、購置申請(qǐng)單設(shè)施購置申請(qǐng)單6主管副總主管副總審批，審批后事業(yè)部/相關(guān)部門存檔。 七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及資產(chǎn)類信息由事業(yè)部/相關(guān)部門保存。八、相關(guān)制度文件固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度九、流程控制點(diǎn)控制點(diǎn)一第1環(huán)節(jié)控制目的：掌握公司固定資產(chǎn)狀況?？刂剖侄危罕P點(diǎn)?？刂埔罁?jù)：固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度固定資產(chǎn)報(bào)損流程(目的)財(cái)務(wù)總部上報(bào)報(bào)損懇求1設(shè)備報(bào)廢懇求單或低值易耗品報(bào)損單公司指點(diǎn)戰(zhàn)略開展總部/信息管理總部事業(yè)部/相關(guān)部門否是審核2審核3審批4辦理報(bào)廢手續(xù)并收?qǐng)?bào)答損財(cái)富5 6能否正常緣由報(bào)損按照公司固定資產(chǎn)管理制度賠償7提出報(bào)損財(cái)富數(shù)量、種類、規(guī)格8 9能否有回收價(jià)值共同銷毀10否挽回?fù)p失或送往物資回收

9、部門11是處置賬務(wù)12注：指依次由主管副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批存檔流程說明一、流程名稱：固定資產(chǎn)報(bào)損流程二、流程編號(hào)：三、流程目的：加強(qiáng)青島啤酒股份有限公司固定資產(chǎn)的管理，確保固定資產(chǎn)的合理報(bào)損，使固定資產(chǎn)管理規(guī)范化。四：適用范圍：適用于公司固定資產(chǎn)管理的相關(guān)事宜。 五、流程負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部六、流程描述序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1事業(yè)部/相關(guān)部門上報(bào)報(bào)損申請(qǐng)，填寫設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單或低值易耗品報(bào)損單。設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單低值易耗品報(bào)損單設(shè)施報(bào)廢申請(qǐng)單低值易耗品報(bào)損單2戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部審核，3財(cái)務(wù)總部審核，4公司領(lǐng)導(dǎo)審核。5戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部/財(cái)務(wù)總部辦理報(bào)廢手續(xù)并收回報(bào)損財(cái)產(chǎn)。6戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部是否正常原因報(bào)損。 序號(hào)執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7事業(yè)部/相關(guān)部門如果不是正常報(bào)損，則按照公司固定資產(chǎn)管理制度賠償。8戰(zhàn)略發(fā)展總部如果是正常報(bào)損，提出報(bào)損財(cái)產(chǎn)數(shù)量、品種、規(guī)格。9戰(zhàn)略發(fā)展總部是否有回收價(jià)值。10戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部/財(cái)務(wù)總部如果沒有回收價(jià)值，共同銷毀。11戰(zhàn)略發(fā)展總部/信息管理總部/財(cái)務(wù)總部如果有回收價(jià)值，挽回?fù)p失或送往物資回收部門。12財(cái)務(wù)總部處理財(cái)務(wù)賬務(wù)，然后存檔。七、信息集成職責(zé)規(guī)定：此流程涉及信息中信息資產(chǎn)類的信息由信息管理總部