銀行損失ppt課件

1、銀行損失極端損失(Catastrophic Loss)預期損失(Expected Loss)非預期損失(Unexpected Loss).極端損失極端損失是指超出銀行正常接受才干的損失，通常發(fā)生概率極低但損失宏大，例如戰(zhàn)爭和艱苦災難襲擊等，銀行普通無法做出更有效的預備，只能經(jīng)過極端情景假設進展測試。.預期損失預期損失是指在普通正常情況下，銀行在一定時期可預見到的平均損失。銀行通常會為緩沖這部分損失而設置貸款損失預備金，也可以經(jīng)過調整業(yè)務定價來覆蓋，從業(yè)務的收益中作為本錢來扣減掉，所以它已不構成真正的風險。.預期損失在預測期內，這個平均的風險損失值根本上是一個常量，它幾乎是注定要發(fā)生的損失，并非

2、“不確定 要素。因此，這種損失應被視為銀行的一種經(jīng)常性支出，從而被計入銀行的運營本錢。實踐上，在銀行的財務報表中，這種運營本錢已表達為銀行的呆賬預備金。.預期損失預期損失是反映信譽風險的目的。在銀行的貸款定價即貸款利率確實定中，應思索信譽風險的預期損失，把它作為貸款本錢的一部分，計入貸款的價錢即利率中。信譽風險預期損失EL=違約概率PD違約損失率LGD違約時的風險暴露EAD.違約概率違約概率probability of default, PD是銀行的客戶買賣對手在一段給定的時間內出現(xiàn)違約的能夠性。違約概率可以經(jīng)過對處于同一信譽級別的多個客戶的歷史違約情況的統(tǒng)計分析得出在客戶信譽級別確實定上，可

3、以由銀行內部對客戶進展評級來確定其信譽級別，也可以直接運用外部信譽評級機構或監(jiān)管當局提供的評級資料。.違約損失率違約損失率(Loss Given Default,LGD) 是指債務人一旦違約將給債務人呵斥的損失數(shù)額，即損失的嚴重程度。當客戶發(fā)生違約時，銀行對該客戶的債務要蒙受一定的損失，該損失占債務的比例就是就是違約損失率。從貸款回收的角度看，LGD決議了貸款回收的程度，由于LGD1回收率。 .違約損失率違約損失率取決于每筆貸款的擔保情況，是針對客戶的詳細貸款的概念。違約損失率也可以經(jīng)過類似評級的方式獲得。每一筆貸款的信譽完善程度、擔保人情況、抵押質量量、歸還貸款的優(yōu)先程度等各種要素，都會影響

4、到該筆貸款的信譽級別。經(jīng)過分析歷史上不同信譽級別貸款的違約損失情況，就可以得出各信譽級別貸款的違約損失率。.違約時的風險暴露前面所述的違約損失率，闡明了當違約發(fā)生時銀行的損失比例，這個比例的分子是違約時的損失額，分母就是“ 違約時的風險暴露，即.違約時的風險暴露違約時的風險暴露，就是當違約發(fā)生時的貸款余額或買賣頭寸，具有不確定性。由于在未來一年內，客戶的貸款余額或買賣頭寸是不斷變化的，當違約出如今不同時點上時，其“ 違約時的風險暴露也是不同的。假設貸款有一個契約性的還款時間安排，就可以確定其他額的時間分布曲線，來確定其未來的風險暴露的時間分布。假設不具備這些條件，比如是可在恣意時點支取的授信貸

5、款，就需求經(jīng)過假設、回歸、模擬等手段來確定其風險暴露的時間分布。.非預期損失非預期損失是除預期損失之外的具有動搖性的資產(chǎn)價值的潛在損失，介于預期損失和極端損失之間。非預期損失是真正的風險，它需由銀行的資本來消化，這是由資本的功能和非預期損失的動搖性所決議的。這部分用于抵御非預期損失的資本普通被稱作經(jīng)濟資本(EC)。.非預期損失經(jīng)濟資本是一種“虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間內商業(yè)銀行非預期損失的倍數(shù)。但當非預期損失發(fā)生后，需求經(jīng)過實踐沖減相應資本的方式來彌補，就轉化為會計資本的概念，即實踐資本量的概念。銀行可以對非預期損失的發(fā)生概率和損失金額進展量化，并據(jù)此計算最低資本額加以防御。.單筆信譽風險的非預期損失.一個資產(chǎn)組合信譽風險的非預期損失其中