1項目評估概述ppt課件

1、工程評價管理工程系Management Engineering of Department主講人：劉俊: ljun2000sohu Q Q : 519662642.教材投資工程評價第二版張啟振，張阿芬，吳振奮，林平編著廈門大學(xué)，2004年5月.參考書工程評價與可行性研討簡德三，上海財經(jīng)大學(xué)，2006年工程評價學(xué)戚安邦，南開大學(xué)，2006年.工程評價project Assessment 工程評價對擬建工程進(jìn)展審查和估價，對特定的擬建工程從宏觀和微觀以及全局一致角度上，借助于工程經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計學(xué)、預(yù)測學(xué)等科學(xué)方法和手段，用系統(tǒng)的觀念對擬建工程進(jìn)展全面的審查和評價，鑒別工程優(yōu)劣、決議工程取舍，為決

2、策者提供科學(xué)的決策根據(jù)。 工程評價project Evaluation、工程評審project Appraisal、工程審查project Review、工程可行性研討project Feasibility Study .工程評價的開展歷程初創(chuàng)階段 1936年 美國 構(gòu)成階段 1968年 牛津大學(xué) 里特爾和米爾里斯 推行階段 .工程評價在我國運(yùn)用20世紀(jì)50年代末 學(xué)習(xí)前蘇聯(lián) 1980年 恢復(fù)世界銀行席位 1993年 .工程評價實例.工程評價的要求1、動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合2、定性分析與定量分析相結(jié)合3、全過程效益分析與階段效益分析相結(jié)合4、微觀效益分析與宏觀效益分析相結(jié)合5、價值量分析與實

3、物量分析相結(jié)合6、預(yù)測分析與統(tǒng)計分析相結(jié)合.第一章 概 述本章分4節(jié)，分別闡明：投資工程？可行性研討內(nèi)容什么是工程評價工程評價的程序第一節(jié) 投資工程處理三個問題：1. 什么是投資工程？2. 投資工程的構(gòu)成3. 投資工程的分類分5點(diǎn)引見。.1、投資投資investments，是經(jīng)濟(jì)主體為了獲取預(yù)期效益而將現(xiàn)期資源轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)的活動。投資分產(chǎn)業(yè)投資和證券投資。.2、工程工程a project，指在規(guī)定的時間和預(yù)算范圍內(nèi)，按照一定的質(zhì)量要務(wù)虛現(xiàn)預(yù)定目的的一項一次性義務(wù) ?！傲x務(wù)包括建造一家工廠、一棟樓房、一座橋梁、一條道路，改建或擴(kuò)建一個企業(yè)，設(shè)計制造一套新設(shè)備，開展一項科學(xué)研討 。.工程的特點(diǎn)1目的

4、性 2一次性3周期性4約束性 5系統(tǒng)性和整體性 .3、投資工程分類3.1第一分類法： 建立工程和更新改造工程(1) 建立工程 建立工程又分為：新建工程、擴(kuò)建工程、改建工程、遷建工程和恢復(fù)工程。.(2) 更新改造工程 定義：即對原有企業(yè)工程進(jìn)展設(shè)備更新或技術(shù)改造的工程。3、投資工程分類.(3) 建立工程與更新改造工程的區(qū)別 .3.2第二分類法工業(yè)投資工程 石油、化工、電力、機(jī)械 非工業(yè)投資工程 農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利 .3.2 第三分類法分為三大類：競爭性工程根底性工程公益性工程(1) 三大類工程的內(nèi)涵和特點(diǎn).(2) 三大類工程投融資方式 .3.3第四分類法：即通常說的三資工程中外合資運(yùn)營工程 簡稱合

5、資工程；中外協(xié)作運(yùn)營工程 簡稱協(xié)作工程；外商獨(dú)資工程.第二節(jié) 投資工程可行性研討概述一、可行性研討的含義和義務(wù)1 含義 可行性研討(Feasibility Study)是在投資決策之前進(jìn)展的工程分析和論證。2目的 判別工程“可行或“不可行。.3 義務(wù): 回答如下8個問題1工程建立的必要性2工程建立條件3工藝、技術(shù)、設(shè)備能否先進(jìn)適用4工程進(jìn)度安排5經(jīng)濟(jì)上的盈利才干，投資回收時間6工程獲利才干的可靠性及風(fēng)險性7工程的社會效益8工程對生態(tài)環(huán)境的影響.二 可行性研討的作用 P81 主要作用：為工程決策提供科學(xué)根據(jù)2 作為籌集資金、懇求貸款的根據(jù)3 作為與有關(guān)各方簽署協(xié)作意向書的根據(jù)。 如：供水、供電、

6、供氣部門等4 作為初步設(shè)計的根據(jù)5 作為補(bǔ)充勘探、勘測和實驗的根據(jù)6 作為引進(jìn)技術(shù)、設(shè)備的根據(jù)7 作為清潔消費(fèi)設(shè)計的根據(jù)8 作為環(huán)保審查根據(jù)。9 作為前期預(yù)備任務(wù)的根據(jù).三、可行性研討的內(nèi)容 P6 110補(bǔ)充：可行性研討是發(fā)明性勞動，無重樣。.四、精度和費(fèi)用可行性研討對投資和本錢費(fèi)用等的估計精度：10；研討經(jīng)費(fèi)占投資總額的比例：1.03.0小型工程，或0.21.0大型工程.五、可行性研討的任務(wù)階段1、時機(jī)研討2、初步可行性研討3、可行性研討.1.時機(jī)研討階段概念 時機(jī)研討又叫工程鑒別，是指尋覓投資時機(jī)，或判別經(jīng)濟(jì)景象能否構(gòu)成投資工程。根據(jù)：國民經(jīng)濟(jì)開展長久規(guī)劃、地域規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃以及相關(guān)政策、

7、法律法規(guī)等。業(yè)主本身的開展戰(zhàn)略、可利用資源、產(chǎn)品或效力的市場條件等。.根本方法假設(shè)是政府投資工程，開發(fā)內(nèi)容應(yīng)符合國家開展需求，須提出，報上級審批，列入政府投資方案。假設(shè)是企業(yè)投資工程，須了解本身運(yùn)營情況、開展趨勢和市場變化，編制時機(jī)研討報告，由企業(yè)決策者決策。.要求： 對投資和本錢的估算精度：30； 研討經(jīng)費(fèi)占投資總額：0.21。 前往.2. 初步可行性研討階段義務(wù)： 對時機(jī)研討的結(jié)論和關(guān)鍵問題進(jìn)展廣泛搜集資料、分析論證和方案挑選。目的： 判別工程能否有進(jìn)展詳細(xì)可行性研討的能夠性和必要性。.主要任務(wù)：在詳細(xì)資料的根底上初步投資估價關(guān)鍵性問題進(jìn)展專題研討確定工程的初步可行性.要求： 投資和本錢費(fèi)

8、用估算精度：20； 研討經(jīng)費(fèi)占投資總額：0.251.25。 前往.3.詳細(xì)可行性研討階段含義：對工程進(jìn)展詳細(xì)深化的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的階段，是工程決策研討的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。作用：為工程決策提供技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、商業(yè)方面的評價根據(jù)，為詳細(xì)實施建立和消費(fèi)提供科學(xué)根據(jù)。.研討內(nèi)容實施要點(diǎn)工程背景和歷史市場銷量和工程的消費(fèi)才干原資料投入工程實施的地點(diǎn)廠址工程設(shè)計工廠的管理費(fèi)用工程人員編制工程實施設(shè)計工程的財務(wù)和國民經(jīng)濟(jì)評價.主要目的多種方案中選擇一個以上可行的投資方案在可行的投資方案中進(jìn)展比選，確定最正確方案對選定的方案進(jìn)展可行性論證.工程可行性研討的階段劃分及深度比較工作階段機(jī)會研究初步可行性研究可行性研究評估與決策

9、工作內(nèi)容鑒別投資方向，尋找投資機(jī)會，提出項目投資建議對項目作專題輔助研究，廣泛分析、篩選方案，確定項目的初步可行性對項目進(jìn)行深入細(xì)致的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證，重點(diǎn)分析財務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益評價，作多方案比較，提出結(jié)論性建議，確定項目投資的可行性綜合分析各種效益，對可行性研究報告進(jìn)行評估和審核，分析項目可行性研究的可靠性和真實性，對項目做出最終決策工作成果提出項目建議，作為編制項目建議書的基礎(chǔ)，為初步選擇投資項目提供依據(jù)編制初步可行性研究報告，確定是否有必要進(jìn)行下一步的詳細(xì)可行性研究，進(jìn)一步說明建設(shè)項目生命力編制可行性研究報告，作為項目投資決策的基礎(chǔ)和重要依據(jù)提出項目評估報告，為投資決策提供最后的決策依據(jù)，決

10、策項目取舍和選擇最佳投資方案估算精度30%20%10%10%費(fèi)用0.21.00.251.25大0.81 小13需要時間1346812或更長.第三節(jié) 投資工程評價概述一、工程評價的概念工程評價，是指管理者，在工程監(jiān)測的根底上，分析評價工程活動對工程目的的相關(guān)性和工程的投入、產(chǎn)出、效果及影響的動態(tài)過程。.工程評價為4種方式(1)前評價，指在工程前期預(yù)備階段對工程的投入、產(chǎn)出、效果和影響的預(yù)評價。(2)中評價，指在工程設(shè)計和開發(fā)階段，對設(shè)計方案和開發(fā)過程的各項活動進(jìn)展的評價。.(3)驗收評價，指工程實施終了時，對工程實施結(jié)果及其能夠的未來效果和影響進(jìn)展評價。(4)后評價，指在工程運(yùn)營一段時間普通為5

11、年后或工程壽命終了時，對工程實踐產(chǎn)生的效果和影響進(jìn)展評價。工程評價為4種方式.說 明工程前評價標(biāo)志著工程前期任務(wù)的終了；工程評價以工程的目的和目的為中心；前評價是評價任務(wù)的中心。前評價的主要根據(jù)是。如今對大型工程工程進(jìn)展獨(dú)立的環(huán)境評價，并實行一票否決制。.二、投資工程分析的主要內(nèi)容1、工程建立的必要性分析2、工程建立的條件分析3、工程技術(shù)分析4、根底數(shù)據(jù)的預(yù)測和分析5、工程財務(wù)效益分析6、工程的組織管理分析7、工程的國民經(jīng)濟(jì)和社會分析8、工程的不確定性分析9、工程總評價.三、工程評價的作用 投資工程評價有4項作用一工程評價是投資決策科學(xué)化的根本保證?？茖W(xué)化可行性研討為根底；客觀化拍腦袋出結(jié)論。

12、.二工程評價是獲得工程融資的憑證和根據(jù)。商業(yè)銀行以工程評價結(jié)果為根據(jù)；三、工程評價的作用.三工程評價是促進(jìn)和提高工程管理的手段和方法。四工程評價是政府管理機(jī)構(gòu)開展宏觀經(jīng)濟(jì)管理的手段。三、工程評價的作用.四、工程評價程序工程評價主持機(jī)構(gòu)：投資決策機(jī)構(gòu)、投資決策機(jī)構(gòu)委托機(jī)構(gòu)或銀行等。第一步：組建評價小組 評價小組視工程而定。評價小組普通組成：1.技術(shù)人員；2.經(jīng)濟(jì)分析人員；3.市場分析人員等。.第二步：制定評價方案方案內(nèi)容：1. 評價目的； 2. 評價內(nèi)容；3. 人員分工； 4. 評價方法；5. 進(jìn)度安排。.第三步：搜集評價資料評價資料包括：1. 可行性研討報告2. 工程背景資料 產(chǎn)品市場情況、工

13、藝技術(shù)、設(shè)備程度、原料供應(yīng)、產(chǎn)品價錢、生態(tài)環(huán)境、社會環(huán)境3. 業(yè)主背景資料 資質(zhì)、技術(shù)、管理、財力、人力、物力.第四步：工程審查評價 主要審查內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和可靠性。1. 企業(yè)和工程概略審查2. 市場和工程規(guī)模審查3. 技術(shù)和設(shè)計分析4. 籌資分析.5. 財務(wù)數(shù)據(jù)審查和財務(wù)效益分析6. 國民經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)審查和效益分析7. 工程風(fēng)險分析8. 工程組織和管理機(jī)制評價9. 環(huán)境影響評價10.總評價.第五步：編寫評價報告 報有關(guān)部門審批，投資決策和貸款決策。. 工程評價與工程可行性研討的關(guān)系 .二聯(lián)絡(luò)1. 處于建立程序的同一階段投資前期預(yù)備階段；2. 目的一樣綜合效益最正確；科學(xué)決策；3. 內(nèi)容和格式相通；4. 方法和規(guī)范一致。.五、工程評價的原那么公正性系統(tǒng)性效益性規(guī)范化目的一致性合理性遵照時間價值.第四節(jié) 投資工程評價與建立程序一、評價程序1、組建評價小組2、制定評價方案3、調(diào)查、搜集、整理評價資料4、分析評價5、編寫工程評價報告.二、投資工程的建立程序1、工程工程的決策階段投資意向性，市場研討與投資時機(jī)研討， 工程建議書，初步可行性研討，可行性研討，審