《會(huì)計(jì)電算化》本科課件06第六章 應(yīng)收應(yīng)付管理

1、系統(tǒng)概述及業(yè)務(wù)流程01 1 2應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)概述應(yīng)收款管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程目 錄一、應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)概述 （一） 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)的功能用友的應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要功能：建立客戶和供應(yīng)商檔案，輸入單據(jù)和憑證，進(jìn)行往來賬款的日常核算，動(dòng)態(tài)地反映與客戶和供應(yīng)商的往來賬款情況；系統(tǒng)的自動(dòng)匯總，幫助用戶便捷地進(jìn)行往來賬款的核銷；設(shè)置壞賬準(zhǔn)備的參數(shù)和對(duì)應(yīng)科目，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備并生成憑證；設(shè)置賬齡分析參數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)匯總編制賬表供用戶賬齡分析；設(shè)置報(bào)警級(jí)別，提醒用戶及時(shí)催收欠款，并幫助用戶對(duì)各類客戶的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)。一、應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)概述 （二） 應(yīng)收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系一、應(yīng)收應(yīng)付管理

2、系統(tǒng)概述 （二） 應(yīng)收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系0102030405應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)之間可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理。應(yīng)收款管理系統(tǒng)向?qū)＜邑?cái)務(wù)評(píng)估系統(tǒng)提供各種分析數(shù)據(jù)。應(yīng)收款管理系統(tǒng)與網(wǎng)上銀行進(jìn)行付款單的導(dǎo)入和導(dǎo)出。應(yīng)收款管理系統(tǒng)向總賬管理系統(tǒng)傳遞憑證。應(yīng)收款管理系統(tǒng)向UFO報(bào)表提供應(yīng)用函數(shù)。二、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置和日常處理02 1 2 3初始設(shè)置期末處理日常處理目 錄一、初始設(shè)置 （一） 設(shè)置控制參數(shù)控制參數(shù)27893546101選擇應(yīng)收賬款的核銷方式選擇設(shè)置控制科目的依據(jù)選擇設(shè)置存貨銷售科目的依據(jù)選擇預(yù)收款的核銷方式選擇制單的方式選擇計(jì)算匯總損益的方式

3、選擇壞賬處理方式選擇核算代墊費(fèi)用的單據(jù)類型選擇是否顯示現(xiàn)金折扣選擇錄入發(fā)票是否顯示信息一、初始設(shè)置 （二） 設(shè)置基礎(chǔ)信息設(shè)置壞賬準(zhǔn)備未處理完的所有設(shè)置科目輸入期初余額二、日常處理票據(jù)管理壞賬處理制單處理查詢統(tǒng)計(jì)票據(jù)管理記錄票據(jù)詳細(xì)信息。記錄票據(jù)處理情況，包括票據(jù)貼現(xiàn)、背書、計(jì)息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出等情況。壞賬處理包括壞賬發(fā)生、壞賬收回、壞賬計(jì)提。制單處理分為立即制單和批量制單。 查詢統(tǒng)計(jì)的功能主要有單據(jù)查詢、業(yè)務(wù)賬表查詢、業(yè)務(wù)分析和科目賬表查詢。日常處理主要包括應(yīng)收處理、票據(jù)管理、壞賬處理、制單處理、查詢統(tǒng)計(jì)等操作。三、期末處理如果已經(jīng)確認(rèn)本月的各項(xiàng)處理已經(jīng)結(jié)束，可以選擇執(zhí)行月末結(jié)賬功能。當(dāng) 執(zhí)行了月

4、末結(jié)賬功能后，該月將不能再進(jìn)行任何處理。如果用戶覺得某月的月末結(jié)賬錯(cuò)誤，可以取消月末結(jié)賬。但取消月末結(jié)賬操作只有在該月結(jié)賬末結(jié)賬時(shí)才能進(jìn)行。月末結(jié)賬應(yīng)收款管理系統(tǒng)的期末處理工作主要包括匯總損益和結(jié)賬。初始化賬套及業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置03 1 2初始化賬套業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置目 錄一、初始化賬套啟動(dòng)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)321456設(shè)置存貨分類設(shè)置計(jì)量單位設(shè)置存貨檔案設(shè)置基本科目設(shè)置結(jié)算方式科目設(shè)置壞賬準(zhǔn)備987101112設(shè)置報(bào)警級(jí)別設(shè)置單據(jù)編號(hào)設(shè)置開戶銀行錄入期初銷售發(fā)票、期初其他應(yīng)收單、預(yù)收賬單應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)

5、置 （一） 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （二） 設(shè)置存貨分類二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （三） 設(shè)置計(jì)量單位存貨計(jì)量單位可以分為“無換算”、“固定換算”和“浮動(dòng)換算”3類，無換算計(jì)量單位一般是指自然單位，固定換算計(jì)量單位是指各個(gè)計(jì)量單位之間存在著不變的換算比率，這種計(jì)量單位之間的換算關(guān)系即為固定換算率，也就是固定換算單位。無論是固定換算還是浮動(dòng)換算關(guān)系的計(jì)量單位之間，都應(yīng)該設(shè)置其中一個(gè)單位為“主計(jì)量單位”，其他單位以此為基礎(chǔ)，按照一定的換算率進(jìn)行折算。一般來說，將最小的計(jì)量單位設(shè)置為主計(jì)量單位，每組中主計(jì)量單位的單位稱為輔助計(jì)量單位二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （四） 設(shè)置存貨檔案二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置

6、 （四） 設(shè)置存貨檔案二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （五） 設(shè)置基本科目單擊添加主題描述文字單擊添加主題描述單擊添加主題描述文字單擊添加主題描述單擊添加主題描述文字單擊添加主題描述單擊添加主題描述文字單擊添加主題描述02030401初始設(shè)置科目修改受控系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)基本科目新增會(huì)計(jì)科目二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （六） 置結(jié)算方式科目二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （七） 設(shè)置壞賬準(zhǔn)備二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （八） 設(shè)置報(bào)警級(jí)別二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （九） 設(shè)置單據(jù)編號(hào)二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （九） 設(shè)置單據(jù)編號(hào)二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （十） 設(shè)置開戶銀行二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （十） 設(shè)置開戶銀行二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （十一

7、） 錄入期初銷售發(fā)票、期初其他應(yīng)收單、預(yù)收賬單二、業(yè)務(wù)工作基礎(chǔ)設(shè)置 （十二） 應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬 應(yīng)收款單據(jù)處理04 1 2 3應(yīng)收款單據(jù)的設(shè)置轉(zhuǎn)賬處理票據(jù)管理目 錄 4壞賬處理一、應(yīng)收款單據(jù)的設(shè)置 （一） 應(yīng)收單據(jù)處理8.制單2.選擇單據(jù)類型3.銷售專用發(fā)票的錄入4.【應(yīng)收單據(jù)處理】【應(yīng)收單據(jù)審核】【全選】【審核】5.應(yīng)收單據(jù)過濾條件選擇6.應(yīng)收單據(jù)條件選擇完成，單擊【確定】7.應(yīng)收單據(jù)處理列表1.填制單據(jù)9.制單查詢選項(xiàng)一、應(yīng)收款單據(jù)的設(shè)置 （二） 收款單據(jù)處理錄入收款單據(jù)核銷收款單二、票據(jù)管理 （一） 日常票據(jù)處理方式結(jié)算方式錄入增加結(jié)算方式二、票據(jù)管理 （二） 商業(yè)承兌匯票的填制0102030405填制商業(yè)承兌匯票.商業(yè)承兌匯票結(jié)算商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)制單.審核收款單三、轉(zhuǎn)賬處理 （一） 轉(zhuǎn)賬-應(yīng)收沖應(yīng)收的錄入單擊添加主題描述文字單擊添加主題描述單擊添加主題描述文字單擊添加主題描述