貸款審查審批PPT課件.ppt

1、貸款審批第六章 貸款審批審批決策正確的主要依據(jù)： 審批的貸款業(yè)務(wù)合法合規(guī) 審批業(yè)務(wù)程序合規(guī) 授信方案各基本要素合理 還款來(lái)源穩(wěn)定可靠 風(fēng)險(xiǎn)管理措施可控第六章 貸款審批條文要求：1、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第十四條規(guī)定：“貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。”第六章 貸款審批條文要求：2、流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第十七條規(guī)定：“貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批?！钡诹?貸款審批條文要求：3、個(gè)人貸款管理暫行辦法第二十條規(guī)定：“貸款人應(yīng)根據(jù)審慎性原則，完

2、善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實(shí)行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。” 第六章 貸款審批核心內(nèi)容： 完善授權(quán) 規(guī)范流程 審貸分離 分級(jí)審批 獨(dú)立審批 第六章 貸款審批 信貸授權(quán)1 審貸分離2 貸款審查事項(xiàng)3貸款審批要素4第一節(jié) 信貸授權(quán)一、基本涵義二、法規(guī)要求三、原則與方法四、方法案例第一節(jié) 信貸授權(quán)一、基本涵義1、定義 業(yè)務(wù)職能部門(mén) 分支機(jī)構(gòu) 關(guān)鍵崗位2、授權(quán)分類 直接授權(quán) 轉(zhuǎn)授權(quán) 臨時(shí)授權(quán)第一節(jié) 信貸授權(quán)第一節(jié) 信貸授權(quán)3、授權(quán)管理意義 強(qiáng)化內(nèi)控 集中管理 優(yōu)化流程 提高效率第一節(jié) 信貸授權(quán)二、法規(guī)要求1、建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制，實(shí)行

3、分級(jí)審批2、確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款3、對(duì)越權(quán)、變相超越權(quán)限審批貸款的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處罰 第一節(jié) 信貸授權(quán)三、原則與方法1、基本原則 授權(quán)適度 差別授權(quán) 動(dòng)態(tài)調(diào)整 權(quán)責(zé)一致第一節(jié) 信貸授權(quán)2、授權(quán)確定方法 因素量化評(píng)定： 管理水平 資產(chǎn)質(zhì)量 區(qū)域環(huán)境 信用評(píng)級(jí) 第一節(jié) 信貸授權(quán)2、授權(quán)確定方法定性綜合調(diào)整： 業(yè)務(wù)門(mén)類及品種 行業(yè)及風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)第一節(jié) 信貸授權(quán)3、授權(quán)方式 載體：授權(quán)書(shū) 、相關(guān)文件 期限一年 形式：多種多樣 受權(quán)人 授信品種 行業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí) 擔(dān)保方式第一節(jié) 信貸授權(quán)四、案例參考 對(duì)公授權(quán)確定案例 個(gè)人貸款授權(quán)確定案例第六章 貸款審批 信貸授權(quán)1 審

4、貸分離2 貸款審查事項(xiàng)3貸款審批要素4第二節(jié) 審貸分離一、基本涵義二、法規(guī)要求三、操作規(guī)程第二節(jié) 審貸分離一、基本涵義1、定義 平行制約 調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分離2、背景 信貸實(shí)踐的結(jié)晶3、意義 專業(yè) 獨(dú)立 科學(xué)第二節(jié) 審貸分離二、法規(guī)要求1、建立審貸分離崗位制衡機(jī)制2、建立貸款調(diào)查崗和貸款審查崗的考核與問(wèn)責(zé)機(jī)制第二節(jié) 審貸分離三、操作規(guī)程1、一般形式 崗位分離 部門(mén)（機(jī)構(gòu)）分離 地區(qū)（區(qū)域）分離第二節(jié) 審貸分離2、崗位職責(zé)信貸業(yè)務(wù)崗： 拓展、營(yíng)銷、受理 調(diào)查評(píng)價(jià) 撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告 辦理?yè)?dān)保及發(fā)放手續(xù) 貸后跟蹤及催收 授信資料保管 第二節(jié) 審貸分離信貸審查崗： 表面真實(shí)性審查 資料完整性審查 業(yè)務(wù)合規(guī)性

5、審查 借款合理性審查 貸款可行性審查第二節(jié) 審貸分離3、實(shí)施要點(diǎn)（1）審查人員與借款人一般不直接接觸（2）審查人員無(wú)最終決策權(quán)（3）審查人員應(yīng)真正成為信貸專家（4）集體審議機(jī)制（貸審會(huì)）（5）按程序?qū)徟诙?jié) 審貸分離四、案例分析教材案例的點(diǎn)評(píng)意見(jiàn)：1、審查人員應(yīng)具備一定的財(cái)務(wù)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)審查申報(bào)材料的表面真實(shí)性。2、審查人員應(yīng)審查資料的完整性，不能盲目采信。第六章 貸款審批 信貸授權(quán)1 審貸分離2 貸款審查事項(xiàng)3貸款審批要素4第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)一、基本涵義二、基本內(nèi)容第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)一、基本涵義審查事項(xiàng)是指在貸款審查過(guò)程中應(yīng)特別關(guān)注的事項(xiàng)，特別是根據(jù)貸款新規(guī)的新要求進(jìn)行重點(diǎn)審查的內(nèi)容

6、。關(guān)注審查事項(xiàng)有助于保證貸款審查的有效性，保證審查結(jié)果的合理性。不同的授信品種的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)各有不同，因此，審查事項(xiàng)的基本內(nèi)容也有所不同。第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)二、基本內(nèi)容（一）基本原則： 了解你的客戶 了解你客戶的業(yè)務(wù) 了解你客戶的風(fēng)險(xiǎn)第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)（二）基本內(nèi)容：1、信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查 目的：確保授信業(yè)務(wù)程序合規(guī)措施：報(bào)批程序合規(guī) 審批安排程序合規(guī) 決策程序合規(guī) 符合授權(quán)規(guī)定第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)2、借款人主體資格及基本情況審查借款人主體資格及經(jīng)營(yíng)資格的合法性，貸款用途是否在其營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)。借款人股東的實(shí)力及注冊(cè)資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是

7、否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。第三節(jié)貸款審查事項(xiàng)借款人申請(qǐng)貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序。借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個(gè)人信用記錄。 第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)3、信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查借款用途及項(xiàng)目是否合法合規(guī)，是否符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策、國(guó)家貨幣信貸政策等。借款項(xiàng)目是否按規(guī)定的程序獲得審批。第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)客戶準(zhǔn)入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產(chǎn)品等信貸政策。借款人的信用等級(jí)評(píng)定、授信額度核定、定價(jià)、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度。第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)4、財(cái)務(wù)因素審查主

8、要審查借款人基本會(huì)計(jì)政策的合理性、財(cái)務(wù)報(bào)告的完整性、真實(shí)性和合理性及審計(jì)結(jié)論，要特別重視通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)間的比較分析、趨勢(shì)分析及同業(yè)對(duì)比分析等手段判斷客戶的真實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，并盡量通過(guò)收集必要的信息，查證客戶提供的財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合理性。第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)5、非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織架構(gòu)及公司治理、財(cái)務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、所處的行業(yè)市場(chǎng)分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析等。第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)6、擔(dān)保審查對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查。第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)7、充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn) 分析、揭示借款人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

9、、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等；提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。 第三節(jié) 貸款審查事項(xiàng)8、提出授信方案及結(jié)論在全面論證、平衡風(fēng)險(xiǎn)收益的基礎(chǔ)上，提出審查結(jié)論。 參考原則： 風(fēng)險(xiǎn)敞口可控 收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)收益平衡 第六章 貸款審批 信貸授權(quán)1 審貸分離2 貸款審查事項(xiàng)3貸款審批要素4一、基本涵義二、審定要點(diǎn)三、常見(jiàn)問(wèn)題第四節(jié) 貸款審批要素第四節(jié) 貸款審批要素一、基本涵義貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項(xiàng)具體內(nèi)容，具體包括： 授信對(duì)象 貸款用途 貸款品種 貸款金額 貸款期限第四節(jié) 貸款審批要素 貸款幣種 貸款利率 擔(dān)保方式 發(fā)放條件與支付方式 還款計(jì)劃安排 貸后管理要求等 第四節(jié) 貸款

10、審批要素二、審定要點(diǎn)1、授信對(duì)象 固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款的授信對(duì)象是企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。 第四節(jié) 貸款審批要素1、授信對(duì)象 項(xiàng)目融資的授信對(duì)象是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門(mén)組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人。 個(gè)人貸款的授信對(duì)象是符合規(guī)定條件的自然人。第四節(jié) 貸款審批要素2、貸款用途（1） 貸款用途應(yīng)該明確、合理、真實(shí)（2）應(yīng)分析授信申報(bào)方案所提出的貸款用途是否明確、具體，除了在允許范圍內(nèi)用于債務(wù)置換等特定用途的貸款，對(duì)于直接用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的貸款，貸款項(xiàng)下所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)在法規(guī)允許的借款人的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，相關(guān)交易協(xié)議或合同要

11、落實(shí)（3）如交易對(duì)手為借款人的關(guān)系人，更應(yīng)認(rèn)真甄別交易的真實(shí)性，防止借款人虛構(gòu)商品或資產(chǎn)交易騙取銀行貸款第四節(jié) 貸款審批要素2、貸款用途（4）必要時(shí)可結(jié)合分析借款人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，判斷借款人是否存在短借長(zhǎng)用等不合理的貸款占用（5）了解借款人是否存在建設(shè)資金未落實(shí)的在建或擬建的固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目或其他投資需求，防止貸款資金被挪用第四節(jié) 貸款審批要素3、授信品種（1）應(yīng)與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途（2）應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項(xiàng)下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與授信品種適用范圍一致第四節(jié) 貸款審批要素3、授信品種（3）應(yīng)與客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有

12、不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對(duì)較高的客戶（4）應(yīng)與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求第四節(jié) 貸款審批要素4、貸款金額（1）應(yīng)依據(jù)借款人合理資金需求量和承貸能力來(lái)確定流動(dòng)資金貸款需求量可參考流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法所提供的方法確定第四節(jié) 貸款審批要素2、貸款金額固定資產(chǎn)貸款需求量可根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)審核確定的總投資、擬定且符合法規(guī)要求的資本金比例及其他資金來(lái)源構(gòu)成等加以確定（2）貸款金額除考慮借款人的合理需求，還應(yīng)控制在借款人的承貸能力范圍內(nèi)第四節(jié) 貸款審批要素5、貸款期限應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營(yíng)的有效期限內(nèi)；應(yīng)與借款人

13、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來(lái)源的到賬時(shí)間相匹配應(yīng)與借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)控制要求相匹配第四節(jié) 貸款審批要素6、貸款幣種應(yīng)盡可能與貸款項(xiàng)下交易所使用的結(jié)算幣種及借款人還款來(lái)源幣種相匹配，并充分考慮貸款幣種與還款來(lái)源幣種錯(cuò)配情況下所面臨的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制使用外匯貸款的，還需符合國(guó)家外匯管理相關(guān)規(guī)定第四節(jié) 貸款審批要素7、貸款利率應(yīng)符合中國(guó)人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定利率水平應(yīng)與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，體現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的原則應(yīng)考慮所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場(chǎng)價(jià)格水平 第四節(jié) 貸款審批要素8、擔(dān)保方式（1）擔(dān)保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要求（2）擔(dān)保人必須符合法律

14、、規(guī)章規(guī)定的主體資格要求（3）擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實(shí)存在的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利，擔(dān)保人對(duì)其擁有相應(yīng)的所有權(quán)和處置權(quán)，且擔(dān)保行為獲得了擔(dān)保人有權(quán)機(jī)構(gòu)的合法審批，并按法規(guī)要求在有權(quán)機(jī)構(gòu)辦理必要的抵（質(zhì)）押登記第四節(jié) 貸款審批要素（4）擔(dān)保應(yīng)具備足值性，保證人應(yīng)具備充足的代償能力，抵（質(zhì)）押品足值且易變現(xiàn)（5）所采用的擔(dān)保還應(yīng)具備可控性，銀行在擔(dān)保項(xiàng)下應(yīng)擁有對(duì)借款人、擔(dān)保人相應(yīng)的約束力，對(duì)保證人或抵（質(zhì)）押品具有持續(xù)監(jiān)控能力（6）擔(dān)保須具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性，并考慮可能的執(zhí)行與變現(xiàn)成本第四節(jié) 貸款審批要素9發(fā)放條件 應(yīng)明確授信發(fā)放的前提條件，以作為放款部門(mén)放款審查的依據(jù) 固定資產(chǎn)貸款和項(xiàng)目融資的發(fā)放條

15、件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求第四節(jié) 貸款審批要素9、發(fā)放條件固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（1）信用狀況下降；（2）不按合同約定支付貸款資金；（3）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（4）違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。第四節(jié) 貸款審批要素10.支付要求應(yīng)按照按需放款的要求，視情況不同采取受托支付或是自主支付，采取受托支付的，還要明確規(guī)定起點(diǎn)金額和支付管理要求對(duì)流動(dòng)資金貸款，應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因

16、素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn) 第四節(jié) 貸款審批要素11貸后管理要求可針對(duì)借款人及相關(guān)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征，提出相應(yīng)的貸后管理要求如就貸后走訪客戶的頻率、需重點(diǎn)監(jiān)控的情況及指標(biāo)、獲取信息的報(bào)告反饋等事項(xiàng)提出具體要求第四節(jié) 貸款審批要素11、貸后管理要求可對(duì)貸款存續(xù)期間借款人的相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)提出控制要求： 資產(chǎn)負(fù)債率 流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 銷售收入增減幅度 利潤(rùn)率 分紅比率等第四節(jié) 貸款審批要素三、常見(jiàn)問(wèn)題1、向未經(jīng)法人授權(quán)的非法人的分公司、未滿18周歲的未成年人等不符合貸款主體資格的對(duì)象授信 2、貸款期限設(shè)置與借款人現(xiàn)金流、經(jīng)營(yíng)周期或?qū)嶋H需求不匹配，如為逃避上報(bào)審批，短貸長(zhǎng)用，即以短期流動(dòng)資金貸款滿足項(xiàng)目建設(shè)的長(zhǎng)期需求第四節(jié) 貸款審批要素3、未按企業(yè)規(guī)模、還款來(lái)源或?qū)嶋H融資需求合理設(shè)定授信額度，授信額度與借款人的經(jīng)營(yíng)規(guī)?；蚴杖胨讲黄ヅ涞谒墓?jié) 貸款審批要素4、對(duì)部分貸款風(fēng)險(xiǎn)分析不夠到位，過(guò)分依賴甚至僅依賴第二還款來(lái)源，忽