商業(yè)銀行知識點總結(答案僅供參考)(共12頁)

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(jngyng)管理學知識點總結概念(ginin)商業(yè)銀行(shn y yn xn): 商業(yè)銀行是一個以營利為目的，以多種金融負債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機構戰(zhàn)略: 就是設計用來開發(fā)核心競爭力、獲取競爭優(yōu)勢的一系列綜合的、協(xié)調(diào)的約定和行動。商業(yè)銀行戰(zhàn)略: 就是商業(yè)銀行在全面分析自己的優(yōu)勢、劣勢、機遇和挑戰(zhàn)的基礎上對自己的人力、物力、財力、智力在全局范圍內(nèi)進行充分的調(diào)配和運用，使自己的發(fā)展符合行業(yè)的長期發(fā)展方向，實現(xiàn)自己的最大收益頭寸: 指投資者擁有或借用的資金數(shù)量。資金頭寸: 指現(xiàn)金資產(chǎn)中可供商業(yè)銀行直接自主運用的，同時有對外具有清償功能的貨幣資金，

2、包括時點頭寸和時期頭寸兩種?；A頭寸: 指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金以及在中央銀行的超額存款準備金的加總?；钇诖婵睿褐缚捎纱鎽綦S時存取和轉讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權要求客戶取款時做事先的書面通知。定期存款：是客戶和銀行預先約定存款期限的存款。貸款：是指商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為融資租賃：是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物件，提供給承租人使用，向承租人收取租金的交易。中間業(yè)務：是指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務直接租賃：出租人在資金市場籌措到資金后

3、，向制造商支付貨款，購進設備后直接出租給承租人的租賃業(yè)務，即購進租出。轉租賃：由出租人從一家租賃公司或制造商租進一件設備后轉租給客戶的租賃業(yè)務，即租進租出?；刈庾赓U：設備所有者將自己擁有的設備資產(chǎn)賣給租賃公司以獲得融資便利，然后再以支付租金為代價將其從租賃公司租回的租賃業(yè)務。簡答或論述1、商業(yè)銀行的職能（1）.資金中介職能資金中介職能是通過銀行的負債業(yè)務，把社會上的各種閑散貨幣集中到銀行里來，再通過資產(chǎn)業(yè)務，把它投向經(jīng)濟各部門。這也是是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。 （2）.資源配置職能是指商業(yè)銀行運用有限的資源，調(diào)整和引導現(xiàn)有的資金的流向和流量，以達到資金的優(yōu)化配置。（3）.

4、信用創(chuàng)造職能信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行的特殊功能，是指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。 （4）.風險管理職能商業(yè)銀行風險管理是指商業(yè)銀行通過風險識別、風險估價、風險評估和風險處理等環(huán)節(jié)，預防、回避、分散或轉移經(jīng)營中的風險，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證經(jīng)營資金安全的行為。 (5).金融服務職能：商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務過程中所獲得的大量信息，運用計算機網(wǎng)絡等技術手段和工具，為客戶提供的其他服務。 （6）.調(diào)節(jié)(tioji)經(jīng)濟職能調(diào)節(jié)經(jīng)濟是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)劑社會

5、各部門的資金短缺，同時在央行貨幣政策和其他(qt)國家宏觀政策的指引下，實現(xiàn)經(jīng)濟結構，消費比例投資，產(chǎn)業(yè)結構等方面的調(diào)整。此外，商業(yè)銀行通過其在國際市場上的融資活動還可以調(diào)節(jié)本國的國際收支狀況。商業(yè)銀行(shn y yn xn)因其廣泛的職能，使得它對整個社會經(jīng)濟活動的影響十分顯著，在整個金融體系乃至國民經(jīng)濟中位居特殊而重要的地位。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和全球經(jīng)濟的一體化發(fā)展，現(xiàn)在的商業(yè)銀行已經(jīng)凸現(xiàn)了職能多元化的發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行資金運動規(guī)律：（1）、商業(yè)銀行資金運動規(guī)律內(nèi)容商業(yè)銀行資金運動規(guī)律就是信貸資金運動規(guī)律。而信貸資金是指在再生產(chǎn)過程中存在和發(fā)展的以償還為條件的供借貸使用的貨幣資金，它具有

6、兩權分離的特征。其來源主要是：各種形式的存款（財政性存款、企業(yè)存款、城鄉(xiāng)居民儲蓄存款等）以及銀行自有資金。信貸資金運動是以公眾給予銀行家貸款（公眾存款）為起點，以銀行償還公眾的貸款（公眾取款）為終點的一個循環(huán)鏈，即信貸資金運動是遵循生息資本的二重支付、二重歸流的規(guī)律。（2）、信貸資金運動過程：其信貸資金運動過程主要分為以下四個過程。a:借債，即吸收公共存款 b:放債，即發(fā)放貸款 c:收債，即收回貸款 d:還本，即還本付息（3）、信貸資金運動要求：a：償還計息 b:以銀行為中介 c：與國民經(jīng)濟運行相結合 d：貫徹商業(yè)信貸原則 (4) 二重支付、二重歸流信貸資金運動是與社會再生產(chǎn)運動緊密聯(lián)系在一起

7、的，是以銀行為出發(fā)點和歸宿點的。從銀行吸收存款到收回貸款本息的全過程中，中間插著一個社會再生產(chǎn)過程。且市場經(jīng)濟規(guī)律、市場法則滲透于信貸資金運動的各個環(huán)節(jié)，并制約著信貸資金運動的全過程。當信貸資金參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動，轉變?yōu)槠髽I(yè)經(jīng)營資金以后，信貸資金不間斷地從貨幣資金、生產(chǎn)資金和商品資金依次轉換，并呈現(xiàn)出二重支付、二重回流的特點。第一重支付：信貸資金由銀行讓渡給使用者。第二重支付：資金使用者購買原材料和支付生產(chǎn)費用，投入生產(chǎn)過程。第一重歸流：生產(chǎn)過程結束后通過銷售，信貸資金又重新回到使用者手中。第二重歸流：使用者把貸款本息歸還給銀行。3. 銀行市場細分： 商業(yè)銀行市場細分就是商業(yè)銀行把整個市場的

8、客戶，按一種或者幾種因素加以區(qū)分，是區(qū)分后的客戶需求在一個或者若干個方面具有相同或者相似的特征。商業(yè)銀行市場細分作用一個銀行的客戶是多種多樣的，各個客戶的需求也是千變?nèi)f化的，銀行不可能滿足所有客戶所有的需求，這不僅是由銀行自身條件所限制，而且從經(jīng)濟效益方面來看也是不足取的，因而銀行應該分辨出它能有效為之服務的最具吸引力的市場，揚長避短，而不是四面出擊。對一個銀行來說，在經(jīng)營管理中應用市場細分理論很有必要.有利于商業(yè)銀行發(fā)掘新的市場機會, 有利于商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新, 有利于提高商業(yè)銀行市場競爭力, 有利于提高商業(yè)銀行經(jīng)營效益商業(yè)銀行市場細分原則可衡量性。即市場特性的可衡量性。能為指細分出來的市場，

9、應比較清晰，市場容量的大小可以大致判斷?？哨A利性或市場開發(fā)的效益性：指商業(yè)銀行新選定的細分市場容量足以使企業(yè)獲利。可進入性或進入市場的可行性：指所選定的細分市場必須與商業(yè)銀行自身狀況相匹配，商業(yè)銀行有優(yōu)勢占領這一市場?？蛇M入性具體表現(xiàn)在信息進入、產(chǎn)品進入和競爭進入?？紤]市場的可進入性，實際上是研究其營銷活動的可行性。差異性或細分標志的動態(tài)性：指細分市場在觀念上能被區(qū)別并對不同的營銷組合因素和方案有不同的反應。銀行(ynhng)市場定位： 1.商業(yè)銀行市場(shchng)定位市場定位是根據(jù)競爭者現(xiàn)有產(chǎn)品在市場上所處的位置，針對消費者或用戶對該產(chǎn)品某種特征或屬性的重視程度，強有力地塑造出產(chǎn)品與眾不

10、同的、給人印象鮮明的個性(gxng)或形象，并把這種形象生動地傳遞給顧客，從而使該產(chǎn)品在市場上確定適當?shù)奈恢谩?.市場定位的作用主要有兩方面：一是市場定位有利于建立企業(yè)及產(chǎn)品的市場特色，使其在目標顧客心目中有一個與眾不同的獨特形象，在激烈的市場競爭中處于有利地位；二是市場定位是企業(yè)制定市場營銷組合策略的基礎，能使企業(yè)根據(jù)市場定位設計與之相適應的市場營銷組合。市場定位是一種競爭性定位，它反映市場競爭各方的關系，是為企業(yè)有效參與市場競爭服務的 3.定位的方式主要包括以下方面。一是避強定位。它是一種避開強有力的競爭對手進行市場定位的模式。二是迎頭定位。是一種與市場上居支配地位的競爭對手“對著干”的定

11、位方式。三是重新定位。常指那些銷路少、市場反應差的產(chǎn)品進行二次定位，優(yōu)點是能擺脫困境，重新獲得增長與活力。4.商業(yè)銀行市場定位的步驟: 第一步，市場調(diào)查。商業(yè)銀行市場調(diào)查，是商業(yè)銀行市場定位的首道環(huán)節(jié)，也是 商業(yè)銀行市場定位的基礎性工作。第二步，市場分析。商業(yè)銀行市場分析，是繼市場調(diào)查之后重要一環(huán)，它確定細分市場是市場定位的基礎.第三步，商業(yè)銀行內(nèi)部分析。商業(yè)銀行內(nèi)部分析，是對商業(yè)銀行市場定位的現(xiàn)實可能性的把握。它包括對商業(yè)銀行開發(fā)市場的自身條件、綜合資源、經(jīng)營機制、經(jīng)營手段、管理體系和管理水平等方面情況的分析。第四步，競爭分析。商業(yè)銀行競爭分析，是商業(yè)銀行市場定位所要考慮的重要內(nèi)容。它包括分

12、析競爭對手的優(yōu)劣勢和當前的定位，即指客戶接受的產(chǎn)品或銀行形象的特色，并把本行目前的定位狀況與競爭對手做一比較，做到知己知彼。第五步，綜合上述分析，選擇目標市場，選擇能為客戶接受的產(chǎn)品特性，確定最佳定位。第六步，按照定位目標來制定相應的營銷組合戰(zhàn)略。產(chǎn)品設計（金融需求理論）：1 需求：需求，就其基本意義講是需要與欲求的意思。 2.金融需求: 主要從微觀角度來說包括保值增值的需求，支付需求，安全需求，規(guī)避風險的需求。 保值增值的需求:主要是針對個人對自身持有的資本的在價值上的不會產(chǎn)生較大損失或者發(fā)生價值上升的需求 支付的需求:主要是至現(xiàn)在移動支付的發(fā)展所引起的在線快捷支付的需求，是一種以電子貨幣的

13、交易。 安全需求與規(guī)避風險的需求:對個人信息的保密性，可以自身資產(chǎn)的安全保護和降低意外風險傷害的需求 3. （1）.產(chǎn)品設計：它將人的某種目的或需要轉換為一個具體的物理或工具的過程，把一種計劃、規(guī)劃設想、問題解決的方法，通過具體的操作，以理想的形式表達出來 。 （2）.商業(yè)銀行負債產(chǎn)品設計 = 1 * GB3 * MERGEFORMAT 商業(yè)銀行負債業(yè)務：形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務。負債業(yè)務包括(boku)吸收存款、借入款項和其他負債三個方面。 = 2 * GB3 * MERGEFORMAT 存款業(yè)務包括活期存款、定期存款和儲蓄存款。存款業(yè)務產(chǎn)品(chnpn)包括本外幣一本通定期儲蓄存款、儲蓄

14、服務、存本取息、定活兩便儲蓄、活期儲蓄、教育儲蓄、零存整取、外幣定期儲蓄、整存零取、整存整取等。 = 1 * alphabetic * MERGEFORMAT a、零存整取是銀行定期儲蓄的一種基本類型，是指儲戶在進行銀行存款時約定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲蓄方式。尤其適用(shyng)于低收入者生活節(jié)余積累成整的需要。 = 2 * alphabetic * MERGEFORMAT b、整存零取定期儲蓄指在存款開戶時約定存款期限、本金一次存入，固定期限周期分次支取本金的一種個人存款。 （3）.商業(yè)銀行貸款產(chǎn)品設計 = 1 * GB3 * MERGEFORMAT 商業(yè)銀行貸款是銀

15、行將其所吸收的資金按一定得利率貸給客戶并約定歸還期限的業(yè)務。分類： = 1 * alphabetic * MERGEFORMAT a、按是否有抵押品分為抵押貸款和信用貸款 = 2 * alphabetic * MERGEFORMAT b、按貸款對象劃分，有工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費貸款 = 3 * alphabetic * MERGEFORMAT c、按貸款期限劃分，有短期貸款 、中期貸款和長期貸款。 = 4 * alphabetic * MERGEFORMAT d、按還款方式劃分，有一次償還貸款和分期償還貸款。 = 2 * GB3 * MERGEFORMAT 貸款產(chǎn)品有信用貸款、保證貸款、教

16、育助學貸款、住房貸款、質押貸款、綜合消費貸款、汽車貸款、創(chuàng)業(yè)貸款、個人委托貸款、法人賬戶透支、自助貸款。 （4）.商業(yè)銀行中間產(chǎn)品設計 = 1 * GB3 * MERGEFORMAT 商業(yè)銀行中間業(yè)務：凡銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務。中間業(yè)務包括匯兌業(yè)務、信用證業(yè)務、代收業(yè)務、代客買賣業(yè)務、承兌業(yè)務等。 = 2 * GB3 * MERGEFORMAT 中間業(yè)務產(chǎn)品包括保管箱、出國金融業(yè)務、存款證明業(yè)務、代繳費業(yè)務、代理兌付憑證式國債、代理保險業(yè)務、代收代付業(yè)務、代銷開放式基金、個人結算賬戶、個人外匯買賣業(yè)務、個人支票賬戶、柜臺家長是債券交易

17、、匯款業(yè)務、匯入?yún)R出匯款、交易類中間業(yè)務、理財咨詢服務、買入外幣票據(jù)、脫手業(yè)務、外幣兌換、外幣攜帶證業(yè)務、因私購買外匯、銀證通業(yè)務、銀證轉賬等。 （5）.商業(yè)銀行投資產(chǎn)品設計商業(yè)銀行的投資業(yè)務主要分為三部分，即財務顧問業(yè)務、投資理財業(yè)務、債券承銷業(yè)務。投資理財業(yè)務是指銀行為客戶提供財務分析、投資顧問、資金投資和資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務活動，是銀行接受客戶委托和授權，按照與客戶約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務。 （6）.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品設計 = 1 * GB3 * MERGEFORMAT 商業(yè)銀行理財產(chǎn)品是指商業(yè)銀行對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發(fā)設計并銷售的資金

18、投資和管理計劃。 = 2 * GB3 * MERGEFORMAT 分類 = 1 * alphabetic * MERGEFORMAT a、按理財幣種，理財產(chǎn)品可以分為人民幣、澳元、歐元、英鎊、新西蘭元、澳大利亞元、美元、港元、加拿大元等理財產(chǎn)品。 = 2 * alphabetic * MERGEFORMAT b、按理財方式，理財產(chǎn)品可以分為QDII產(chǎn)品、打新產(chǎn)品、掛鉤型理財產(chǎn)品、信貸類理財產(chǎn)品、債券類理財產(chǎn)品、票據(jù)類理財產(chǎn)品、混合型理財產(chǎn)品、存款類理財產(chǎn)品等。 = 3 * alphabetic * MERGEFORMAT c、根據(jù)預期收益的類型，理財產(chǎn)品可以分為固定收益產(chǎn)品和浮動收益產(chǎn)品。 =

19、 3 * GB3 * MERGEFORMAT 理財產(chǎn)品的特點(tdin)銀行理財產(chǎn)品具有購買(gumi)方便、理財簡易、期限靈活、金額靈活、品種齊全等特點。目前大多數(shù)銀行理財產(chǎn)品都是1-3個月份(yufn)，6個月份的約占90%。期限靈活所以能夠滿足客戶短期投資的需要。 = 4 * GB3 * MERGEFORMAT 新興品種：可轉讓理財產(chǎn)品企業(yè)/個人生命周期： 個人的生命周期:多數(shù)人偏好一生均衡消費，壯年階段多余的收入通常用于償還少年時期的債務或儲蓄起來用于養(yǎng)老,消費者的消費決策不僅考慮當前收入，也考慮未來收入,即消費是取決于現(xiàn)期工作收入和總資產(chǎn)的函數(shù). 一個家庭的生活水平和消費支出同它的財

20、產(chǎn)水平之間保持穩(wěn)定的比率，當各種社會經(jīng)濟等因素使得家庭財產(chǎn)狀況發(fā)生變化時，其生活水平和消費支出就會受到影響，。我們每個人恰恰正在依據(jù)生命周期理論所闡述的道理進行著我們?nèi)粘５南M和儲蓄。生命周期理論指出，個人是在相當長的時間內(nèi)計劃他的消費和儲蓄行為的，以在他的整個生命周期內(nèi)實現(xiàn)消費的最佳配置。也就是說，一個人將綜合考慮他現(xiàn)在的收入、將來的收入，以及可預期的開支、工作時間、退休時間等等諸因素來決定他目前的消費和儲蓄，以使他的消費水平在一生內(nèi)保持在一個相當平穩(wěn)的水平上，而不出現(xiàn)消費水平的大幅震蕩，最終實現(xiàn)在一生中的平滑的或者均勻的消費跨期配置。企業(yè)生命周期：是企業(yè)壽命，即一種企業(yè)從開始進入市場到被市

21、場淘汰的整個過程。弗農(nóng)認為：企業(yè)生命是指市上的營銷生命，企業(yè)和人的生命一樣，要經(jīng)歷形成、成長、成熟、衰退這樣的周期。銀行產(chǎn)品結構：1） 按照層次劃分:金融產(chǎn)品一般由核心產(chǎn)品、延展產(chǎn)品、期望產(chǎn)品與潛在產(chǎn)品四個層次組成。1.核心產(chǎn)品是指銀行產(chǎn)品提供給客戶的核心利益或者效用。它既是銀行產(chǎn)品的使用價值所在，也是銀行產(chǎn)品中最基本、最主要的組成部分。例如銀行信用卡應具備轉賬結算、存取現(xiàn)金、透支便利這三大功能，如果銀行開發(fā)的信用卡不具有上述功能就會失去其存在的基礎。2.延展產(chǎn)品是指銀行產(chǎn)品在滿足銀行客戶的基本需求之外，為客戶提供的更多的服務與額外利益，它是金融產(chǎn)品的延伸與擴展部分。3.期望產(chǎn)品是指金融客戶在

22、購買某種金融產(chǎn)品或消費其提供的能夠滿足核心利益的服務時，期望這些產(chǎn)品或者服務所具備的一些屬性和條件，諸如獲取產(chǎn)品的便利性、查詢相關信息、提供咨詢建議等。 4.潛在產(chǎn)品指現(xiàn)有銀行產(chǎn)品中尚未開發(fā)和實現(xiàn)的、能夠有效滿足金融消費者潛在需要的產(chǎn)品附加功能(gngnng)與服務的可能性。延展產(chǎn)品所體現(xiàn)的是現(xiàn)有產(chǎn)品中所包括的附加功能與服務，而潛在產(chǎn)品則是未來可能的擴展部分。這也是銀行產(chǎn)品創(chuàng)新的靈感來源。另一種(y zhn)觀點認為：從銀行產(chǎn)品的層次來劃分可以(ky)分為基礎業(yè)務產(chǎn)品、衍生業(yè)務產(chǎn)品和組合銀行產(chǎn)品三大類：1、基礎業(yè)務產(chǎn)品：主要指導傳統(tǒng)的銀行業(yè)務產(chǎn)品，包括存款、貸款、票據(jù)、投資業(yè)務產(chǎn)品，結算、擔保

23、、代理、咨詢四大類中間業(yè)務產(chǎn)品，以及信托、租賃業(yè)務產(chǎn)品等。2、衍生業(yè)務產(chǎn)品：是依靠某種資產(chǎn)作為基礎來表現(xiàn)其自身價值而派生出來的銀行產(chǎn)品。主要包括遠期契約、期貨、期權、互換等產(chǎn)品。3、組合銀行產(chǎn)品：是一種跨越市場的產(chǎn)品，它可能跨越債券市場、外匯市場、股票市場以及商品市場中兩個以上市場。如證券存托憑證、股指導期貨，以及資產(chǎn)債券化和結構化銀行產(chǎn)品等。2）.按照銀行產(chǎn)品的業(yè)務劃分： 分為負債業(yè)務產(chǎn)品、資產(chǎn)業(yè)務產(chǎn)品、中間業(yè)務產(chǎn)品、投資理財產(chǎn)品四大類1、負債業(yè)務產(chǎn)品：負債業(yè)務是形成商業(yè)銀行的資金來源的業(yè)務。資金的使用權從客戶轉移到銀行，構成了銀行對客戶的負債。如銀行吸收存款包括活期存款、定期存款和儲蓄存款

24、； 長期借款主要采取發(fā)行金融債券產(chǎn)品的形式。金融債券可分為資本性債券、一般性金融債券和國際金融債券。2、資產(chǎn)業(yè)務產(chǎn)品：與負債業(yè)務相反，資產(chǎn)業(yè)務是銀行把資金出讓給客戶使用，并從中收取一定利息的業(yè)務。為了辦理資產(chǎn)類業(yè)務，銀行也設計生產(chǎn)了許多銀行產(chǎn)品，如各種貸款（、票據(jù)貼現(xiàn)以及金融租賃等。3、中間業(yè)務產(chǎn)品：這是銀行為滿足向客戶提供各類中間業(yè)務服務而設計開發(fā)的產(chǎn)品，這類產(chǎn)品通常不需要占用銀行資金，主要是通過銀行自身資源為客戶服務來收取手續(xù)費。如目前商業(yè)銀行的中間業(yè)務主要有本、外幣結算、銀行卡、信用證、票據(jù)擔保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業(yè)務、咨詢顧問業(yè)務等。傳統(tǒng)的結算、匯兌、擔保，以及新興的代理保險

25、、代客買賣外匯、基金等理財產(chǎn)品，還包括咨詢評估服務等。4.投資理財產(chǎn)品商業(yè)銀行在綜合理財服務活動中，可以向特定目標客戶群銷售理財計劃。 理財計劃是指商業(yè)銀行對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發(fā)設計并銷售的資金投資和管理計劃。 這里的“理財計劃”就是理財產(chǎn)品。巴塞爾協(xié)議1-3的內(nèi)容：協(xié)議一1資本的組成。巴塞爾委員會認為銀行資本分為兩級。第一級是核心資本，要求銀行資本中至少有50%是實收資本及從稅后利潤保留中提取的公開儲備所組成。第二級是附屬資本，其最高額可等同于核心資本額。附屬資本由未公開的儲備、重估儲備、普通準備金（普通呆賬準備金）、帶有債務性質的資本工具、長期次級債務和資

26、本扣除部分組成。2風險加權制。巴塞爾協(xié)議確定了風險加權制，即根據(jù)不用資產(chǎn)的風險程度確定相應的風險權重，計算加權風險資產(chǎn)總額：一是確定資產(chǎn)負債表內(nèi)的資產(chǎn)風險權數(shù)，即將不用資產(chǎn)的風險權數(shù)確定為五個檔次：分別為0%、10%、20%、50%、100%。二是確定表外項目的風險權數(shù)。確定了0、20、50、100四個檔次的信用轉換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負債表內(nèi)與該項業(yè)務對應項目的風險權數(shù)相乘，作為表外項目的風險權數(shù)。3資本充足比率的標準。商業(yè)銀行(shn y yn xn)全部資本充足率不得低于8%（其中核心資本充足率不得低于4%）。 全部資本充足率=（總資本/加權風險資產(chǎn)(zchn)總額）100%=（核心(hx

27、n)資本+附屬資本）/(資產(chǎn)風險權數(shù))核心資本充足率=（核心資本/加權風險資產(chǎn)總額）100%其中：資本總額=核心資本+附屬資本 風險資產(chǎn)總額=表內(nèi)風險資產(chǎn)總額+表外風險資產(chǎn)總額 =（表內(nèi)資產(chǎn)風險權重）+（表外項目信用轉換系數(shù)相應表內(nèi)資產(chǎn)的風險權重）4過渡期和實施安排。過渡期從協(xié)議發(fā)布起至1992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境業(yè)務的銀行資本金要達到8%的要求。協(xié)議二A、第一大支柱：最低資本要求。新協(xié)議對風險資產(chǎn)計量修改體現(xiàn)在兩個方面：一是規(guī)定一般準備金納入二級資本的總額不得超過加權風險資產(chǎn)的12.5%；二是將操作風險及其他風險納入風險資產(chǎn)的計算，修改加權資產(chǎn)的計算方法，即將風險加權資產(chǎn)

28、的計算劃分為信用風險、操作風險和市場風險。（1）核心資本與風險加權資產(chǎn)的比率不得低于4%，即核心資本比率=核心資本/風險加權資產(chǎn)*100%=核心資本/（信用風險加權資產(chǎn)+12.5*市場風險+12.5*操作風險）*100%4%（2）總資本與風險加權資產(chǎn)的比率不得低于8%，即總風險資本比率=總資本/風險加權資產(chǎn)*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權資產(chǎn)+12.5*市場風險+12.5*操作風險）*100%8%B、第二支柱：監(jiān)督檢查目的在于保證銀行有充足的資本應對業(yè)務中的所有風險。適合處理以下三個領域的風險：（1）第一支柱中涉及但沒有完全覆蓋的風險（貸款集中風險）（2）第一支柱中未加以考慮

29、的因素（銀行賬戶中的利率因素、業(yè)務和戰(zhàn)略風險）（3）銀行的外部因素（經(jīng)濟周期效應）C、第三支柱：市場紀律是第一、二支柱的補充。目的是營造一個安全和穩(wěn)健的銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境，促進銀行信息披露，尤其是銀行資本充足率的披露。協(xié)議三：在巴塞爾協(xié)議II的基礎上，重新界定了資本的范圍，細化了資本分類，新的變化主要體現(xiàn)在以下幾個方面：A對銀行資產(chǎn)中最高質量的組成部分普通股給予了更高的關注。B清晰的界定和區(qū)分了一級資本和二級資本。在巴塞爾協(xié)議II中一級資本和二級資本的界限并不明確二者都包含在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失能力受到限制的資本工具。巴塞爾協(xié)議 III簡化了二級資本，并取消附屬二級資本和專門用于滿足市場風險資本

30、要求的三級資本，以確保吸收市場風險的資本與吸收信用風險和操作風險的資本質量是相同的。C剔除了原來一級資本中所包含的優(yōu)先股和混合工具（創(chuàng)新型工具、非創(chuàng)新型工具和非累積永久優(yōu)先股），其目的使得金融機構能夠以較低的成本和有利的稅收政策（混合工具越接近于債務工具，適用的稅收政策越有利）來籌集資本。2、擴大風險覆蓋范圍，增強風險捕捉能力A提高資產(chǎn)證券化交易風險敞口的風險權重，提高資產(chǎn)證券化涉及的流動性便利的信用風險轉化系數(shù)，并取消對市場整體出現(xiàn)動蕩時的流動性便利的資本優(yōu)惠。B大幅度提高內(nèi)部模型法下市場風險的資本要求和定性標準。C提高交易對手信用風險的資本要求。3、提高資本充足率的標準在巴塞爾協(xié)議 III

31、中，一級核心資本充足率由原來的2%提高(t go)到4.5%，一級資本充足率由原來的4%提高到6%，總資本充足率維持原來的8%。4、建立兩個超額資本(zbn)緩沖A留存資本緩沖。調(diào)整(tiozhng)為普通股權益的2.5%B逆周期資本緩沖。規(guī)定要求0%-2.5%5、系統(tǒng)重要性銀行的附加資本。要求具有更大的損失吸收能力，適用于更高的資本充足率標準。6、新增對杠桿率的要求A以普通股或一級資本等高質量資本定義為基礎進行資本計量，防止銀行過度承擔風險，確保銀行出現(xiàn)損失時有足夠的可動用資本來吸收損失。B所有表表內(nèi)外項目都不允許使用凈額結算。c資產(chǎn)負債表內(nèi)項目按帳內(nèi)余額計算，但扣除提取的準備金和估值調(diào)整。

32、7、流動性監(jiān)管指標巴塞爾協(xié)議 III中引入2個流動性監(jiān)管指標，流動性覆蓋比率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSPR）流動性覆蓋比率（LCR）：用來確定在監(jiān)管部門設定的短期嚴重壓力情境下銀行持有的無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產(chǎn)的數(shù)量，以有效應對這種壓力情景下的資金凈流出。凈穩(wěn)定融資比率（NSPR）：用來確保各項中期資產(chǎn)和業(yè)務融資至少具有滿足最低限額的與其流動性風險狀況相匹配的穩(wěn)定資金來源。8、過渡期安排從2013年1月1日起，普通股權益/風險加權資產(chǎn)提高到3.5%，核心資本充足率達到4.5%，充足率達到8%，以后每年普通股權益/風險加權資產(chǎn)和核心資本充足率在上一年的基礎上提高0.5個百分點，資本留存緩

33、沖則于2019年1月1日提高至2.5%什么是優(yōu)選股，為什么選擇優(yōu)選股，什么時侯選擇優(yōu)選股最有利？ 優(yōu)先股是相對于 HYPERLINK /doc/3671064.html t _blank 普通股而言，主要指在利潤分紅及剩余財產(chǎn)分配的權利方面優(yōu)先于普通股。 “優(yōu)先股”，它可以優(yōu)先地享受到分紅，實際上它是公司的舉債集資，但是它采取的形式又是跟債券是本質不同的。它在公司資產(chǎn)負債表中體現(xiàn)為股權，這種股權風險小，采取固定收益的形式，長期持有優(yōu)先股，等到上市公司回購股票的時候，還可獲得差價收入。但它的缺點是沒選舉權沒投票權，而且不能在二級市場交易。 大額可轉讓(zhunrng)定期存單(cndn)創(chuàng)新點：

34、大額可轉讓定期存單是銀行發(fā)行的具有固定期限和一定利率，并且可以轉讓的金融工具。這種金融工具的發(fā)行和流通所形成的市場(shchng)稱為可轉讓定期存單市場。 大額存單是 HYPERLINK /doc/672537.html t _blank 銀行存款的證券化CDs主要特點是流通性和投資性，具體表現(xiàn)在：CDs具有自由流通的能力，可以自由轉讓流通，有活躍的二級市場；CDs存款面額固定且一般金額較大；存單不記名，便于流通；存款期限為312個月不等，以3個月居多，最短的14天。 第一張大額可轉讓定期存單是由美國花旗銀行于1961年創(chuàng)造的。其目的是為了穩(wěn)定存款、擴大資金來源。由于當時市場利率上漲，活期存款

35、無利或利率極低，現(xiàn)行定期儲蓄存款亦受聯(lián)邦條例制約，利率上限受限制，存款紛紛從銀行流出，轉入收益高的金融工具。大額可轉讓定期存單利率較高，又可在二級市場轉讓，對于吸收存款大有好處，于是， 這種新的金融工具誕生了。大額可轉讓定期存款存單除對銀行起穩(wěn)定存款的作用、變銀行存款被動等待顧客上門為主動發(fā)行存單以吸收資金、更主動地進行負債管理和資產(chǎn)管理外，存單購買者還可以根據(jù)資金狀況買進或賣出，調(diào)節(jié)自己的資金組合。 可轉讓大額定期存單最早產(chǎn)生于美國。美國的Q條例規(guī)定商業(yè)銀行對活期存款不能支付利息，定期存款不能突破一定限額。20世紀60年代，美國市場利率上漲，高于Q條例規(guī)定的上限，資金從商業(yè)銀行流入金融市場。

36、為了吸引客戶，商業(yè)銀行推出可轉讓大額定期存單，購買存單的客戶隨時可以將存單在市場上變現(xiàn)出售。這樣，客戶實際上以短期存款取得了按長期存款利率計算的利息收入?？赊D讓大額存單提高了商業(yè)銀行的競爭力，而且也提高了存款的穩(wěn)定程序，對于發(fā)行存單的銀行來說，存單到期之前，不會發(fā)生提前提取存款的問題。 可轉讓大額定期存單市場的主要參與者是貨幣市場基金、商業(yè)銀行、政府和其他非金融機構投資者，市場收益率高于國庫券。存款成本（利益 費用 營業(yè) 風險）：風險成本：只因存款(cn kun)增加引起銀行風險增加而必須付出的代價。 連鎖反應成本：銀行因對新吸收存款(cn kun)增加的服務和利息支出，而引起的對原有存款增加

37、的開支。貸款(di kun)定價模型：貸款利率(P)又由資金成本(C1)、 風險成本(C2)、交易成本(貸款費用C3)、機會成本(無風險利率C4)、銀行貸款的目標收 益率(R1)、借款人擬投資項目的預期收益(R2)、貸款的供求狀況等多因素決定。分析各因素與貸款利率之間的關系，可以建立如下貸款定價與決策模型： PC1+C2+C3PR1PC4P R2企業(yè)貸款信用評價（5c評價法）：答：主要是指 HYPERLINK /cpro/ui/uijs.php?rs=1&u=http%3A%2F%2F9512%2Enet%2Fread%2Fc4a038daccdd602f2b35e8b1%2Ehtml&p=b

38、aidu&c=news&n=10&t=tpclicked3_hc&q=zhit325_cpr&k=%D2%F8%D0%D0&k0=%D2%F8%D0%D0&k1=%D0%C5%B4%FB&k2=%B7%E7%CF%D5%B9%DC%C0%ED&k3=%D7%E2%C1%DE&k4=%D0%C5%B4%FB%B7%E7%CF%D5&k5=%C9%CC%D2%B5%D2%F8%D0%D0%B7%A8&sid=e88d06e2fa46d12d&ch=0&tu=u1680182&jk=ced75efeab710600&cf=29&fv=11&stid=9&urlid=0&luki=3&seller_i

39、d=1&di=128 t _blank 銀行在 HYPERLINK /cpro/ui/uijs.php?rs=1&u=http%3A%2F%2F9512%2Enet%2Fread%2Fc4a038daccdd602f2b35e8b1%2Ehtml&p=baidu&c=news&n=10&t=tpclicked3_hc&q=zhit325_cpr&k=%B4%FB%BF%EE&k0=%B4%FB%BF%EE&k1=%D2%F8%D0%D0&k2=%D0%C5%B4%FB&k3=%B7%E7%CF%D5%B9%DC%C0%ED&k4=%D7%E2%C1%DE&k5=%D0%C5%B4%FB%B7%

40、E7%CF%D5&sid=e88d06e2fa46d12d&ch=0&tu=u1680182&jk=ced75efeab710600&cf=29&fv=11&stid=9&urlid=0&luki=2&seller_id=1&di=128 t _blank 貸款中對客戶的信用分析集中在 5 個方面： （1）借款人品格（Character） （2）借款人的能力（Capacity） （3）企業(yè)的資本（Capital） （4）貸款的擔保（Collateral） （5）借款人經(jīng)營的環(huán)境條件（Condition）抵押貸款和質押貸款的區(qū)別：【答案】第一，擔保的標的物不同：抵押貸款的標的物以不動產(chǎn)為主，也可

41、以是特定的動產(chǎn)； 質押 HYPERLINK /cpro/ui/uijs.php?rs=1&u=http%3A%2F%2Fwww%2E87994%2Ecom%2Fread%2Ff5f181c21df051adee62de9a%2Ehtml&p=baidu&c=news&n=10&t=tpclicked3_hc&q=zhit325_cpr&k=%B4%FB%BF%EE&k0=%B4%FB%BF%EE&k1=%BD%E8%BF%EE&k2=%C9%CC%D2%B5%D2%F8%D0%D0&k3=%C0%FB%C2%CA&k4=%B5%D6%D1%BA&k5=%C9%CC%D2%B5%B4%FB%BF

42、%EE&sid=38148b127cdb02a1&ch=0&tu=u1680182&jk=748b73905749def1&cf=29&fv=11&stid=9&urlid=0&luki=1&seller_id=1&di=128 t _blank 貸款的標的物只能是動產(chǎn)或財產(chǎn)權利。第二，對標的物占管不同：抵押貸款的標的物由借 款人占管， HYPERLINK /cpro/ui/uijs.php?rs=1&u=http%3A%2F%2Fwww%2E87994%2Ecom%2Fread%2Ff5f181c21df051adee62de9a%2Ehtml&p=baidu&c=news&n=10&t=t

43、pclicked3_hc&q=zhit325_cpr&k=%BD%E8%BF%EE&k0=%BD%E8%BF%EE&k1=%C9%CC%D2%B5%D2%F8%D0%D0&k2=%C0%FB%C2%CA&k3=%B5%D6%D1%BA&k4=%C9%CC%D2%B5%B4%FB%BF%EE&k5=%D2%F8%D0%D0&sid=38148b127cdb02a1&ch=0&tu=u1680182&jk=748b73905749def1&cf=29&fv=11&stid=9&urlid=0&luki=2&seller_id=1&di=128 t _blank 借款人或抵押人要保持 HYPERLI

44、NK /cpro/ui/uijs.php?rs=1&u=http%3A%2F%2Fwww%2E87994%2Ecom%2Fread%2Ff5f181c21df051adee62de9a%2Ehtml&p=baidu&c=news&n=10&t=tpclicked3_hc&q=zhit325_cpr&k=%B5%D6%D1%BA%CE%EF&k0=%B5%D6%D1%BA%CE%EF&k1=%D5%AE%C8%AF&k2=%B4%E6%BF%EE&k3=%B4%FB%BF%EE&k4=%BD%E8%BF%EE&k5=%C9%CC%D2%B5%D2%F8%D0%D0&sid=38148b127cd

45、b02a1&ch=0&tu=u1680182&jk=748b73905749def1&cf=29&fv=11&stid=9&urlid=0&luki=8&seller_id=1&di=128 t _blank 抵押物的完整無損；而質押貸款的質物則由銀行占管，銀行 有義務妥善保管質物，但要向質押人收取相應的費用。第三，合同生效不同：抵押物經(jīng)過登記 后，抵押貸款合同產(chǎn)生法律效力；在質押貸款中，多數(shù)情況下，質物或其憑證移交于銀行時， 合同生效，但可轉讓的股票和一些專有權利需要登記。第四，銀行實現(xiàn)債權的程序不同：銀行 實現(xiàn)抵押權可以由銀行與借款人雙方協(xié)議以拍賣、變賣或折價抵押物所得價款受償，協(xié)議不成

46、的，銀行要向法院提起訴訟；而質押貸款中質權的實現(xiàn)，在協(xié)議不成的情況下，可由銀行直接 依法拍賣。融資(rn z)租賃的分類：課本(kbn)192頁 16. 商業(yè)銀行風險管理基本(jbn)辦法（1）.貸款風險回避 風險回避：是指考慮到風險存在和發(fā)生的可能性，主動放棄或拒絕實施可能導致風險損失的方案。風險回避具有簡單易行，全面徹底的優(yōu)點，能將風險的概率降低到零，使回避風險的同時也放棄了獲得收益的機會。風險回避：是指在完成項目風險分析與評價后，如果發(fā)現(xiàn)項目風險發(fā)生的概率很高，而且可能的損失也很大，又沒有其他有效的對策來降低風險時，應采取放棄項目、放棄原有計劃或改變目標等方法，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而

47、避免可能產(chǎn)生的潛在損失。(2).貸款分散管理 貸款分散化比率是限制商業(yè)銀行對個別借款人的貸款數(shù)量和比例，以防止貸款投放過度集中于某些行業(yè)或企業(yè)，從而降低貸款的風險。分散貸款可以避免貸款過于集中于某些風險領域而造成貸款風險。因此，貸款分散化比率可以反映銀行貸款的風險程度。按照不同的衡量標準，這個指標可以以行業(yè)、地區(qū)、單個貸款比例等不同的角度來表示。我國央行設置的指標，主要從對同一個借款客戶貸款余額占資本的比例和對最大十家客戶貸款余額占總資本的比率來表示。其評價標準如下： 對同一個借款客戶貸款余額/資本總額不大于10%對最大十家客戶貸款余額/總資本總額不大于50%(3).貸款風險轉移 轉移風險是一

48、種事前控制貸款風險的有效手段。指銀行以某種方式，將可能發(fā)生的貸款風險全部或部分轉移給其他人承擔，以保證銀行自身信貸資產(chǎn)的安全風險轉移的方式有很多，主要有三類；一是合同轉移，即借助合同法，通過與有關方面簽訂連帶風險在內(nèi)的合同，將風險轉移給對方。二是采用保險方式，對那些屬于保險公司開保的險種，可通過投保把風險全部或部分轉移給保險公司。三是利用各種風險交易工具轉嫁風險。風險轉移的分類 一般說來，風險轉移的方式可以分為非保險轉移和保險轉移。 非保險轉移是指通過訂立經(jīng)濟合同，將風險以及與風險有關的財務結果轉移給別人。在經(jīng)濟生活中，常見的非保險風險轉移有租賃、互助保證、基金制度等等。保險轉移是指通過訂立保

49、險合同，將風險轉移給保險公司(保險人)。個體在面臨風險的時候，可以向保險人交納一定的保險費，將風險轉移。一旦預期風險發(fā)生并且造成了損失，則保險人必須在合同規(guī)定的責任范圍之內(nèi)進行經(jīng)濟賠償。 由于保險存在著許多優(yōu)點，所以通過保險來轉移風險是最常見的風險管理方式。需要指出的是，并不是所有的風險都能夠通過保險來轉移，因此，可保風險必須符合一定的條件。(4).貸款風險補償 風險補償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償。 對于那些無法通過風險分散、風險對沖或風險轉移進行管理，而且又無法規(guī)避、不得不承擔的風險，投資者可以采取在交易價格上附加風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補

50、償。 商業(yè)銀行可以預先在金融資產(chǎn)定價中充分考慮到各種風險(fngxin)因素，通過價格調(diào)整來獲得合理的風險回報。計算(j sun)1.（貸款定價(dng ji)方法：目標收益率定價法）（p130） 2，.資產(chǎn)收益率的計算 某銀行擁有資產(chǎn)200億元，紅利分配比率為40，實收資本為8億元，留存盈余為8億元。該銀行的資產(chǎn)增長率平均為8，則資產(chǎn)收益率至少為多少？它條件不變的情況下，若資產(chǎn)增長率為12，資產(chǎn)收益率為0.99，則紅利支付比率為多少？ 【答案】ROA= SG1（EC1/TA1）/(1+SG1)(1-DR)=0.08*0.08/(1+0.08)(1-0.4)=0.99%,在其DR=1-(EC1

51、/TA1)SG1/ROA(1+SG1)=1-0.08*0.12/0.0099*(1+0.12)=13.42%資本充足率的計算 1.某一銀行總資本為 6000 萬元，已知條件備用信用證的轉換系數(shù)為 100， 對私人公司的長期信用承諾的轉換系數(shù)為 50。計算其資本充足率。 單位：萬元 資產(chǎn)項目：總資產(chǎn) 100000 ：現(xiàn)金 5000 ；國庫券 20000 ；國內(nèi) HYPERLINK /cpro/ui/uijs.php?rs=1&u=http%3A%2F%2Fwww%2E87994%2Ecom%2Fread%2Ff5f181c21df051adee62de9a%2Ehtml&p=baidu&c=ne

52、ws&n=10&t=tpclicked3_hc&q=zhit325_cpr&k=%D2%F8%D0%D0&k0=%D2%F8%D0%D0&k1=%B5%D6%D1%BA%CE%EF&k2=%D5%AE%C8%AF&k3=%B4%E6%BF%EE&k4=%B4%FB%BF%EE&k5=%BD%E8%BF%EE&sid=38148b127cdb02a1&ch=0&tu=u1680182&jk=748b73905749def1&cf=29&fv=11&stid=9&urlid=0&luki=7&seller_id=1&di=128 t _blank 銀行存款 5000 ； 居民住宅 HYPERLINK /cpro/ui/uijs.php?rs=1&u=http%3A%2F%2Fwww%2E87994%2Ecom%2Fread%2Ff5f181c21df051adee62de9a%2Ehtml&p=baidu&c=news&n=10&t=tpclicked3_hc&q=zhit325_cpr&