商業(yè)銀行論文——楊威(共11頁)

1、 商業(yè)銀行經營(jngyng)管理信用(xnyng)管理姓名(xngmng)：楊威學號：12010101522014年12月27日 摘要(zhiyo) 2003 年 9 月，國務院明確(mngqu)賦予人民銀行“管理信貸征信(zhn xn)業(yè)，推動社會信用體系”的職責，人民銀行設立了征II信管理局。2003 年 10 月，黨的十六屆三中全會中共中央關于完善社會主義市場經濟體制若干問題的決定明確要求要“加快建設企業(yè)和個人信用服務體系”。2004 年，全國銀行、證券、保險工作會議強調我國社會信用體系建設應從“信貸信用征信起步”，要“加快全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫建設，形成覆蓋全國的基礎

2、信用信息服務網絡”。2012年12月26日，國務院總理溫家寶主持召開國務院常務會議，會議審議通過征信業(yè)管理條例（草案）。截至 2012 年 12 月底，金融信用信息基礎數(shù)據(jù)庫已為 8.2 億自然人和 1859.6 萬戶企業(yè)建立了信用檔案，為商業(yè)銀行等機構防范信貸風險提供了重要支持?？梢钥匆?，國家建設征信體系的步伐日益加快，征信體系日趨完善。 從最原始的物物交換，到貨幣的產生，直到今天各大銀行業(yè)的發(fā)展，無不滲透著信用。所謂信用，是指依附在人之間、單位之間和商品交易之間形成的一種相互信任的生產關系和社會關系。對于商業(yè)銀行業(yè)，信用風險是商業(yè)銀行經營中最常見的一種風險，也一直是商業(yè)銀行面臨的最主要的風

3、險。對于商業(yè)銀行主要盈利來源的資產業(yè)務，信用風險更是存在其中。商業(yè)銀行業(yè)務的開展建立在信用之上，其健康發(fā)展更有賴于信用風險的控制，信用的管理。 2013年是互聯(lián)網金融(jnrng)的元年，這一年互聯(lián)網金融爆炸式增長。不可否認它沖擊了傳統(tǒng)(chuntng)金融業(yè)，甚至導致部分人認為(rnwi)會顛覆傳統(tǒng)金融業(yè)。暫且不論其發(fā)展趨勢，就其主要業(yè)態(tài)，互聯(lián)網支付、P2P網絡借貸、眾籌融資，可以看到，同樣需要面對諸如真實性、信用、嚴格監(jiān)管之類的問題。商業(yè)銀行植根于眾多銀行這顆棵繁茂分散的大樹，是否又能借鑒互聯(lián)網思想，更加有效的進行信用管理、信用風險的控制，實現(xiàn)自身更好更快的發(fā)展，乃至促進世界征信體系的發(fā)展

4、呢？熟知商業(yè)銀行所存在的信用風險，不斷改善并完善商業(yè)銀行經營管理信用管理，才能更好促進商業(yè)銀行經營管理協(xié)同促進征信體系建設。 關鍵詞：信用管理；信用風險；征信體系建設； 商業(yè)銀行經營管理所存在的信用風險 信用風險只要有信用活動，就必然有信用風險(fngxin)；只要有債權債務關系（包括或有債權債務），就必然有信用風險。信用風險又稱違約風險，是指債務人不能或不愿履行債務而給債權人造成損失的可能性，或是由于交易一方違約或不履行義務而可能給交易對方帶來不利影響。信用風險特征(tzhng) 1、損失與收益之間存在不對稱性。信用風險的不對稱性是指預期收益與預期損失之間存在不對稱性。持有債券時，所獲得的最

5、大收益是該筆債券帶來的利息，所承擔的最大損失卻是本金與利息之和，顯然兩者之間是不對稱的。信用風險的不對稱性，這一特征使得信用風險難以得到充分分散(fnsn)和轉移，從而容易出現(xiàn)“信用風險集中”問題。2、累積性特征。信用風險具有累積性特征，具體含義是指信用風險一旦發(fā)生，就具有引發(fā)不斷累積，接著發(fā)生連鎖反應，形成惡性循環(huán)，并最后有可能在一定臨界點引發(fā)經濟危機的這種可能性。3、信用風險具有不確定性。信用活動本身存在損失的可能性，說明信用風險就存在，但信用活動本身也存在收益的可能性，因此信用風險既可能給當事人帶來一定的損失，也可能給其帶來一定的收益，因此使得信用風險具有不確定性。4、非系統(tǒng)性特征。楊軍

6、(2004)在銀行信用風險(fngxin)一書中，通過對影響銀行信用風險的因素進行實證分析得出，借款人的管理水平和技術能力、風險內控制度等非系統(tǒng)性因素是導致銀行信用風險發(fā)生的主要因素。正是由于信用風險的非系統(tǒng)性，信用風險無法通過期權、期貨、掉期、遠期等金融工具進行充分轉移和分散，從而只能通過信用風險度量分析、抵押擔保等方法進行防范。5、數(shù)據(jù)獲得比較困難。一般(ybn)情況下，信用資產的持有期較長，流動性比較差，二級市場不活躍，加之銀企之間信息存在明顯的不對稱性，使得衡量信用風險的數(shù)據(jù)難以獲得。 信用風險所在(suzi)商業(yè)銀行資產業(yè)務經營管理必須遵循“三性”原則，即安全性、流動性和效益性原則。

7、同時，商業(yè)銀行面臨著流動性風險、信用風險、利率風險等基本風險，它們的存在使商業(yè)銀行的收益存在著不確定性，威脅著商業(yè)銀行的經營安全。如何在安全性、流動性和效益性三者之間找到一個平衡點，在保障銀行資產安全的條件下，將利潤率提高到最大限度，是商業(yè)銀行資產業(yè)務經營管理的核心內容。資產業(yè)務構成主要分為現(xiàn)金與存放同業(yè)資產、貸款、證券投資、固定資產。其中，貸款是我國現(xiàn)階段商業(yè)銀行最主要的資產，它決定了商業(yè)銀行的資產總規(guī)模和盈利水平。由于貸款是商業(yè)銀行的主要盈利性資產，因此它在銀行資產業(yè)務中處于最重要的地位，但也是面臨違約風險和流動性風險最高的資產。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，需要對借款人進行全方位的信用分析，以此

8、來判斷是否對其發(fā)放貸款。其次，不良貸款也是一重大問題，這既是商業(yè)銀行自身的問題，也是政策原因，論及自身，商業(yè)銀行作為信貸資金運作的主題(zht)，銀行自身對不良貸款負有直接責任，其形成原因主要是銀行風險意識淺薄、銀行自身制度性缺陷(quxin)。而這一切歸根結底，又有賴于信用管理的完善。商業(yè)銀行(shn y yn xn)信用管理的方法 信用管理的含義“信用管理是指授信方運用一定方法或者專門技術對信用交易進行管理，識別、分析、評估信用風險，進而制定相關政策以控制風險，將其可能遭受的損失降低至最小的過程。”信用管理的發(fā)展1、信用管理意識從無到有的開始：巴塞爾協(xié)議的出臺。巴塞爾協(xié)議的出臺源于前聯(lián)邦德

9、國Herstatt銀行和美國富蘭克林國民銀行的倒閉。這個協(xié)議極為簡單，核心內容就是針對國際性銀行監(jiān)管主體缺位的現(xiàn)實，突出強調了兩點：1、任何銀行的國外機構都不能逃避監(jiān)管；2、母國和東道國應共同承擔的職責。VAR、Credit Metrics、Merton模型等得建立，使信用管理模型化、規(guī)范化?；陲L險的業(yè)績評價與全面(qunmin)風險管理，巴塞爾協(xié)議、巴塞爾協(xié)議(xiy)的出臺(ch ti)。商業(yè)銀行信用管理信用分析 企業(yè)信用分析 商業(yè)銀行對借款人進行信用分析所涉及的內容不盡相同。西方商業(yè)銀行在長期經營管理與貸款業(yè)務操作實踐中逐步總結出來的、關于信用分析的內容有所謂的“5C”、“5W”、“5

10、P”學說。 5C：品格（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔保品（Collateral）、經營環(huán)境（Condition of business）5W：借款人（Who）、借款用途（Why）、還款期限（When）、擔保物（What）、如何還款（How）5P：個人因素（Personal）、目的因素（Purpose）、償還因素（Payment）、保障因素(Protection)、前景因素(Prospect) 常見個人信用評估方法Z記分模型 信貸計分法貸款定價貸款定價(dng ji)包括企業(yè)貸款定價和消費貸款定價。企業(yè)貸款定價有成本加成定價法、價格領導模型定價法、成

11、本收益(shuy)定價法。貸款(di kun)損失的控制和管理不良貸款的處理次級類、可疑類及損失類被稱為不良貸款。處理方式有以下幾種：貸款重新設計修改貸款條款 強化貸款的安全保障 銀行直接介入企業(yè)的經營管理過程 貸款清算處理擔保品申請法律裁決破產(p chn)清算貸款損失(snsh)準備金制度 撥備覆蓋率及呆賬(di zhn)準備金的計提 呆賬準備金提取的水平 呆賬沖銷國家注資以自由利潤核銷三、信用管理的發(fā)展趨勢現(xiàn)代信用管理的發(fā)展趨勢1、信用管理由定性化向定量化發(fā)展2、信用管理由靜態(tài)向動態(tài)方向發(fā)展3、信用管理由單一資產風險管理向資產組合的信用風險管理發(fā)展 征信體系的建設 征信體系是指由與征信活

12、動有關的法律規(guī)章、組織機構、市場管理、文化建設、宣傳教育等共同構成的一個體系。征信體系的主要功能是為借貸市場服務，但同時具有較強的外延性，也服務于商品交易市場和勞動力市場。 以此設立的專門從事 HYPERLINK /view/3640045.htm t _blank 征信業(yè)務即信用信息服務的機構，它可以是一個獨立的法人，也可以是某獨立法人的專業(yè)部門，包括信用信息登記機構（有公共和私營，私營信用信息登記公司在國際上也被稱為征信局）、信用調查公司、信用評分公司、信用評級 HYPERLINK /view/65910.htm t _blank 公司。 這些機構將提供(tgng)信息記錄、信息調差、信用

13、評分、信用評級等一切相關信息，這些都將以數(shù)據(jù)形式登記在信用信息登記機構，便于更好的信用管理。提供的這些信息將更方便有效的提供給商業(yè)銀行等一切有賴于信用信息的機構使用。 個人(grn)預想 經歷了互聯(lián)網金融的沖擊，將有助于傳統(tǒng)銀行(ynhng)業(yè)的完善與發(fā)展。相比于互聯(lián)網金融的爆炸式發(fā)展，商業(yè)銀行就仿佛有著千年根系的大樹，面對眾多蟲害中的信用問題，依托于銀行深遠的歷史，較之互聯(lián)網金融更為完善的監(jiān)管體系，更為龐大的業(yè)務群系，商業(yè)銀行完全可以吸取互聯(lián)網金融的思想及技術，以其強大的基底，結合大勢所趨，建立更為完善的信用體系，以完善信用管理，控制信用風險，并促進征信體系的發(fā)展。參考文獻卞世博：金融機構信用管理李貴彪：我國商業(yè)銀行信用風險度量朱新