財(cái)務(wù)顧問(wèn)管理制度-001

1、PAGE PAGE 11山東鑫宇財(cái)務(wù)顧問(wèn)管理股份有限公司山鑫財(cái)顧字第（2015）001號(hào) 財(cái)務(wù)顧問(wèn)管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作,促進(jìn)本公司企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)合同法及本公司相關(guān)規(guī)章制度，特制定本制度。第二條本制度所稱的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，是指我公司根據(jù)客戶需求，為客戶的投融資、資本運(yùn)作、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理、企業(yè)診斷等活動(dòng)提供咨詢、分析、方案設(shè)計(jì)等服務(wù)。第三條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)具體包括：投融資顧問(wèn)、改制上市顧問(wèn)、并購(gòu)顧問(wèn)、基金及票據(jù)發(fā)行顧問(wèn)、資產(chǎn)重組顧問(wèn)、資產(chǎn)管理顧問(wèn)、債務(wù)管理顧問(wèn)企業(yè)診斷、以及企業(yè)財(cái)務(wù)分析與建議、

2、咨詢、培訓(xùn)顧問(wèn)，企業(yè)常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。第二章機(jī)構(gòu)職責(zé)第四條 企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心在公司董事會(huì)、高管會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)外開(kāi)展工作:企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心的工作主要包括以下方面：1、盡職調(diào)查，撰寫甲方的股改可行性報(bào)告;2、擬訂甲方股權(quán)結(jié)構(gòu)及股份公司設(shè)立方案；3、擬訂甲方財(cái)務(wù)調(diào)整方案;4、協(xié)助選擇審計(jì)、評(píng)估、律師等中介機(jī)構(gòu)，完成符合要求的審計(jì)、評(píng)估和法律方面報(bào)告；5、協(xié)助選擇 HYPERLINK ”/view/279056.htm” t _blank 保薦人，提供上市前財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù).第五條取得企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心直接領(lǐng)導(dǎo)下屬部門：財(cái)務(wù)顧問(wèn)綜合部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)投融資部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)風(fēng)控部

3、、財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)培訓(xùn)部。第六條財(cái)務(wù)顧問(wèn)綜合部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)投融資部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)風(fēng)控部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)咨詢部、財(cái)務(wù)顧問(wèn)培訓(xùn)部直接開(kāi)展對(duì)外企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)。第七條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心的職責(zé)為： 1制定企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)劃； 2制定企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并負(fù)責(zé)組織計(jì)劃的分解、落實(shí)、檢查和分析； 3對(duì)本中心拓展的財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目和其他經(jīng)營(yíng)部門拓展的較為復(fù)雜的財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目（指項(xiàng)目完成需協(xié)調(diào)公司其他部門和雖不涉及其他部門但經(jīng)營(yíng)部門認(rèn)為本部門無(wú)法獨(dú)立完成的項(xiàng)目），獨(dú)立完成或負(fù)責(zé)牽頭公司相關(guān)部門組成項(xiàng)目小組，與客戶簽訂財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議并向客戶提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù); 4制定和修

4、訂與企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)相關(guān)的政策制度; 5組織對(duì)本中心及轄內(nèi)分部門的客戶經(jīng)理及財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)。第八條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心轄內(nèi)分部門的職責(zé)是: 1負(fù)責(zé)向本部門所屬客戶營(yíng)銷企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)； 2對(duì)本部門拓展并直接承辦的較為簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目（指項(xiàng)目完成不需協(xié)調(diào)公司內(nèi)其他部門且經(jīng)營(yíng)部門認(rèn)為本部門可獨(dú)立完成的項(xiàng)目)，負(fù)責(zé)與客戶簽訂財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議并向客戶提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù); 3對(duì)本部門拓展的較為復(fù)雜的財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目,負(fù)責(zé)將客戶需求反映給本公司企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心，配合企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心向客戶提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù); 4對(duì)本部門承辦的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目，負(fù)責(zé)報(bào)公司企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心備案。 第三章組織實(shí)施 第九

5、條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的辦理具體包括受理和承辦兩個(gè)階段. 第十條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心及轄內(nèi)分部門均可受理客戶提出的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)需求。具體受理渠道包括： 1企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心直接拓展企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，受理客戶的業(yè)務(wù)需求； 2企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心轄內(nèi)分部門,在客戶營(yíng)銷及其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取客戶的財(cái)務(wù)顧問(wèn)需求信息后,直接向客戶營(yíng)銷企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)并受理客戶的業(yè)務(wù)需求。 第十一條受理部門受理客戶提出的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)需求后，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目信息進(jìn)行分析、篩選和初步調(diào)查評(píng)估。 第十二條經(jīng)初步篩選后，受理部門對(duì)擬進(jìn)行的財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目正式立項(xiàng)，填寫項(xiàng)目基本情況表(格式見(jiàn)附件1）。 第十三條項(xiàng)目立項(xiàng)后,進(jìn)入承辦階段

6、.承辦階段具體包括前期調(diào)查、項(xiàng)目爭(zhēng)辦、協(xié)議談判、簽訂協(xié)議、履行協(xié)議等環(huán)節(jié). 第十四條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心轄內(nèi)分部門，對(duì)本部門受理的較為簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目，可由本部門直接作為承辦部門,具體辦理爭(zhēng)辦、簽約及全部后續(xù)工作.對(duì)較為復(fù)雜的財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目，在項(xiàng)目立項(xiàng)后，可將項(xiàng)目基本情況表報(bào)本公司企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心，由企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心作為承辦部門，具體辦理項(xiàng)目爭(zhēng)辦、簽約及全部后續(xù)工作。 第十五條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)承辦部門在項(xiàng)目立項(xiàng)后，應(yīng)明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期調(diào)查與爭(zhēng)辦的具體工作，調(diào)查工作力求詳盡、全面。 第十六條在項(xiàng)目調(diào)查開(kāi)始前，應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂保密協(xié)議，明確我公司對(duì)客戶的保密責(zé)任和客戶對(duì)我公司的保密

7、責(zé)任，以保障雙方的利益. 第十七條 項(xiàng)目人員在調(diào)查完成后撰寫項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告，主要內(nèi)容包括項(xiàng)目的具體情況、可行性研究、成本收益分析、決策建議等. 第十八條 對(duì)于擬爭(zhēng)辦的大項(xiàng)目，業(yè)務(wù)承辦部門可根據(jù)項(xiàng)目的性質(zhì)和需要，成立項(xiàng)目爭(zhēng)辦小組.項(xiàng)目爭(zhēng)辦小組應(yīng)制定詳細(xì)的工作計(jì)劃，內(nèi)容包括:爭(zhēng)辦策略、人員分工、具體實(shí)施方案和時(shí)間進(jìn)度表等。 第十九條項(xiàng)目爭(zhēng)辦小組根據(jù)項(xiàng)目需要制作并向客戶提交財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)建議書，主要內(nèi)容包括：對(duì)項(xiàng)目的理解與分析、擬提供的財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)內(nèi)容、公司辦理財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)以及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)方式等。 第二十條財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議正式談判前，項(xiàng)目人員應(yīng)就有關(guān)協(xié)議條款認(rèn)真研究，擬定談判策略,設(shè)定備選方案。談判

8、過(guò)程中，項(xiàng)目人員應(yīng)根據(jù)具體情況，把握原則性和靈活性,考慮項(xiàng)目綜合收益，保護(hù)我公司權(quán)益。 第二十一條 談判結(jié)束后，企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)承辦部門牽頭組織與客戶簽訂財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議。財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議至少應(yīng)包括服務(wù)內(nèi)容、雙方的權(quán)利及義務(wù)、收費(fèi)方式、協(xié)議期限、違約處理等主要內(nèi)容。企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心轄內(nèi)分部門對(duì)由本部門直接承辦的財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目，在與客戶簽訂財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議后，應(yīng)向公司企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心備案。 第二十二條財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議簽訂后，業(yè)務(wù)承辦部門根據(jù)項(xiàng)目具體情況，負(fù)責(zé)成立項(xiàng)目執(zhí)行小組.執(zhí)行小組根據(jù)財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議的要求，向客戶提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù).執(zhí)行小組人員不得小于兩人。 第二十三條財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議的履行采取項(xiàng)目執(zhí)行小組組長(zhǎng)

9、負(fù)責(zé)制。組長(zhǎng)是項(xiàng)目執(zhí)行小組的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目小組成員的內(nèi)部分工，制定工作計(jì)劃，組織項(xiàng)目小組開(kāi)展工作。 第二十四條執(zhí)行小組組長(zhǎng)應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行階段評(píng)價(jià)，形成書面評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)報(bào)告的內(nèi)容包括項(xiàng)目已完成情況，項(xiàng)目變化的情況，是否更改或終止項(xiàng)目計(jì)劃等。 第二十五條 項(xiàng)目完成后，執(zhí)行小組組長(zhǎng)牽頭組織人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行總結(jié)，形成書面報(bào)告，歸檔保存。 第四章內(nèi)部管控 第二十六條所有項(xiàng)目人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行保密協(xié)議，保守客戶的商業(yè)秘密.第二十七條我公司向客戶提交的正式財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告或建議書中，應(yīng)包括以下內(nèi)容: 1明確我公司的職責(zé)僅是從專業(yè)的角度向客戶提供有關(guān)建議或分析報(bào)告,最終的決策是由客戶自己獨(dú)立作出,并

10、對(duì)自己的決策承擔(dān)責(zé)任。 2規(guī)定財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告或建議書的使用范圍，對(duì)客戶超出規(guī)定范圍，使用我公司出具的財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告或建議書而造成的影響或損失，我公司不承擔(dān)任何責(zé)任。 第二十八條我公司出具的財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告或建議書的內(nèi)容應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,不得支持客戶的違法違規(guī)要求,不得對(duì)客戶提供超出我公司業(yè)務(wù)范圍的服務(wù)項(xiàng)目，不得對(duì)客戶作出違反公司規(guī)定的融資承諾.在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，如涉及我公司資產(chǎn)、負(fù)債或其他業(yè)務(wù)，按我公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行. 第二十九條公司分支機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，如果對(duì)客戶提出的財(cái)務(wù)顧問(wèn)需求是否超出我公司財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)范圍或分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍不明確時(shí)，應(yīng)及時(shí)向公司企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心征詢意見(jiàn)。企業(yè)財(cái)

11、務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心應(yīng)于2日內(nèi)作出明確答復(fù)。 第三十條財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)人員在向客戶提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)的過(guò)程中，應(yīng)堅(jiān)持中立、客觀、公正的原則。如財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告或建議書內(nèi)容涉及我公司資產(chǎn)、負(fù)債或其他業(yè)務(wù),如授信或基金代銷等業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)人員不得為了我公司的利益而損害客戶的利益或?yàn)榱丝蛻舻睦娑鴵p害我公司的利益，同時(shí)應(yīng)向客戶充分說(shuō)明和披露相關(guān)信息。 第三十一條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)人員嚴(yán)禁對(duì)外出具虛假報(bào)告.第五章檔案管理 第三十二條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案,是指我公司在辦理企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的具有保存價(jià)值、可備考查利用的各類文件材料的總稱. 第三十三條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案管理遵循逐級(jí)建檔、分級(jí)管理的原則。企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)

12、務(wù)承辦部門，負(fù)責(zé)建立本部門企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案，并接受公司企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中心和檔案管理部門的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。 第三十四條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案的歸檔范圍包括：與客戶簽訂的財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議、向客戶提交的財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、與客戶的會(huì)談紀(jì)要、往來(lái)信函、傳真、項(xiàng)目基本情況表、項(xiàng)目進(jìn)展情況表、項(xiàng)目備忘錄、內(nèi)部文件等與項(xiàng)目有關(guān)的各類紙質(zhì)檔案以及電子文檔等。 第三十五條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案的保管期限分為：永久和定期兩種。各類企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案的保管期限具體如下： 1。在辦理企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的公文以及其他屬于文書檔案歸檔范圍的文件材料，根據(jù)鑫宇文書檔案管理規(guī)定的規(guī)定確定保管期限。2。財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、與客戶

13、的會(huì)談紀(jì)要、往來(lái)信函、傳真、項(xiàng)目基本情況表、項(xiàng)目進(jìn)展情況表、項(xiàng)目備忘錄等檔案的保管期限為金誠(chéng)立達(dá)與客戶的權(quán)利義務(wù)關(guān)系終止之日起5年. 第三十六條在開(kāi)展企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的過(guò)程中,與客戶的重要交流事項(xiàng)，應(yīng)采用信函、傳真等書面形式,避免發(fā)生糾紛.項(xiàng)目信函應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人統(tǒng)一對(duì)外報(bào)送，項(xiàng)目傳真應(yīng)采用規(guī)范的傳真格式。 第三十七條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案應(yīng)當(dāng)按照不同項(xiàng)目分別歸檔，即屬于同一客戶的所有檔案放在一起。 第三十八條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案的整理工作,由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé).每年1月31日之前，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)將上一年度的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行整理歸檔。 第三十九條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)編制歸檔目錄,作為檔案首頁(yè)。歸

14、案目錄應(yīng)當(dāng)包括:檔案編號(hào)、檔案名稱、檔案中業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間等內(nèi)容. 第四十條一份文件既屬于文書檔案歸檔范圍又屬于企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案歸檔范圍的，其原件（正本)應(yīng)首先滿足文書檔案歸檔需要。 第四十一條對(duì)于不需移交公司檔案管理部門歸檔的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案，由企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門自行保管；對(duì)于移交公司檔案管理部門歸檔的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案，企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，應(yīng)在將原件移交本公司檔案管理部門的同時(shí)，制作副本并自行保管。 第四十二條加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案借閱管理。如借閱不需保密的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案，應(yīng)填寫檔案借閱登記單后方可借閱；如借閱需保密的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)檔案，除填寫檔案借閱登記單外，還需部門負(fù)責(zé)人簽字同意，方可借閱。 第四十三條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)定期對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的電子文檔進(jìn)行整理、維護(hù)和備份，以防資料丟失。對(duì)應(yīng)保密的電子文檔應(yīng)設(shè)置密碼，不得在辦公系統(tǒng)中設(shè)置共享。第六章服務(wù)收費(fèi) 第四十四條企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)實(shí)行有償服務(wù)原則. 第四十五條對(duì)中國(guó)人民銀行、政府主管部門或中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)有統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù),應(yīng)執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。第四十六條對(duì)沒(méi)有國(guó)家統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù),在執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，根據(jù)不同項(xiàng)目的性質(zhì)、工作范圍、工