淺析比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的特點(diǎn)及功能2900字

1、淺析比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的特點(diǎn)及功能2900字 摘要:比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)是再保險(xiǎn)的兩大主要類別。本文在闡述比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)根本定義和主要形式的根底上,對此兩類再保險(xiǎn)方式在特點(diǎn)及功能上的異同作一比擬和分析。 關(guān)鍵詞:責(zé)任分配 風(fēng)險(xiǎn)平衡 資本融通 風(fēng)險(xiǎn)管理為了更好地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理,保險(xiǎn)人往往把自己承當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)責(zé)任限制在一定保額或賠款之內(nèi),稱為自留額或自負(fù)責(zé)任;將多余的局部分給其他保險(xiǎn)人,稱為分保額或分出責(zé)任。根據(jù)責(zé)任限制方式的不同,再保險(xiǎn)大體可分為比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)兩類。本文嘗試比照例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的特點(diǎn)及功能作一番討論。一、比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)根本定義和主要形式(一

2、)比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)又稱金額再保險(xiǎn),是以保險(xiǎn)金額為根底來確定分出公司自留責(zé)任和分入公司承受責(zé)任的再保險(xiǎn)方式。之所以稱其為比例,是因?yàn)榉殖龉镜淖粤糌?zé)任和分入公司的承受責(zé)任都對應(yīng)著保險(xiǎn)金額的一定比例,分出公司和分入公司對于保險(xiǎn)費(fèi)的分配及賠款的分?jǐn)傄舶磁c保險(xiǎn)金額對應(yīng)的同一比例進(jìn)展。也就是說,分出公司和分入公司對于保費(fèi)和賠款的分配,按照其分配保額的同一比例進(jìn)展,這充分顯示了保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人雙方共命運(yùn)的原那么,因此其應(yīng)用范圍非常廣泛。不管是一般性保險(xiǎn)業(yè)務(wù),還是巨災(zāi)分保業(yè)務(wù),都可以運(yùn)用比例再保險(xiǎn)作為分保合同的根底。按分出比例確定方式的不同,比例再保險(xiǎn)可分為成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)。1、成數(shù)再保險(xiǎn)是指原保

3、險(xiǎn)人將每一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額,按照原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人約定的比率分給再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)方式。按照成數(shù)再保險(xiǎn)方式,再保險(xiǎn)合同中所規(guī)定的比例是原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人分割保險(xiǎn)金額的根據(jù),也是雙方分割保險(xiǎn)費(fèi)和分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠款的根據(jù)。也就是說,在成數(shù)再保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立的前提下,不管分出公司承保的每一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額為多少,只要該保險(xiǎn)金額是在合同規(guī)定的限額之內(nèi),都要按雙方約定的比率來分割保險(xiǎn)金額,每一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)費(fèi)和所發(fā)生的賠款,也按這一比率進(jìn)展分配和分?jǐn)偂?、溢額再保險(xiǎn)是指由原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人在合同中簽訂,對每一危險(xiǎn)單位確定一個由原保險(xiǎn)人承當(dāng)?shù)淖粤纛~,而將該危險(xiǎn)單位保險(xiǎn)金額超過原保險(xiǎn)人自留額的那一局部稱為溢額分

4、給再保險(xiǎn)人承當(dāng),將實(shí)際形成的自留額與分出額分別對應(yīng)于該危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額所占的比例,作為分配保險(xiǎn)費(fèi)和分?jǐn)傎r款根據(jù)的一種再保險(xiǎn)安排方式。按照溢額再保險(xiǎn)方式,分出公司與分入公司之間的保險(xiǎn)費(fèi)的分配、賠款的分?jǐn)偠际前疵恳晃ｋU(xiǎn)單位實(shí)際形成的保險(xiǎn)金額的分割比例進(jìn)展的,因此溢額再保險(xiǎn)也屬于比例再保險(xiǎn)。3、成數(shù)再保險(xiǎn)與溢額再保險(xiǎn)的異同成數(shù)再保險(xiǎn)與溢額再保險(xiǎn)都以保險(xiǎn)金額為根底來確定分保關(guān)系,對于約定范圍內(nèi)任一詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)而言,再保險(xiǎn)分出人與承受人的責(zé)任分配、保費(fèi)分割、賠款分?jǐn)側(cè)弑壤粯?。但由于它們在分保比例確定方式上的不同,兩者又有明顯的差異(見表1)。(二)非比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)以損失為根底來確定再保險(xiǎn)當(dāng)事人

5、雙方的責(zé)任,故又稱損失再保險(xiǎn),一般稱之為超過損失再保險(xiǎn)。由于超過損失再保險(xiǎn)是對原保險(xiǎn)人賠款超過一定額度或標(biāo)準(zhǔn)時(shí),再保險(xiǎn)人對超過局部負(fù)責(zé)至約定賠償限額,故又稱第二危險(xiǎn)再保險(xiǎn),以表示責(zé)任的先后。非比例再保險(xiǎn)種類很多,有險(xiǎn)位超賠分保、事故超賠分保、賠付率超賠分保、卡本特超賠分保,傘形超賠分保、超過平均賠款率分保、超過賠款中間數(shù)分保等等。其中,最常用的當(dāng)屬前三種。1、險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn),又稱一般超賠保障,是以每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款為根底來計(jì)算自負(fù)責(zé)任額和分保責(zé)任額的一種超賠分保方式。假假設(shè)總賠款金額不超過自負(fù)責(zé)任額,全部損失由分出公司賠付;假假設(shè)總賠款金額超過自負(fù)責(zé)任額,那么由承受公司在一定限度內(nèi)負(fù)責(zé)賠

6、付其超過局部。2、事故超賠再保險(xiǎn),又稱巨災(zāi)超賠保障,是以一次事故所發(fā)生賠款的總和為根底來計(jì)算自負(fù)責(zé)任額和分保責(zé)任額的一種超賠分保方式。其目的主要在于保障一次事故造成的累計(jì)責(zé)任。3、賠付率超賠再保險(xiǎn),是按賠款與保費(fèi)的比例來確定自負(fù)責(zé)任和再保險(xiǎn)責(zé)任的一種再保險(xiǎn)方式,即在約定的某一年度內(nèi),對于賠付率超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)時(shí),由再保險(xiǎn)人就超過局部負(fù)責(zé)至某一賠付率,并有一定金額的責(zé)任限制。由于這種再保險(xiǎn)可以將分出公司某一年度的賠付率控制于一定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi),所以,對于分出公司而言,又有停頓損失再保險(xiǎn)或損失中止再保險(xiǎn)之稱。二、比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)特點(diǎn)分析比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的特點(diǎn),可用下表來提醒:(見表2)三、

7、比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)功能分析按2022年發(fā)布的?再保險(xiǎn)規(guī)劃綱要?的說法,再保險(xiǎn)具有資本融通、風(fēng)險(xiǎn)管理和技術(shù)傳導(dǎo)三大核心功能。在技術(shù)傳導(dǎo)上,比例再保險(xiǎn)與非比例準(zhǔn)備險(xiǎn)差異并不明顯,本文僅就前兩種功能做一分析。(一)資本融通功能再保險(xiǎn)發(fā)揮資本融通功能,主要是指“充分發(fā)揮再保險(xiǎn)機(jī)制在改善直接保險(xiǎn)公司償付才能狀況、擴(kuò)大承保才能、緩解資本約束等方面的作用,保證償付才能監(jiān)管制度的有效施行。比例再保險(xiǎn)通過收取分保傭金和盈余傭金,提存未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金,使分出人較多的保存了原保險(xiǎn)中收取的保費(fèi)。而對于非比例再保險(xiǎn)的分出人來講,通常既不提存未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金,也沒有分保傭金和盈余傭金

8、收入。這樣,比例再保險(xiǎn)在資本融通方面的功能更為突出。(二)風(fēng)險(xiǎn)管理功能再保險(xiǎn)發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理功能,主要是指“充分發(fā)揮再保險(xiǎn)機(jī)制在管理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)組合、便于從整體上分析和把握業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和特征的優(yōu)勢,采取積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施,催促和指導(dǎo)直接保險(xiǎn)公司加強(qiáng)承保、理賠管理,改善業(yè)務(wù)質(zhì)量,進(jìn)步風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。從適用對象的范圍來講,比例再保險(xiǎn)無論是成數(shù)再保險(xiǎn)還是溢額再保險(xiǎn),都只能適用單一保險(xiǎn)標(biāo)的單一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。其中,成數(shù)再保險(xiǎn)保障穩(wěn)定但無法平衡風(fēng)險(xiǎn),故多用于新公司、新業(yè)務(wù)和中小風(fēng)險(xiǎn),溢額再保險(xiǎn)那么能補(bǔ)其缺乏,通過自留額的靈敏確定和分保合同的分層設(shè)計(jì),靈敏地選擇和安排業(yè)務(wù),廣泛用于大中小各類風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的。而非比例再保險(xiǎn)那么既可以適用單一保險(xiǎn)標(biāo)的單一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任,又可以適用多個保險(xiǎn)標(biāo)的多個風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。其中,賠付率超賠再保險(xiǎn)可以對約定時(shí)間內(nèi)多類保險(xiǎn)標(biāo)的多個風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任適用,其風(fēng)險(xiǎn)管理的功能最為強(qiáng)大;而事故超賠再保險(xiǎn)那么可以對一次事故中因同一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任導(dǎo)致的多個受損標(biāo)的同時(shí)適用,其風(fēng)險(xiǎn)管理的功能居次;即使是險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn),也因?yàn)槠潇`敏的險(xiǎn)位設(shè)置、分層安排和對將來可能發(fā)生損失更為直接的計(jì)算,其風(fēng)險(xiǎn)管理的功能都較溢額再保險(xiǎn)要強(qiáng)。綜上所述,比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)皆有