2022年保薦代表人考試-投資銀行業(yè)務(wù)模擬試題3

1、2022年保薦代表人考試-投資銀行業(yè)務(wù)模擬試題3姓名年級(jí)學(xué)號(hào)題型選擇題填空題解答題判斷題計(jì)算題附加題總分得分評(píng)卷人得分一、不定項(xiàng)選擇題1.以下關(guān)于發(fā)行人實(shí)際控制人的說法符合法律規(guī)定的是（）。.實(shí)際控制人可以為公司.實(shí)際控制人可以為個(gè)人.發(fā)行人可以沒有實(shí)際控制人W.實(shí)際控制人可以不是公司的股東II, IIII , II, III VI , IIII , II, IV解析：根據(jù)公司法第二百一十七條，實(shí)際控制人是指雖不是公司的股東， 但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。IV項(xiàng)，實(shí) 際控制人可以不是公司的股東，那么存在實(shí)際控制人是公司股東的情況，違反了 公司法的規(guī)定。2.要約收

2、購上市公司時(shí)，收購人可以以以下哪些方式支付收購價(jià)款？（）.未在證券交易所上市交易的證券.上市交易時(shí)間尚有20天的債券.經(jīng)有證券從業(yè)資格的評(píng)估師事務(wù)所評(píng)估的土地使用權(quán).上市公司發(fā)行新股ILIV, V VI ,IV, V解析：cnv兩項(xiàng)，董事會(huì)的職權(quán)是制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公 司債券的方案，對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本或者發(fā)行公司債券作出決議屬于 股東大會(huì)的職權(quán)；w項(xiàng)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出 席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。18.某上市公司股本總額為1億股，擬實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，以下說法不符合股權(quán) 激勵(lì)相關(guān)規(guī)定的是（）。.標(biāo)的股票來源為回購本公司股份1000萬股

3、股票.經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過，授予公司總經(jīng)理120萬股股 堂 示.因沒有足夠的資金行權(quán)，公司一名董事將獲授的股票期權(quán)無償轉(zhuǎn)讓給另一名 董事W.審議通過股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案，需董事會(huì)2/3以上的董事同意I , IIII, III, IVI , II ,111, IV VI ,111, IV解析：CI項(xiàng)，根據(jù)公司法第一百四十三條，公司回購本公司股份獎(jiǎng)勵(lì)給本 公司職工的，收購的本公司股份不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%。而回購 本公司股份1000萬股股票已超過本公司已發(fā)行股份總額的5% （1億股5% =500 萬股）。II項(xiàng)，根據(jù)上市公司股權(quán)激勵(lì)管理方法（試行）第十二條，非經(jīng) 股東大

4、會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授 的本公司股票累計(jì)不得超過公司股本總額的1%O授予公司總經(jīng)理的120萬股股 票已超過了股本總額的1% （1億股1%=100萬股），應(yīng)經(jīng)股東大會(huì)特別決議批 準(zhǔn)。III項(xiàng)，根據(jù)上市公司股權(quán)激勵(lì)管理方法（試行）第二十條，激勵(lì)對(duì)象 獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；驓w還債務(wù)。IV項(xiàng)，根據(jù)上市公司股權(quán) 激勵(lì)管理方法（試行）第二十八條，上市公司董事會(huì)下設(shè)的薪酬與考核委員 會(huì)負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案。薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)當(dāng)建立完善的議事規(guī)那么， 其擬訂的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審議。即董事會(huì)過半數(shù)成員同意即 可審議通過股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案。第三十

5、七條規(guī)定，股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì) 劃中有關(guān)岡容進(jìn)行表決，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。19.以下上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員買賣本公司股票的情況符合規(guī)定的 是（）。I .于8月5日買入股票，上市公司于9月10日公告季度報(bào)告.于9月5日買入股票，上市公司于9月18日公告業(yè)績快報(bào)，于10月7日公告季度報(bào)告.上市公司于8月21日披露重大事件，于8月22日買入.上市公司于9月1日起籌劃重大資產(chǎn)重組，于披露重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)前45 天賣出股票I , II VI ,IIII , II, IIIII, IV解析：A根據(jù)上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng) 管理規(guī)那么第

6、十一條和第十三條規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所 持本公司股份發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)交易日內(nèi)，向上市公 司報(bào)告并由上市公司在證券交易所網(wǎng)站進(jìn)行公告。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí) 管理人員在以下期間不得買賣本公司股票：上市公司定期報(bào)告公告前30日 內(nèi)；上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)；自可能對(duì)本公司股票交 易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個(gè) 交易日內(nèi)；證券交易所規(guī)定的其他期間。20.以下關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司超募資金使用管理的說法中，正確的有（）。.超募資金用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金和歸還銀行貸款的金額，每12個(gè)月內(nèi)累計(jì) 不得超過超募資金總額的

7、20%.超募資金用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或歸還銀行貸款的，需經(jīng)董事會(huì)全體董事半 數(shù)以上和全體獨(dú)立董事同意.上市公司單次實(shí)際使用超募資金金額到達(dá)5000萬元人民幣且到達(dá)超募資金 總額的10%的，董事會(huì)無權(quán)決定，應(yīng)事先提交股東大會(huì)審議W.單個(gè)工程擬實(shí)際投入金額與計(jì)劃金額差異超過50%的，應(yīng)當(dāng)按變更募集資金 投向履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)V.超募資金擬實(shí)際投入工程與超募資金使用計(jì)劃所列工程發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)按 變更募集資金投向履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)IV, VI , II, IVI ,1V, V JIll, V解析：C根據(jù)創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第I號(hào)一一超募資金使用規(guī)定， II項(xiàng)，超募資金用于

8、永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或歸還銀行貸款的，需經(jīng)董事會(huì)全體董 事的2/3以上和全體獨(dú)立董事同意；III項(xiàng)，上市公司單次實(shí)際使用超募資金金額到達(dá)5000萬元人民幣且到達(dá)超募資金總額的20%的，應(yīng)事先提交股東大會(huì)審 議。21.根據(jù)上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定，甲上市公司與乙公司進(jìn)行了一次關(guān)聯(lián)交 易，甲公司董事會(huì)對(duì)此次關(guān)聯(lián)交易是否公允發(fā)表了意見。該公司董事會(huì)的意見 中應(yīng)至少披露（）。.此次交易前，甲上市公司與乙公司有償使用該無形資產(chǎn)的協(xié)議情況等.此次交易前，該無形資產(chǎn)的攤銷年限及對(duì)甲公司未來經(jīng)營產(chǎn)生的影響.此次交易完成后，該無形資產(chǎn)的攤銷年限及對(duì)甲公司未來經(jīng)營產(chǎn)生的影響.此次交易完成后，乙公司是否還使用該無形資產(chǎn)

9、，如果繼續(xù)使用，須披露有 關(guān)協(xié)議.該交易給乙公司帶來的收益I ,1VI ,111, IV VII, IVI ,111, V解析：B上市公司董事會(huì)必須對(duì)此次關(guān)聯(lián)交易是否公允發(fā)表意見，同時(shí)應(yīng)至少 披露以下事項(xiàng)：此次交易前，上市公司與關(guān)聯(lián)方有償使用該無形資產(chǎn)的協(xié)議 情況等；此次交易完成后，該無形資產(chǎn)的攤銷年限及對(duì)上市公司未來經(jīng)營產(chǎn) 生的影響；此次交易完成后，關(guān)聯(lián)交易的對(duì)方是否還使用該無形資產(chǎn)，如果 繼續(xù)使用，須披露有關(guān)協(xié)議。22.在創(chuàng)業(yè)板上市的甲公司，董事會(huì)成員11名，其中獨(dú)立董事5名，以下表述 不符合規(guī)定的有（）。.董事會(huì)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)、薪酬和考核委員會(huì)，其中審計(jì)委員會(huì)成員5名，薪 酬和考核委員會(huì)

10、成員4名.董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)共5名成員，由董事長擔(dān)任召集人，其余4人為獨(dú)立董 事，董事：長和2名獨(dú)立董事都是會(huì)計(jì)專業(yè)人上.甲公司于2011年9月10日召開董事會(huì)，董事會(huì)會(huì)議記錄的簽名人員為全體 董事W.甲公司于2011年9月11日以股東大會(huì)決議特別決議通過，授權(quán)董事長決定 公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置V.甲公司于2011年8月10日召開董事會(huì)，授權(quán)董事長在會(huì)議閉會(huì)期間行使董 事會(huì)的局部職權(quán)，授權(quán)內(nèi)容不違反公司法規(guī)定且不涉及甲公司重大業(yè)務(wù)和 事項(xiàng)Ill, IVI , II,III,IV V解析：D參見深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引、上市公司 治理準(zhǔn)那么第五十二條和第五十八條、公司法第四十七條相

11、關(guān)規(guī)定。I II 兩項(xiàng)，深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引第條規(guī)定，董 事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)、薪酬和考核委員會(huì)，委員會(huì)成員應(yīng)為單數(shù)，并不得 少于3名。委員會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有半數(shù)以上的獨(dú)立董事，并由獨(dú)立董事?lián)握偌?人。審計(jì)委員會(huì)的召集人應(yīng)為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。III項(xiàng)，根據(jù)上市公司章程指 引，董事應(yīng)在董事會(huì)會(huì)議記錄上簽名。根據(jù)創(chuàng)業(yè)板的相關(guān)規(guī)定，出席會(huì)議的 董事、董事會(huì)秘書和記錄人員應(yīng)在董事會(huì)會(huì)議記錄上簽名。IV項(xiàng)，決定公司內(nèi) 部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置屬于公司法規(guī)定的董事會(huì)職權(quán)，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)集體行 使，不得授權(quán)他人行使，并不得以公司章程、股東大會(huì)決議等方式加以變更或 者剝奪。23.某上市公司召開董事會(huì)，準(zhǔn)

12、備對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保的一些事項(xiàng)表決，根據(jù)規(guī)定， 以下?lián)５氖马?xiàng)中違反規(guī)定的有（）。I .為控股股東提供擔(dān)保.對(duì)外擔(dān)?？傤~到達(dá)了最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的50%.對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)過了股東大會(huì)批準(zhǔn).為另外一個(gè)公司提供擔(dān)保，該公司的資產(chǎn)負(fù)債率到達(dá)75%.為個(gè)人提供擔(dān)保I , II, IVII, VI ,1V, V VIll, V解析：C參見關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往采及上市公司對(duì)外擔(dān)保假設(shè)干 問題的通知第二條規(guī)定。24.甲公司是一家在上海證券交易所上市的公司，根據(jù)法律上對(duì)上市公司與關(guān)聯(lián) 方進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易做出的限制性規(guī)定，以下各項(xiàng)屬于甲公司關(guān)聯(lián)方的有（）。 I.控股股東II.核心技術(shù)人員m.公

13、司全體員工w.對(duì)控股股東及主要股東有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人v.控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)I ,IV, VI .III, IVI , ILIV, V VII,III, V解析：c關(guān)聯(lián)方主要包括：控股股東；其他股東；控股股東及其股東控 制或參股的企業(yè)；對(duì)控股股東及主要股東有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人；發(fā) 行人參與的合營企業(yè)；發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè)；主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管 理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切的人士控制的其他企業(yè)；其他對(duì)發(fā) 行人有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人。25.以下各項(xiàng)屬于公司關(guān)聯(lián)交易的有()。.向關(guān)聯(lián)方人士支付報(bào)酬.買賣有形或無形資產(chǎn).兼并或合并法人.合作開發(fā)工程.擔(dān)保I ,III,

14、IV11,111, VI , 11,1V, VI , II, III, IV, V J解析：D關(guān)聯(lián)交易主要包括：購銷商品；買賣有形或無形資產(chǎn)；兼并或 合并法人；出讓與受讓股權(quán)；提供或接受勞務(wù)；代理；租賃；各種 采取合同或非合同形式進(jìn)行的委托經(jīng)營等；提供資金或資源；協(xié)議或非協(xié) 議許可；(11)擔(dān)保；(12)合作研究與開發(fā)或技術(shù)工程的轉(zhuǎn)移；(13)向關(guān) 聯(lián)方人士支付報(bào)酬；(14)合作投資設(shè)立企業(yè)；(15)合作開發(fā)工程；(16) 其他對(duì)發(fā)行人有影響的重大交易。26.關(guān)于關(guān)聯(lián)方擬用非現(xiàn)金資產(chǎn)清償占用的上市公司資金，以下各項(xiàng)符合規(guī)定的 有()。I .用于抵償?shù)馁Y產(chǎn)可以不屬于上市公司同一業(yè)務(wù)體系.上市公司

15、應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)符合以資抵債條件的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，以資產(chǎn)評(píng) 估值或經(jīng)審計(jì)的賬面凈值作為以資抵債的定價(jià)基礎(chǔ)，但最終定價(jià)不得損害上市 公司利益，并充分考慮所占用資金的現(xiàn)值予以折扣.上市公司可選擇是否向社會(huì)公告審計(jì)報(bào)告和評(píng)估報(bào)告W.獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上市公司關(guān)聯(lián)方以資抵債方案發(fā)表獨(dú)立意見，或者聘請(qǐng)有證 券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告V.上市公司關(guān)聯(lián)方以資抵債方案須經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，關(guān)聯(lián)方股東必須參加 投票I ,IIIII, IV VI , II, IVI , II,V解析：B根據(jù)關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保假設(shè)干 問題的通知第三條規(guī)定，關(guān)聯(lián)方擬用非現(xiàn)金資產(chǎn)清償占

16、用的上市公司資金， 應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)定除nw兩項(xiàng)外，還包括：用于抵償?shù)馁Y產(chǎn)必須屬于上市公司 同一業(yè)務(wù)體系，并有利于增強(qiáng)上市公司獨(dú)立性和核心競爭力，減少關(guān)聯(lián)交易， 不得是尚未投入使用的資產(chǎn)或沒有客觀明確賬面凈值的資產(chǎn)；審計(jì)報(bào)告和評(píng) 估報(bào)告應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公告；上市公司關(guān)聯(lián)方的以資抵債方案應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì) 批準(zhǔn)。中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)為以資抵債方案不符本通知規(guī)定，或者有明顯損害公司和 中小投資者利益的情形，可以制止該方案的實(shí)施；上市公司關(guān)聯(lián)方以資抵債 方案須經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，關(guān)聯(lián)方股東應(yīng)當(dāng)回避投票。27.深圳證券交易所主板上市公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)做到（）。.根據(jù)充分的定價(jià)依據(jù)確定交易價(jià)格.詳細(xì)了解交易標(biāo)的的

17、真實(shí)狀況，包括交易標(biāo)的運(yùn)營現(xiàn)狀、盈利能力、是否存 在抵押、凍結(jié)等權(quán)利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛.公司應(yīng)對(duì)所涉交易標(biāo)的狀況不清、交易價(jià)格未確定、交易對(duì)方情況不明朗的 關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審議并作出決定.根據(jù)股票上市規(guī)那么的要求以及公司認(rèn)為有必要時(shí)，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)交易 標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估.詳細(xì)了解交易對(duì)方的誠信紀(jì)錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選擇交易 對(duì)手方I , II, VI ,III,IVI , II, IV, V VII,III,IV, V解析：CIII項(xiàng)，深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引第7. 3. 5條規(guī) 定，公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，不應(yīng)對(duì)所涉交易標(biāo)的狀況不清、交易價(jià)格未 確定、

18、交易對(duì)方情況不明朗的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審議并作出決定。28.K公司于2011年6月2日在深圳證券交易所主板上市，近日，公司擬委托 理財(cái)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資理財(cái)。根據(jù)規(guī)定，該公司選擇理財(cái)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以（）作為 標(biāo)準(zhǔn)。I .無不良減信記錄H.財(cái)務(wù)狀況良好III.資信狀況良好W.盈利能力強(qiáng)V.最近3年持續(xù)盈利I ,IV, VI , II,III, VI , II, III, IV VII,III,IV解析：C深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引第條規(guī)定，公司 進(jìn)行委托理財(cái)?shù)模瑧?yīng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好，無不良減信記錄及盈利能 力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理 財(cái)?shù)慕痤~、

19、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。29. A上市公司在對(duì)衍生品交易進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，以下做法正確的有（）。.衍生品交易的商品僅限于商品或證券為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期交易.評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力，制定相應(yīng)的內(nèi)控制度.公司合理地制定了金融衍生品交易的目標(biāo)、套期保值的策略.公司制定了金融衍生品交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度.公司董事會(huì)根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理確定金融衍生品交易的風(fēng)險(xiǎn)限額 和相關(guān)交易參數(shù)I ,111, IVI , II, IV11,111,1V, V VI , V解析：CI項(xiàng)，金融衍生品交易包括但不限于以商品或證券為基礎(chǔ)的期貨、期 權(quán)、遠(yuǎn)期、調(diào)期等交易。30.深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司

20、規(guī)范運(yùn)作指引規(guī)定，公司對(duì)其控股子公 司的管理控制，至少應(yīng)包括以下（）控制活動(dòng)。I.依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，督導(dǎo)主要控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng) 營計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序II.要求控股子公司及時(shí)向公司董事會(huì)秘書報(bào)送其董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等 重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng) III.不定期取得并分析各控股子公司的季度或月度報(bào)告，包括營運(yùn)報(bào)告、產(chǎn)銷量 報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表、損益報(bào)表、現(xiàn)金流量報(bào)表、向他人提供資金及提供擔(dān)保 報(bào)表等.建立對(duì)各控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重 要高級(jí)管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等.要求各控股子公司向公司分管負(fù)

21、責(zé)人報(bào)告所有業(yè)務(wù)事項(xiàng)、財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生影響的信息I , IIIII, IV VI .IVI , II,V解析：B根據(jù)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引第7. 2. 2條規(guī) 定，I項(xiàng)應(yīng)為，依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，督導(dǎo)各控股子公司建立 起相應(yīng)的經(jīng)營計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序；III項(xiàng)應(yīng)為，定期取得并分析各控股子公司 的季度或月度報(bào)告，包括營運(yùn)報(bào)告、產(chǎn)銷量報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表、損益報(bào)表、 現(xiàn)金流量報(bào)表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等；V項(xiàng)應(yīng)為，要求各控股子 公司建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，及時(shí)向公司分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù) 事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能

22、對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大 影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)審議或股東大會(huì)審 議。31.根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股說明 書，發(fā)行人應(yīng)設(shè)置招股說明書概覽，發(fā)行人應(yīng)在概覽中披露的事項(xiàng)包括()0I .發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡要情況.發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù).本次發(fā)行情況.募股資金的主要用途.發(fā)行人的股本結(jié)構(gòu)II,III,IVI ,IV, VI , II, III, IV VI , II,III, V解析：C根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股 說明書第二十一條和第二十二條，發(fā)行人應(yīng)設(shè)置招股說明書概覽，并在

23、本部 分起首聲明：”本概覽僅對(duì)招股說明書全文作扼要提示。投資者作出投資決策 前，應(yīng)認(rèn)真閱讀招股說明書全文?！卑l(fā)行人應(yīng)在招股說明書概覽中披露發(fā)行人 及其控股股東、實(shí)際控制人的簡要情況，發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要財(cái)務(wù)指 標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。32.首次公開發(fā)行股票招股說明書披露風(fēng)險(xiǎn)因素的基本要求包括()。I .做定量分析II.遵循重要性原那么in.披露應(yīng)當(dāng)充分、準(zhǔn)確、具體w.有針對(duì)性v.有持續(xù)性I , II, VII,III,IV, VI , 11,111,1V VIll, IV, V解析：c首次公開發(fā)行股票招股說明書披露風(fēng)險(xiǎn)因素的要求包括以下幾點(diǎn)：發(fā) 行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原那么，按順序

24、披露可能直接或間接對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀 況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素；同時(shí)，針對(duì)自身 的實(shí)際情況，充分、準(zhǔn)確、具體地描述相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。對(duì)披露的風(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)作 定量分析；無法進(jìn)行定量分析的，應(yīng)有針對(duì)性地作出定性描述。有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素 可能對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力有嚴(yán)重不利影響的，應(yīng) 作“重大事項(xiàng)提示”。33.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日 期，其主要內(nèi)容不包括（）。I .詢價(jià)推介時(shí)間II .定價(jià)公告刊登日期III,資本金驗(yàn)證日期.申購日期和繳款日期.股票上市日期Ill JIV, VIII, IVIV解析：A公開發(fā)行證券的公司

25、信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股說明 書第二十六條規(guī)定，發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重 要日期，主要包括：詢價(jià)推介時(shí)間；定價(jià)公告刊登日期；申購日期和繳 款日期；股票上市日期。.首次公開發(fā)行的發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露本次發(fā)行的基本情況，其中主 要包括（）等。I .法定代表人n .標(biāo)明計(jì)算基礎(chǔ)和口徑的市盈率in.標(biāo)明計(jì)量基礎(chǔ)和口徑的市凈率IV,每股發(fā)行價(jià)V.發(fā)行費(fèi)用概算VI.預(yù)計(jì)募集資金總額和凈額II,III,VII , II,III, VII,III,IV, V,VI VI , 11,111,1V, V, VI解析：C根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第I號(hào)

26、一一招股 說明書第二十三條，發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行的基本情況，主要包括：股票 種類；每股面值；發(fā)行股數(shù)、占發(fā)行后總股本的比例；每股發(fā)行價(jià)； 標(biāo)明計(jì)算基礎(chǔ)和口徑的市盈率；預(yù)測(cè)凈利潤及發(fā)行后每股收益（如有）； 發(fā)行前和發(fā)行后每股凈資產(chǎn)；標(biāo)明計(jì)量基礎(chǔ)和口徑的市凈率；發(fā)行方式與 發(fā)行對(duì)象；承銷方式；預(yù)計(jì)募集資金總額和凈額；（11）發(fā)行費(fèi)用概算（包括承銷費(fèi)用、保薦費(fèi)用、審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估費(fèi)用、律師費(fèi)用、發(fā)行手續(xù)費(fèi) 用、審核費(fèi)等）。.首次公開發(fā)行股票時(shí)，如發(fā)行人發(fā)行過內(nèi)部職工股，招股說明書應(yīng)披露內(nèi)部 職工股的（）。I .歷次托管情況.最大20名持有人情況.風(fēng)險(xiǎn)隱患責(zé)任的承當(dāng)主體.發(fā)行情況.主要控股人崗位設(shè)計(jì)情況

27、I ,111, VI , II,III,IVI JII, III, IV, V解析：c首次公開發(fā)行股票時(shí)，如發(fā)行人發(fā)行過內(nèi)部職工股，發(fā)行人應(yīng)披露以 下情況：內(nèi)部職工股的審批及發(fā)行情況，包括審批機(jī)關(guān)、審批日期、發(fā)行數(shù) 量、發(fā)行方式、發(fā)行范圍、發(fā)行繳款及驗(yàn)資情況；本次發(fā)行前的內(nèi)部職工股 托管情況，包括托管單位、前10名自然人股東名單、持股數(shù)量及比例、應(yīng)托管 數(shù)量、實(shí)際托管數(shù)量、托管完成時(shí)間、未托管股票數(shù)額及原因、未托管股票的 處理方法、省級(jí)人民政府對(duì)發(fā)行人內(nèi)部職工股托管情況及真實(shí)性確實(shí)認(rèn)情況； 發(fā)生過的違法違規(guī)情況，包括超范圍和超比例發(fā)行的情況，通過增發(fā)、配 股、國家股和法人股轉(zhuǎn)配等形式變相增加內(nèi)

28、部職工股的情況，內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓 和交易中的違法違規(guī)情況，法人股個(gè)人化的情況，這些違法違規(guī)行為的糾正情I , IV VII, IIII , II, IVII, III, IV解析：II項(xiàng)，收購人以在證券交易所上市的債券支付收購價(jià)款的，該債券的可 上市交易時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于1個(gè)月；III項(xiàng)，不管是全面要約還是局部要約，都是 向全體股東發(fā)出的，如以土地使用權(quán)支付收購價(jià)款，勢(shì)必存在將一塊完整的土 地劃分為假設(shè)干小塊土地的局面，不符合物權(quán)法上物盡其用的原那么，且交易本錢 太高，因而土地使用權(quán)不能作為對(duì)價(jià)支付收購上市公司的價(jià)款。3.以下可以申請(qǐng)豁免要約收購的情形有（）。I .原來的控股股東甲把股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給乙

29、，乙成為控股股東，持股比例為28%o乙無需向證監(jiān)會(huì)提出免于發(fā)出要約收購的申請(qǐng).地方國資委控股的國有企業(yè)持有上市公司60%的股權(quán)，由于產(chǎn)業(yè)整合將其中40%無償劃撥給央企，可以不發(fā)出要約收購.某地方國資控制的國有企業(yè)甲將其持有的上市公司56%股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給另一 地方國資控制的國有企業(yè)，兩個(gè)國資企業(yè)分屬不同省份國資委控制，無需履行 要約收購.因上市公司減資導(dǎo)致某股東的股權(quán)比例由缺乏30%變成31%,無需履行要約 收購.持股39%以上的企業(yè)在同一控制下企業(yè)之間的轉(zhuǎn)讓無需履行要約收購I ,111, V11,111,1VILIV, V VIV, V解析：I項(xiàng)，乙通過協(xié)議收購取得控股權(quán)，雖然持股比例不到30

30、%,但實(shí)質(zhì)上 已構(gòu)成了上市公司收購，因此應(yīng)向證監(jiān)會(huì)提出豁免要約收購的申請(qǐng)。III項(xiàng)不屬 于豁免要約收購的范疇。4.公司反收購策略中，管理層防衛(wèi)策略包括（）。I .毒丸策略.金降落傘策略.銀降落傘策略.積極向其股東宣傳反收購的思想.事先預(yù)防策略I ,1VII,III,IV V況及省級(jí)人民政府對(duì)清理、糾正情況確實(shí)認(rèn)意見；對(duì)尚存在內(nèi)部職工股潛在 問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)披露有關(guān)責(zé)任的承當(dāng)主體等。36.初次發(fā)行新股的發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露的關(guān)聯(lián)方主要包括（）。I .發(fā)行人的主要股東H.發(fā)行人的實(shí)際控制人.控股股東控制的其他企業(yè).發(fā)行人的參股子公司.持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東II, IVI ,II

31、II , II, III, IV VII, III, IV, V解析：C公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股說明 書第三十三條規(guī)定，發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起 人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人 所控制的其他企業(yè)，發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以 及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。37.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中詳細(xì)披露其改制重組情況，主要內(nèi)容包括（）。I .設(shè)立方式.法定代表人.發(fā)起人.發(fā)行人成立時(shí)擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù).發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況II, VI , II, IIIII, I

32、II, IV, VI ,III,IV, V V解析：D根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股說 明書I第三十條，除IIIIWV四項(xiàng)外，發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露的改制重組情況還包 括：在改制設(shè)立發(fā)行人之前，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要 業(yè)務(wù)；在發(fā)行人成立之后，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè) 務(wù)；改制前原企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、改制后發(fā)行人的業(yè)務(wù)流程，以及原企業(yè)和發(fā) 行人業(yè)務(wù)流程間的聯(lián)系；發(fā)行人成立以來，在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的 關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況；發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況。38.根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股說明 書的規(guī)

33、定，在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露影響本行業(yè)開展的有利和不利因 素，包括（）。I .產(chǎn)業(yè)政策.產(chǎn)品特性.技術(shù)替代.國際市場(chǎng)沖擊.未來規(guī)劃I , III , II, III, IVI ,111,1V VIll, IV, V解析：C根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股 說明書第四十二條第三項(xiàng)，在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露影響本行業(yè)開展 的膏利和不利因素，如產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)替代、行業(yè)開展瓶頸、國際市場(chǎng)沖擊 等。39.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露對(duì)外擔(dān)保的有關(guān)情況，主要包括（）等。I .被擔(dān)保人的名稱、注冊(cè)資本、實(shí)收資本、住所、生產(chǎn)經(jīng)營情況、與發(fā)行人有 無關(guān)聯(lián)關(guān)系.最近1年及1期的總

34、資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和凈利潤.擔(dān)保方式和范圍、期間.擔(dān)保履行情況.擔(dān)保合同條款I(lǐng) ,IVII,III,IVI ,111, VI , II, III, IV V解析：D根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股 說明書第一百一十七條，發(fā)行人應(yīng)披露對(duì)外擔(dān)保的有關(guān)情況，除innnv四 項(xiàng)外，還包括：主債務(wù)的種類；金額和履行債務(wù)的期限；解決爭議的方 法；其他對(duì)擔(dān)保人有重大影響的條款。發(fā)行人不存在對(duì)外擔(dān)保的，應(yīng)予說 明。40.募集資金直接投資于固定資產(chǎn)工程的，發(fā)行人根據(jù)重要性原那么披露以下 （）內(nèi)容。I .投資概算情況，預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募集資金的具體用途，包括用于購置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補(bǔ)充流動(dòng)

35、資金等方面的具體支出.產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè) 備選擇，核心技術(shù)及其取得方式.主要原材料、輔助材料及燃料的供應(yīng)情況W.投資工程可能存在的環(huán)保問題、采取的措施及資金投入情況V.工程的組織方式、工程的實(shí)施進(jìn)展情況VI , II, IIII ,1V, VI , II, III, IV, V J解析：D根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股 說明書第一百零六條，募集資金直接投資于固定資產(chǎn)工程的，發(fā)行人可視實(shí) 際情況并根據(jù)重要性原那么披露I nnnvv五項(xiàng)的內(nèi)容以及投資工程的竣工時(shí) 間、產(chǎn)量、產(chǎn)品銷售方式及營銷措施和投資工程的選址，擬占用土

36、地的面積、 取得方式及土地用途。41.發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的簡要情況，主要 包括（）等。I .性別II .現(xiàn)任職務(wù)in.主要業(yè)務(wù)簡歷.曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù).健康狀況I , II, VI .III, IV11,111,1VI , II, III, IV V解析：D根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第1號(hào)一一招股 說明書第五十七條，發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人 員的簡要情況，主要包括：姓名、國籍及境外居留權(quán)；性別；年齡； 學(xué)歷；職稱；主要業(yè)務(wù)簡歷；曾擔(dān)任的重要職務(wù)及任期；現(xiàn)任職務(wù)及 任期。對(duì)核心技術(shù)人員還應(yīng)披露其主要成果及獲得的獎(jiǎng)項(xiàng)。對(duì)于

37、董事、監(jiān)事， 應(yīng)披露其提名人，并披露上述人員的選聘情況。42.關(guān)于新股投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告的主要內(nèi)容，以下說法正確的有（）。I.由網(wǎng)下機(jī)構(gòu)投資者在確定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)進(jìn)行累計(jì)投標(biāo)詢價(jià).發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定價(jià)格.發(fā)行人上市后的股票為可流通股份或者不可流通股票.在網(wǎng)下發(fā)行未獲得足額認(rèn)購的情況下，發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）可終 止本次發(fā)行.假設(shè)本次發(fā)行實(shí)際募集資金凈額低于招股意向書中公布的擬投入工程的資金需 求額，發(fā)行人將通過自有資金或債務(wù)融資等方式，補(bǔ)足工程投資缺口II, III, IVIll, IV, VI , II, V VII, V解析：cin項(xiàng)，發(fā)行人上市后所有股票均為可流通股份

38、；w項(xiàng)，在網(wǎng)下發(fā)行未獲 得足額認(rèn)購的情況下，發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）可中止本次發(fā)行，并及 時(shí)公告和依法作出其他安排。3.外商投資股份應(yīng)在招股說明書中詳細(xì)披露（）等可能存在的風(fēng) 險(xiǎn)。I .依賴境外原材料供應(yīng)商、境外客戶的風(fēng)險(xiǎn)n .依賴境外技術(shù)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn).外國股東住所地、總部所在國家或地區(qū)向中國境內(nèi)投資或技術(shù)轉(zhuǎn)讓的法律法 規(guī)可能發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn).匯率風(fēng)險(xiǎn).國家有關(guān)外商投資企業(yè)稅收優(yōu)惠的法律法規(guī)可能發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)I , VII,III,IVI , 11,111, VI , 11,111,1V, V V解析：D參見公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)那么第17號(hào)一一外商投資股 份招股說明書內(nèi)容與格式特別

39、規(guī)定第三條規(guī)定。44.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第28號(hào)一一創(chuàng)業(yè)板公司招 股說明書（第28號(hào)準(zhǔn)那么）與第1號(hào)準(zhǔn)那么相比，編制和披露的主要差異包括（）OI .在招股說明書封面，增加要求披露招股說明書封面.在概覽方面，增加要求發(fā)行人應(yīng)列示核心競爭優(yōu)勢(shì)的具體表現(xiàn).在業(yè)務(wù)與技術(shù)方面，增加披露投資人業(yè)務(wù)的獨(dú)特性、創(chuàng)新性以及持續(xù)創(chuàng)新機(jī) 制.增加的附件主要包括發(fā)行人成長性專項(xiàng)意見.在來來開展與規(guī)劃方面，增加要求發(fā)行人審慎分析說明未來開展及在增強(qiáng)成長性和自主創(chuàng)新方面的情況I ,111, VI , 11,111,1VI , ILIV, V VII,III,IV, V解析：C與第1號(hào)準(zhǔn)那么相比，第

40、28號(hào)準(zhǔn)那么編制和披露的主要差異表現(xiàn)在：招 股說明書封面。增加要求披露招股說明書封面，應(yīng)明確提示創(chuàng)業(yè)板投資風(fēng)險(xiǎn)； 概覽。增加要求發(fā)行人應(yīng)列示核心競爭優(yōu)勢(shì)的具體表現(xiàn)；風(fēng)險(xiǎn)因素。要求 增加對(duì)創(chuàng)業(yè)板上市公司在經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部管理、控制（權(quán)）、行業(yè)等相對(duì)特殊 的風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)與技術(shù)。增加披露發(fā)行人業(yè)務(wù)的獨(dú)特性、創(chuàng)新性以及持續(xù)創(chuàng)新 機(jī)制；未來開展與規(guī)劃。增加要求發(fā)行人審慎分析說明未來開展及在增強(qiáng)成 長性和自主創(chuàng)新方面的情況；附件。增加的附件主要包括發(fā)行人成長性專項(xiàng) 意見。45.首次公開發(fā)行股票發(fā)行公告應(yīng)披露的內(nèi)容不包括（）。.承銷機(jī)構(gòu).發(fā)行人律師及審計(jì)機(jī)構(gòu).發(fā)行股數(shù).發(fā)行方式.發(fā)行價(jià)格I , IIII VII

41、I, IVII,III,V解析：B發(fā)行公告是承銷商對(duì)公眾投資人作出的事實(shí)通知，其主要內(nèi)容如下： 提示；發(fā)行額度、面值與價(jià)格；發(fā)行方式；發(fā)行對(duì)象；發(fā)行時(shí)間和 范圍；認(rèn)購股數(shù)的規(guī)定；認(rèn)購原那么；認(rèn)購程序；承銷機(jī)構(gòu)。46.發(fā)行人在處理上市公告書相關(guān)事項(xiàng)時(shí)，需遵循的具體要求包括（）。I .發(fā)行人應(yīng)在其股票上市5日前，將上市公告書全文刊登在至少1種由中國證 監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊及中國證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上，并將上市公告書文本置備于發(fā)行 人住所、擬上市的證券交易所住所、有關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)住所及其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，以 供公眾查閱.發(fā)行人可將上市公告書刊載于其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但其披露時(shí)間不得早于在中 國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和網(wǎng)站的披露時(shí)

42、間.上市公告書在披露前，任何當(dāng)事人不得泄露有關(guān)信息，或利用這些信息謀取 利益.發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后10日內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報(bào) 送中國證監(jiān)會(huì)省級(jí)市派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所.發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)保證上市公告書的真實(shí)性、準(zhǔn) 確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承當(dāng)個(gè) 別和連帶的法律責(zé)任I , II, IVIll, IV, VI , 11,111, V VI , 11,111,1V, V解析：C參見公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第7號(hào)一一股票 上市公告書第十條至第十四條規(guī)定。IV項(xiàng)，發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后10 日內(nèi)，將

43、上市公告書文本一式五份分別報(bào)送發(fā)行人注冊(cè)地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī) 構(gòu)、上市的證券交易所。47.上市公告書至少應(yīng)披露的發(fā)行人的基本情況有（）。I .董事會(huì)秘書.經(jīng)營范圍.所屬行業(yè).主營業(yè)務(wù).注冊(cè)資本.高級(jí)管理人員I , II, VI , II,III,IVIll, IV, VI , 11,111,1V, V V解析：D上市公告書至少應(yīng)披露的發(fā)行人的基本情況包括：發(fā)行人的中英文名 稱、注冊(cè)資本、法定代表人、住所、經(jīng)營范圍、主營業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、 、 、電子郵箱、董事會(huì)秘書。48.在上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露股票首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已 發(fā)生的可能對(duì)發(fā)行人有較大影響的其他重要事項(xiàng)，主要包括（）。

44、I .主要投入、產(chǎn)出物供求及價(jià)格的重大變化.發(fā)行人住所的變更.律師事務(wù)所的變動(dòng).發(fā)生新的重大負(fù)債或重大債項(xiàng)發(fā)生變化.重大訴訟、仲裁案件.會(huì)計(jì)人員的變動(dòng)I ,111, IV, V11,111, VI , II, III, IVI , II,IV, V V解析：D根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)那么第7號(hào)一一股票 上市公告書第三十三條，在上市公告書中應(yīng)披露的重要事項(xiàng)主要包括：主 要業(yè)務(wù)開展目標(biāo)的進(jìn)展；所處行業(yè)或市場(chǎng)重大變化；主要投入、產(chǎn)出物供 求及價(jià)格的重大變化；重大投資；重大資產(chǎn)（股權(quán)）收購、出售；發(fā)行 人住所的變更；重大訴訟、仲裁案件；重大會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)；會(huì)計(jì)師事 務(wù)所的變動(dòng)；發(fā)生新

45、的重大負(fù)債或重大債項(xiàng)發(fā)生變化；其他應(yīng)披露的重大 事項(xiàng)。49.發(fā)行人應(yīng)披露股票上市的相關(guān)信息，主要包括（）。.上市地點(diǎn)，上市時(shí)間，股票簡稱，股票代碼.發(fā)行前股東所持股份的流通限制及期限.發(fā)行前股東對(duì)所持股份自愿鎖定的承諾W.上市保薦人V.股票登記機(jī)構(gòu)IV, VI , II, IVI , II, III, IVI , II,III, V V解析：D參見上海證券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引、深圳證 券交易所股票上市公告書內(nèi)容與格式指引第十六條規(guī)定。發(fā)行人應(yīng)披露股票 上市的相關(guān)信息，除I IIIIIWV五項(xiàng)外，還包括總股本、首次公開發(fā)行股票增 加的股份、本次上市股份的其他鎖定安排、本次上市的無流

46、通限制及鎖定安排 的股份。50.以下關(guān)于上市公司配股的說法正確的選項(xiàng)是（）。.因認(rèn)購不積極，承銷商將認(rèn)購期限延遲（超過3個(gè)月）.控股股東認(rèn)購其他股東放棄認(rèn)購的股份.控股股東承諾認(rèn)購萬股，但實(shí)際認(rèn)購少于萬股.由發(fā)行人與保薦機(jī)構(gòu)協(xié)商確定發(fā)行價(jià)格II JIIIII, inI ,111, IV解析：A I項(xiàng)，證券法第三十三條規(guī)定，證券的代銷、包銷期限最長不得超 過90日：III項(xiàng)，控股股東應(yīng)履行其認(rèn)配股份的承諾，否那么為發(fā)行失敗。W項(xiàng)， 證券法第三十四條規(guī)定，股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人 與承銷的證券公司協(xié)商確定。證券發(fā)行與承銷管理方法第二十二條規(guī)定， 上市公司發(fā)行證券，可以通過詢價(jià)的方

47、式確定發(fā)行價(jià)格，也可以與主承銷商協(xié) 商確定發(fā)行價(jià)格。在配股時(shí)，配股的保薦機(jī)構(gòu)一定是主承銷商或主承銷商之 一，但主承銷商不一定是配股的保薦機(jī)構(gòu)，即配股的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商不一 定是同一機(jī)構(gòu)。II項(xiàng)，控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù) 量。控股股東認(rèn)配股份的上限為本次配售股份前股本總額的30%,即控股股東 全額認(rèn)購。確定控股股東認(rèn)配股份的下限時(shí)，應(yīng)考慮其它股東認(rèn)購不積極而導(dǎo) 致發(fā)行失敗的風(fēng)險(xiǎn)。在其它股東認(rèn)購不積極時(shí)，控股股東可以認(rèn)購其他股東放 棄認(rèn)購的股份，從而防止發(fā)行失敗。51.上市公司非公開發(fā)行股票時(shí)，認(rèn)購邀請(qǐng)書發(fā)送對(duì)象的名單由上市公司及保薦 人共同確定。認(rèn)購邀請(qǐng)書包括（）。.公

48、司前30名股東.不少于20家證券投資基金管理公司in.不少于io家證券公司W(wǎng).不少于5家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者.董事會(huì)決議公告后已經(jīng)提交認(rèn)購意向書的投資者，無論其數(shù)量多少I ,IV, VII,III,IVI , II,III, VII, III, IV, V V解析：D上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)那么第二十四條規(guī)定，認(rèn)購邀請(qǐng)書發(fā) 送對(duì)象的名單由上市公司及保薦人共同確定。認(rèn)購邀請(qǐng)書發(fā)送對(duì)象的名單除應(yīng) 當(dāng)包含董事會(huì)決議公告后已經(jīng)提交認(rèn)購意向書的投資者、公司前20名股東外， 還應(yīng)當(dāng)包含符合證券發(fā)行與承銷管理方法規(guī)定條件的以下詢價(jià)對(duì)象：不 少于20家證券投資基金管理公司；不少于10家證券公司；不少于5家保 險(xiǎn)

49、機(jī)構(gòu)投資者。52.公司債券在全國銀行間債券市場(chǎng)交易流通需符合以下（）條件。.依法公開發(fā)行.債權(quán)、債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢.實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣10億元IV,單個(gè)投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的25%V.發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制，近3年沒有違法和重大違規(guī)行為I , II VII, IIII , II,III,VI , II, III, IV解析：A銀行間債券市場(chǎng)公司債券發(fā)行、登記托管、交易流通操作細(xì)那么第十 二條規(guī)定，符合以下條件的公司債券，可在全國銀行間債券市場(chǎng)交易流通： 依法公開發(fā)行；債權(quán)、債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢；發(fā)行人具有較完善的治 理結(jié)構(gòu)和機(jī)制，近2年沒有違法和重大違規(guī)行為

50、；實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣 5億元；單個(gè)投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30%o53.根據(jù)規(guī)定，公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)召開債券持有會(huì)議的情形有()。I .擔(dān)保物發(fā)生重大變化.擬變更債券受托管理人.公司發(fā)生合并.擬變更債券募集說明書的約定.公司不能按期支付本息I ,IV, VII,III, VI , II, III, IVI ,V J解析：D根據(jù)公司債券發(fā)行試點(diǎn)方法第二十七條規(guī)定，存在以下情況的， 應(yīng)當(dāng)召開債券持有人會(huì)議：擬變更債券募集說明書的約定；擬變更債券受 托管理人；公司不能按期支付本息；公司減資、合并、分立、解散或者申 請(qǐng)破產(chǎn)；保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化；發(fā)生對(duì)債券持有人權(quán)益有重大

51、影響的事項(xiàng)。54.證券公司發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合公司法規(guī)定的條件外，還需滿足()O.資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用.具有健全的股東會(huì)、董事會(huì)運(yùn)作機(jī)制及有效的內(nèi)部管理制度.最近3年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為W.各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定.最近2年盈利.最近1期期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于10億元I ,111, V,VIII, III, IV, VI , II, III, IVI , II, IV, VI V解析：D證券公司公開發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合證券法規(guī)定的條件外，還應(yīng) 當(dāng)符合以下要求：發(fā)行人最近1期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于10億元；各 項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合中國

52、證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定；最近2年內(nèi)未發(fā)生重大違法違 規(guī)行為；具有健全的股東會(huì)、董事會(huì)運(yùn)作機(jī)制及有效的內(nèi)部管理制度，具備 適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)隔離和內(nèi)部控制技術(shù)支持系統(tǒng)；資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然 人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用；中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。55.證券公司定向發(fā)行債券，需要滿足的條件包括（）。.最近1期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于5億元.各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定.最近2年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為.最近2年凈資產(chǎn)收益率水平高于5%.發(fā)行人最近1期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于10億元.資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用I , II, IVII, IV, VII ,

53、 II,III,VI VI ,111, IV, VI解析：C證券公司定向發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合證券法規(guī)定的條件外，還應(yīng) 當(dāng)符合的條件包括：最近1期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于5億元；最近2 年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；具有健全的股東會(huì)、董事會(huì)運(yùn)作機(jī)制及有效 的內(nèi)部管理制度，具備適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)隔離和內(nèi)部控制技術(shù)支持系統(tǒng)；資產(chǎn)未被 具有實(shí)際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用；中國證監(jiān)會(huì)規(guī) 定的其他條件。56.證券公司債券的發(fā)行人可聘請(qǐng)（）擔(dān)任債權(quán)代理人。I .信托公司.基金管理公司.證券公司W(wǎng).證券投資咨詢機(jī)構(gòu)V.法律顧問II,III, VI , II,IV, VI ,111,1VI , 11,1

54、11, V11,111,1V, V解析：公司反收購策略包括：事先預(yù)防策略、管理層防衛(wèi)策略、保持公司控制 權(quán)策略、毒丸策略、白衣騎士策略和股票交易策略。nnnv三項(xiàng)是管理層防衛(wèi) 策略經(jīng)常采用的手段。5.為了保持公司的控制權(quán)，通常管理層會(huì)在公司章程中設(shè)置反收購條款。常見 的反收購條款有（）。.每年局部改選董事會(huì)成員H.限制董事的任職資格m.超級(jí)多數(shù)條款w.毒丸策略v.金降落傘策略I ,111, VI , II,III JII, IIII , II , V解析：在沒有遭受收購打擊前，各公司可以通過在公司章程中加入反收購條 款，使將來的收購本錢加大，接收難度增加。常見的反收購條款有：每年部 分改選董事

55、會(huì)成員；限制董事資格；超級(jí)多數(shù)條款。6.甲公司擬于2011年下半年收購乙上市公司，那么根據(jù)規(guī)定，以下（）情形 下，甲公司不具備相應(yīng)資格。I .收購人有3000萬元人民幣銀行貸款，已逾期2個(gè)月.收購人2006年曾因漏稅被稅務(wù)部門罰款5萬元.收購人2002年曾因犯交通肇事罪被判處有期徒刑3年.收購人開辦的企業(yè)2006年因未取得生產(chǎn)許可證被撤消營業(yè)執(zhí)照.收購人2009年有5000萬元人民幣銀行貸款，到期已還清I ,IV, VI , II, IV JI , II,IIIII, IV解析：根據(jù)上市公司收購管理方法第六條，有以下情形之一的，不得收購 上市公司：收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)

56、狀態(tài)；收 購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為；收購人最近3年有 嚴(yán)重的證券市場(chǎng)失信行為；收購人為自然人的，存在公司法第一百四十D. I , II, III, IV V解析：D發(fā)行人應(yīng)為債券持有人聘請(qǐng)債權(quán)代理人?？善刚?qǐng)的債權(quán)代理入可以為 信托公司、基金管理公司、證券公司、律師事務(wù)所、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)等機(jī) 構(gòu)。57.以下有關(guān)證券公司債券擔(dān)保的表述中，正確的有（）。I .為債券的發(fā)行提供保證的，保證應(yīng)當(dāng)是連帶責(zé)任保證.為債券的發(fā)行提供質(zhì)押的，質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由具備資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行 評(píng)估.除非豁免，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券的發(fā)行提供擔(dān)保.定向發(fā)行債券的擔(dān)保金額必須不少于債券本金總額的50%.

57、保證人應(yīng)當(dāng)具有代為清償債務(wù)的能力I , II, IVI ,111, IVI , II,III, V V11,111,1V, V解析：C根據(jù)證券法規(guī)定，證券公司（發(fā)行人）應(yīng)當(dāng)為債券的發(fā)行提供擔(dān) 保。為債券的發(fā)行提供保證的，保證人應(yīng)當(dāng)具有代為清償債務(wù)的能力，保證應(yīng) 當(dāng)是連帶責(zé)任保證；為債券的發(fā)行提供抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng) 由具備資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。公開發(fā)行債券的擔(dān)保金額應(yīng)不少于債券 本息的總額。定向發(fā)行債券的擔(dān)保金額原那么上應(yīng)不少于債券本息總額的50%； 擔(dān)保金額缺乏50%或者未提供擔(dān)保定向發(fā)行債券的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)行和轉(zhuǎn)讓時(shí)向投 資者作特別風(fēng)險(xiǎn)提示，并由投資者簽字。W項(xiàng)，定向發(fā)行的

58、擔(dān)保金額可以缺乏 總金額的50%,但須向投資者作特別風(fēng)險(xiǎn)提示，并由投資者簽字。58.證券公司發(fā)行債券，符合以下（）條件的，發(fā)行人可免子信用評(píng)級(jí)、提供 擔(dān)保和聘請(qǐng)債權(quán)代理人。I.期限不超過3年H.屬于定向發(fā)行III.全部債券只能通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓W(xué).擬認(rèn)購人書面同意V.擬認(rèn)購人書面承諾認(rèn)購全部債券且不在轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓I ,111, IVI , II, VI , 11,111,1V, VII,III,IV, V V解析：D定向發(fā)行債券，擬認(rèn)購人書面承諾認(rèn)購全部債券且不在轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)進(jìn)行 轉(zhuǎn)讓，經(jīng)擬認(rèn)購人書面同意，發(fā)行人可免于信用評(píng)級(jí)、提供擔(dān)保、聘請(qǐng)債權(quán)代 理人。上述債券只能通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式

59、進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓雙方應(yīng)當(dāng)在協(xié)議中就 該債券的轉(zhuǎn)讓限制和風(fēng)險(xiǎn)分別作出明確的書面提示和認(rèn)可。59.以下關(guān)于證券公司公開發(fā)行債券和定向發(fā)行債券的比擬，符合證券公司債 券管理暫行方法規(guī)定的有（）。I .公開發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開發(fā)行，每份面值為100元；定向發(fā)行的債券 應(yīng)當(dāng)采用記賬方式向合格投資者發(fā)行，每份面值為50萬元，每一合格投資者認(rèn) 購的債券不得低于面值100萬元，認(rèn)購后最小轉(zhuǎn)讓單位不得少于面值100萬元 II.公開發(fā)行的債券，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)有主承銷商資格的證券公司組織債券的承 銷；定向發(fā)行的債券，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)可以由發(fā)行人自行組織銷售III.公開發(fā)行的債券，在銷售期內(nèi)售出的債券面值總額占擬發(fā)

60、行債券面值總額的 比例缺乏50%的，或未能滿足債券上市條件的，視為發(fā)行失?。欢ㄏ虬l(fā)行的債 券不存在發(fā)行失敗W.公開發(fā)行債券，發(fā)行人應(yīng)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)、提供擔(dān)保、聘請(qǐng)債權(quán)代理人；定向 發(fā)行債券，擬認(rèn)購人書面承諾認(rèn)購全部債券且不在轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，經(jīng)擬認(rèn) 購人書面同意，發(fā)行人可免于提供擔(dān)保、聘請(qǐng)債權(quán)代理人，但應(yīng)進(jìn)行信用評(píng)級(jí) V.公開發(fā)行債券，發(fā)行人最近1期期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于10億元；定向 發(fā)行債券，發(fā)行人最近1期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于8億元II,VII, III JI , IIII , II,III,IV解析：BI項(xiàng)，證券公司債券管理暫行方法第二十一條第一款規(guī)定，公開發(fā) 行的債券應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開