銀行人員從業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）模擬練習題

1、銀行人員從業(yè)資格考試公司信貸（初級）模擬練習題1.在客戶信用評級中，針對商業(yè)銀行信用評價的CAMEL體系的內(nèi)容包括（ ）。2013年11月真題A.資本充足率B.盈利性C.流動性D.資產(chǎn)質(zhì)量E.管理能力【答案】:A|B|C|D|E【解析】:駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)包括：資本充足率；資產(chǎn)質(zhì)量；管理能力；盈利性；流動性。2.（ ）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾。A.信用證B.貸款承諾C.承兌D.貸款意向書【答案】:B【解析】:A項，信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范應申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限

2、內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件；C項，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為；D項，貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。3.公司信貸的基本要素不包括（ ）。A.信貸產(chǎn)品、金額、期限、利率和費率B.還款方式、擔保方式C.直接融資渠道D.交易對象【答案】:C【解析】:公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、還款方式、擔保方式和約束條件等。4.貸款發(fā)放的第一道關口為（ ）。2009年6月真題A.貸前調(diào)查B.信貸營銷C.貸款項目評估D.不良貸款管理【答案】:A【解析】:貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關

3、口，也是信貸管理的一個重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關系到貸款決策正確與否。5.關于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（ ）。A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批B.一級分行可以向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作C.除法律法規(guī)和呆賬核銷管理辦法的規(guī)定外，其他任何機構(gòu)和個人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，債務人除外D.對符合條件的呆賬經(jīng)批準核銷后，作沖減呆賬準備處理【答案】:D【解析】:A項，對于小額呆賬，可授權(quán)一級分行（分公司）審批，并上報總行（總公司）備案；B項，一級分行不得再向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)；C項，其他任何機構(gòu)和個人包括債務人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作。6.在利潤表結(jié)

4、構(gòu)分析中就是以（ ）為100%，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析對借款人利潤總額的影響。2014年11月真題A.產(chǎn)品銷售費用B.產(chǎn)品銷售利潤C.產(chǎn)品銷售成本D.產(chǎn)品銷售收入凈額【答案】:D【解析】:在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。7.根據(jù)關于完善和創(chuàng)新小微企業(yè)貸款服務提高小微企業(yè)金融服務水平的通知，續(xù)貸需要一定的準入門檻，以下關于小微企業(yè)申請續(xù)貸準入門檻說法正確的是（ ）。A.小微企業(yè)符合新發(fā)流動資金周轉(zhuǎn)貸款條件和標準B.小微企業(yè)

5、的原流動資金周轉(zhuǎn)貸款為正常類或者關注類C.小微企業(yè)沒有挪用貸款資金、欠貸欠息等不良行為D.小微企業(yè)具有持續(xù)經(jīng)營能力和良好的財務狀況E.小微企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營【答案】:C|D|E【解析】:符合以下四個主要條件的小微企業(yè)才可申請續(xù)貸：依法合規(guī)經(jīng)營；生產(chǎn)經(jīng)營正常，具有持續(xù)經(jīng)營能力和良好的財務狀況；信用狀況良好，還款能力與還款意愿強，沒有挪用貸款資金、欠貸欠息等不良行為；原流動資金周轉(zhuǎn)貸款為正常類，且符合新發(fā)放流動資金周轉(zhuǎn)貸款條件和標準。8.貸款發(fā)放時，銀行要核查提款申請書中的（ ）等要素，確保提款手續(xù)正確無誤。A.提款日期B.提款金額C.劃款途徑D.提款次數(shù)E.首次提款【答案】:A|B|C【解析】:貸

6、款發(fā)放時，銀行應對提款申請書中寫明的提款日期、提款金額、劃款途徑等要素進行核查，確保提款手續(xù)正確無誤。9.在審查擔保類文件時，公司業(yè)務人員應特別注意（ ）。A.抵（質(zhì)）押協(xié)議的合規(guī)性B.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔保條件C.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔保期限D(zhuǎn).抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件【答案】:D【解析】:在審查擔保類文件時，公司業(yè)務人員應特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件（如向有關部門登記生效）。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，規(guī)避貸款風險。10.某企業(yè)2013年末流動比率為2，年末流動負債為8000元，年末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，年初與年

7、末資產(chǎn)總額相同，其中無形資產(chǎn)4000元，年末資產(chǎn)負債率為50%。則該企業(yè)年末負債與所有者權(quán)益比率和負債與有形凈資產(chǎn)比率分別應為（ ）。A.100%，80%B.200%，80%C.100%，125%D.200%，125%【答案】:C【解析】:由公式：流動比率流動資產(chǎn)/流動負債，可得：流動資產(chǎn)流動負債流動比率8000216000（元），又已知流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，故總資產(chǎn)流動資產(chǎn)/40%16000/40%40000（元）。由公式：資產(chǎn)負債率負債/總資產(chǎn)，可得：負債總資產(chǎn)資產(chǎn)負債率4000050%20000（元），所有者權(quán)益總資產(chǎn)負債400002000020000（元），有形凈資產(chǎn)所有者權(quán)

8、益無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)200004000016000（元）。因此，負債與所有者權(quán)益比率負債/所有者權(quán)益（20000/20000）100%100%，負債與有形凈資產(chǎn)比率負債/有形凈資產(chǎn)（20000/16000）100%125%。11.中期貸款，是指貸款期限在（ ）的貸款。2018年6月真題A.1年以上5年以下B.1年以上3年以下C.6個月以上3年以下D.10年以下【答案】:A【解析】:短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。12.下列各項中，可用來考察借款人資信及與銀行往來情

9、況的項目是（ ）。2009年6月真題A.借款人財務狀況B.借款人經(jīng)濟效益C.不良貸款比率D.借款人規(guī)?！敬鸢浮?C【解析】:借款人資信及與銀行往來情況主要包括：借款人在銀行開戶的情況；在銀行長短期貸款余額、各類渠道的融資情況、以往借款的還款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信限額及額度占用情況；借款人的或有負債情況；借款人已經(jīng)提供的抵（質(zhì)）押擔保情況；借款人與其他銀行的關系、在其他銀行的開戶與借款情況；中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)反映的貸款情況、擔保情況及信用記錄情況；在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務量、綜合收益；新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項收益預測。13.銀行依法可向法院申請

10、強制執(zhí)行的法律文書不包括（ ）。2013年6月真題A.生效的判決B.還本付息通知書C.仲裁機構(gòu)的裁決D.公證機關依法賦予強制執(zhí)行力的債權(quán)文書【答案】:B【解析】:對于下列法律文書，債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請強制執(zhí)行：人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；依法設立的仲裁機構(gòu)的裁決；公證機關依法賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務人接到支付令后既不履行債務又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請強制執(zhí)行。14.在抵押品管理中，銀行要加強對（ ）的監(jiān)控和管理。A.抵押人資格B.抵押人的實力C.抵押人擔保意愿D.抵押物和質(zhì)押憑證【答案】:D【解析】:對于以抵（質(zhì)）押

11、品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品。15.下列屬于貸款合同簽訂過程中違規(guī)操作的有（ ）。A.對借款人基本信息重視程度不夠B.對有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴C.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件D.抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格E.貸款合同的變更不符合法律規(guī)定【答案】:A|B|D【解析】:CE兩項分別屬于貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷和履行合同監(jiān)管不力的問題。16.商業(yè)銀行應結(jié)合本行業(yè)務實踐和風險水平，確定可接受的押品目錄，且至少每（ ）更新一次。A.季B.年C.二年

12、D.月【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應收賬款和其他押品等類別，并在此基礎上進一步細分。同時，應結(jié)合本行業(yè)務實踐和風控水平，確定可接受的押品目錄，且至少每年更新一次。17.下列關于商業(yè)銀行的借款相關操作，不正確的是（ ）。2017年6月真題A.借款人的基本信息關系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須如實填寫B(tài).借款人未按約定歸還借款時，銀行可收取罰息，銀行罰息的計算基礎是貸款本金C.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業(yè)問題，應由專門的法律工作部門或崗位歸口管理D.銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負有監(jiān)督、檢查和指導的職責【答案】:B【解析】:B項

13、，在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特別提示或說明，借貸雙方經(jīng)常會對罰息的計算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認為罰息的計算基礎僅僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息的基礎為本金與利息之和。18.對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)保全措施屬于（ ）。A.訴后財產(chǎn)保全B.訴前財產(chǎn)保全C.訴中財產(chǎn)保全D.訴訟財產(chǎn)保全【答案】:C【解析】:財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前

14、向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。訴中財產(chǎn)保全的含義如題干所述。19.（ ）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾。2015年5月真題A.信用證B.貸款承諾C.承兌D.貸款意向書【答案】:B【解析】:A項，信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范應申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件；C項，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為；D項，貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。20.某生產(chǎn)企業(yè)2013年末的速動比率為1.2，該企

15、業(yè)流動資產(chǎn)包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應收賬款五個部分，其中應收賬款占整個企業(yè)流動負債的比例為40%，該公司的現(xiàn)金比率為（ ）。2014年11月真題A.70%B.無法計算C.60%D.80%【答案】:D【解析】:現(xiàn)金比率的計算公式為：現(xiàn)金比率現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負債，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應收賬款后的余額，又知速動比率速動資產(chǎn)/流動負債。因此，現(xiàn)金比率（速動資產(chǎn)應收賬款）/流動負債速動資產(chǎn)/流動負債應收賬款/流動負債速動比率應收賬款/流動負債1.240%80%。21._和_下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。（ ）A.固定資產(chǎn)折舊率；應收賬款周轉(zhuǎn)率B.存貨周轉(zhuǎn)率；

16、固定資產(chǎn)使用率C.應收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用率D.應收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率【答案】:D【解析】:應收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。短期的應收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求（即潛在的借款原因）是短期的。相反，長期的應收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求是長期的。22.下列情況中，不會導致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的是（ ）。A.固定資產(chǎn)重置B.資產(chǎn)效率上升C.固定資產(chǎn)擴張D.資產(chǎn)效率下降【答案】:B【解析】:總體來看，借款需求的主要影響因素包括：季節(jié)性銷售增長；長期銷售增長；資產(chǎn)效率下降；固定資產(chǎn)重置及擴張；長期投資；商業(yè)信用的減少及改變；債務重構(gòu)；利潤

17、率下降；紅利支付；一次性或非預期支出。23.（ ）是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關口。A.上游廠商資質(zhì)B.控制好進貨價格C.把好生產(chǎn)技術(shù)關D.控制好銷售費用【答案】:B【解析】:原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進貨價格的高低直接關系到客戶產(chǎn)品價格的高低，把好進貨價格關是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關口。24.下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是（ ）。2015年5月真題A.企業(yè)法人執(zhí)照B.已正式簽署的合營合同C.借貸雙方已正式簽署的借款合同D.已正式簽署的建設合同【答案】:C【解析】:貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團貸款）。A項屬于公司類

18、文件；BD兩項均屬于與項目有關的協(xié)議。25.關于貸款展期，下列表述錯誤的有（ ）。2018年6月真題A.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半B.抵押貸款展期后，銀行應要求抵押人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)C.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日當日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶D.長期貸款展期的期限累計不得超過兩年E.抵押價值不足的抵押人應根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同【答案】:A|C|D【解析】:A項，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限，中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；C項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款

19、從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶；D項，長期貸款展期的期限累計不得超過3年。26.貸款合規(guī)性調(diào)查中，對借款人的借款目的進行調(diào)查是為了防范（ ）。A.經(jīng)營風險B.個別風險C.信貸欺詐風險D.投資風險【答案】:C【解析】:貸款合規(guī)性調(diào)查中，信貸業(yè)務人員應對借款人的借款目的進行調(diào)查，防范信貸欺詐風險。27.以票據(jù)申請質(zhì)押貸款的，必須對（ ）進行連續(xù)性審查。A.票據(jù)B.出票人C.所有人D.背書【答案】:D【解析】:根據(jù)相關法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，對于用票據(jù)設定質(zhì)押的，必須對背書進行連續(xù)性審查。28.根據(jù)貸款通則的有關規(guī)定，下列關于借款人權(quán)利的表述，錯誤的是（ ）。2017年10月真

20、題A.有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款B.可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款C.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關情況D.經(jīng)第三方同意，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務【答案】:D【解析】:根據(jù)貸款通則第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關情況；在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務。29.當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應與借款人約定對賬戶（ ）的最低要求。A.資金進出B.余額C.擔保資金D.平均存量E.最低存

21、量【答案】:A|B|D【解析】:當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。30.貸款本息全部還清后，相關部門應在貸款本息收回后（ ）日內(nèi)形成書面總結(jié)報告。A.3B.5C.10D.15【答案】:C【解析】:貸款本息全部還清或形成損失后，相關部門應對貸款項目和信貸工作進行全面的總結(jié)。相關部門應在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報告，便于其他相關部門借鑒參考。31.商業(yè)銀行對貸款進行分類，應主要考慮（ ）。A.貸款項目的盈利能力B.貸款的擔保C.借款人的還款能力D.借款

22、人的還款記錄E.借款人的還款意愿【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，商業(yè)銀行對貸款進行分類，還應考慮以下因素：貸款償還的法律責任；銀行的信貸管理狀況。32.信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況，在銷售階段，信貸人員應重點分析的是（ ）。A.貨品質(zhì)量、價格和付款條件B.客戶的經(jīng)營業(yè)績指標C.客戶的技術(shù)水平D.貨品的目標客戶【答案】:D【解析】:銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內(nèi)容。信貸人員應重點調(diào)查以下方面：目標客戶；銷售渠道；收款條件。33.擔保法規(guī)定的法定擔保范圍包括（ ）。A.執(zhí)行費B.鑒定評估費C

23、.損害賠償金D.利息E.違約金【答案】:A|B|C|D|E【解析】:擔保法規(guī)定的法定擔保范圍為：主債權(quán)；利息；違約金；損害賠償金；實現(xiàn)債權(quán)的費用，一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用；質(zhì)物保管費用。34.下列關于信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標的說法，正確的有（ ）。A.不良貸款率反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量B.不良率變幅反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風險變化的趨勢C.利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況D.信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平E.信貸余額擴張系數(shù)小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，相

24、對不良率反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置。指標越高，區(qū)域風險越高。該指標大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。35.在質(zhì)押擔保貸款中，（ ）擁有質(zhì)押財產(chǎn)的占有權(quán)。A.借款人B.貸款銀行C.擔保人D.公證方【答案】:B【解析】:質(zhì)押是指債權(quán)人與債務人或債務人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，移轉(zhuǎn)債務人或者債務人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)以該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。36.下列選項中，不會引起短期現(xiàn)金需求的是（ ）。2017年10月真題A.季節(jié)性營運資本投資增長B.短期的應收賬款周轉(zhuǎn)率下降C.短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降D.重置部分固定資產(chǎn)

25、【答案】:D【解析】:D項，對于廠房和設備等固定資產(chǎn)重置的支出，其融資需求是長期的，銀行在做出貸款決策時應當根據(jù)公司的借款需求和未來的現(xiàn)金償付能力決定貸款的金額和期限。37.根據(jù)貸款風險分類指引，“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失”稱之為（ ）。2017年6月真題A.關注貸款B.可疑貸款C.次級貸款D.損失貸款【答案】:C【解析】:次級貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失；可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較

26、大損失。38.（ ）負責銀團貸款市場秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團貸款和交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息。A.銀行業(yè)協(xié)會B.中國人民銀行C.商業(yè)銀行D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會【答案】:A【解析】:銀團貸款業(yè)務指引（修訂）第五條規(guī)定，銀行業(yè)協(xié)會負責維護銀團貸款市場秩序，推進市場標準化建設，推動銀團貸款與交易系統(tǒng)平臺搭建，協(xié)調(diào)銀團貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息，制定行業(yè)公約等行業(yè)自律工作。39.（ ）指標反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風險變化的趨勢，其目標值越高，區(qū)域風險越高。A.不良率變幅B.相對不良率C.信貸資產(chǎn)擴張系數(shù)D.不良貸款率【答案】:A【解析】:不良率變幅

27、反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風險變化的趨勢。指標為負，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風險下降；指標為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風險上升。40.下列關于貸款審批要素的表述，錯誤的是（ ）。A.貸款幣種為外幣的，需符合國家外匯管理相關規(guī)定B.貸款對象應該明確、合理、具體C.貸款利率不能高于當?shù)赝愋刨J業(yè)務的市場價格水平D.貸款期限應與借款人風險狀況相匹配【答案】:C【解析】:C項，貸款利率的審批要點為：貸款利率應符合中國人民銀行關于貸款利率的有關規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務利率的相關規(guī)定；貸款利率水平應與借款人及信貸業(yè)務的風險狀況相匹配，體現(xiàn)收益覆蓋風險的原則；貸款利率的確定還應考慮所在地同類信貸業(yè)務的市場

28、價格水平。41.季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應付賬款、應計費用屬于（ ）。A.季節(jié)性資產(chǎn)B.季節(jié)性負債C.內(nèi)部融資D.間接融資【答案】:B【解析】:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道包括：季節(jié)性商業(yè)負債增加，應付賬款和應計費用；內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；銀行貸款。42.在商業(yè)銀行抵押貸款中，對（ ）的評估，主要考慮的因素是無形損耗和折舊。2017年10月真題A.存貨B.產(chǎn)成品C.房屋D.機器設備【答案】:D【解析】:對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素；對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應

29、扣除折舊；對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關系。43.銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務時，最需要重點關注的指標是（ ）。A.可持續(xù)增長率B.借款人規(guī)模C.利潤率D.周轉(zhuǎn)率【答案】:A【解析】:銀行接到一筆新的貸款業(yè)務時，可持續(xù)增長率是需要重點關注的。當資產(chǎn)凈值無法維持公司的增長時，如公司股東不增資，公司必然會尋求增加負債，加大財務杠桿。44.根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議要求，下列關于客戶信用評級的表述正確的是（ ）。A.能有效區(qū)分違約客戶，準確量化客戶違約風險B.主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)C.須由專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務人進行整體評估D.依靠財務報表分析評估借款人償債能

30、力【答案】:A【解析】:符合巴塞爾新資本協(xié)議要求的客戶信用評級體系至少具有三大效能：能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率之間的誤差控制在允許的范圍內(nèi)；整個信用評級體系的結(jié)果要具有穩(wěn)定性。45.貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指（ ）。A.貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定B.貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構(gòu)自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務發(fā)展需求C.貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益D.貸款合同文本內(nèi)容應力求完善，借貸雙方權(quán)利義務明確，

31、條理清晰【答案】:B【解析】:ACD三項分別是指貸款合同制定原則中的不沖突原則、維權(quán)原則和完善性原則。46.貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括對借款人（ ）進行調(diào)查。A.抵押物的價值評估效益情況B.過去和未來給銀行帶來綜合效益情況C.該筆貸款的利差D.原到期貸款及應付利息清償效益情況E.該筆貸款風險調(diào)整后的收益情況【答案】:A|D【解析】:貸款效益性調(diào)查包括：結(jié)合當期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風險調(diào)整后的收益情況；對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。47.下列有關貸款自主支付的表述，錯誤的是（ ）。2015年5月真題A.事后

32、核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構(gòu)加強貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.自主支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途【答案】:C【解析】:C項，受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。48.下列情況中，不會導致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的是（ ）。2017年10月真題A.固定資產(chǎn)重置B.資產(chǎn)效率上升C.固定資產(chǎn)擴張D.資產(chǎn)效率下降【答案

33、】:B【解析】:總體來看，借款需求的主要影響因素包括：季節(jié)性銷售增長；長期銷售增長；資產(chǎn)效率下降；固定資產(chǎn)重置及擴張；長期投資；商業(yè)信用的減少及改變；債務重構(gòu)；利潤率下降；紅利支付；一次性或非預期支出。49.下列選項中，屬于流動負債的有（ ）。2010年5月真題A.應收賬款B.應付賬款C.預付賬款D.預收賬款E.應付工資【答案】:B|D|E【解析】:流動負債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應付給他人的資金，是借款人承擔的應在一年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務，包括短期借款、應付票據(jù)、應付賬款、預收賬款、應付工資、應交稅費、應付利潤、其他應付款和預提費用等。50.為準確評價借款人的償債能力，信貸人員對借款

34、人進行財務分析應側(cè)重借款人的（ ）。A.盈利能力B.營運能力C.資本結(jié)構(gòu)D.凈現(xiàn)金流量E.損益情況【答案】:A|B|C|D【解析】:借款人的償債能力與其盈利能力、營運能力、資本結(jié)構(gòu)和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關。因此為了準確分析評價借款人的償債能力，對貸款決策進行的財務分析應側(cè)重對借款人上述能力的分析。51.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（ ）。A.定量模型因素B.保障因素C.資金用途因素D.還款來源因素【答案】:A【解析】:針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。52.某人存款10000元，期限一年，月息二厘五毫，則到期可獲

35、得利息（ ）元。A.3000B.300C.30D.3【答案】:B【解析】:我國計算利息傳統(tǒng)標準是分、厘、毫，每十毫為一厘，每十厘為一分。年息幾分表示百分之幾，月息幾厘表示千分之幾，日息幾毫表示萬分之幾。年利率12月利率；月息二厘五毫即月利率為2.5，則10000元的年利息100002.512300（元）。53.關于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列表述錯誤的是（ ）。A.若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相應的擔保。否則，不得轉(zhuǎn)讓抵押物B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應當通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。否則，轉(zhuǎn)讓行為無效C.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應當向銀行提前清償所擔保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務人清償D.抵押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意【答案】:D【解析】:D項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應當通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。54.信貸檔案管理的具體要求有（ ）。2014年6月真題A.定期檢