公司（企業(yè)）項(xiàng)目運(yùn)營管理計(jì)劃（參考）

1、反芻類飼料工程運(yùn)營管理方案名目一、工程概況2二、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析5三、市場規(guī)模7四、必要性分析8五、供應(yīng)鏈績效評價(jià)9六、供應(yīng)鏈中的物流管理13七、物流管理進(jìn)展簡介15八、線性規(guī)劃方法16九、表上作業(yè)法17十、生產(chǎn)方案體系及綜合方案及其編制策略19十一、服務(wù)業(yè)的綜合方案22十二、主生產(chǎn)方案24十三、時間一本錢優(yōu)化25十四、時間一資源優(yōu)化26十五、網(wǎng)絡(luò)方案方法及其步驟27十六、關(guān)鍵鏈30十七、工程管理的內(nèi)容30十八、工程管理的產(chǎn)生與進(jìn)展34造、交付）逐層分解下去，接受流程參考模式，通過分析公司目標(biāo)和流程 現(xiàn)狀，量化作業(yè)績效，比照目標(biāo)數(shù)據(jù)，尋求改進(jìn)機(jī) 會。SC0R6. 0版給出 了供應(yīng)鏈績效評價(jià)的關(guān)鍵指

2、標(biāo)，共有13個。這些指標(biāo)反映了供應(yīng)鏈交貨 的牢靠性、供應(yīng)鏈的響應(yīng)性、供應(yīng)鏈的柔性、供應(yīng)鏈的本錢和供應(yīng)鏈的資 產(chǎn)管理效率。（四）供應(yīng)鏈激勵模式激勵是提高供應(yīng)鏈績效的有效途徑。常用的激勵模式主要有以下六 種。1、價(jià)格激勵價(jià)格激勵就是通過價(jià)格調(diào)整來調(diào)動節(jié)點(diǎn)企業(yè)的樂觀性。在供應(yīng)鏈環(huán) 境下，節(jié)點(diǎn)企業(yè)在戰(zhàn)略上是相互合作的關(guān)系，但是不能忽視各個企業(yè)的自 身利益。供應(yīng)鏈各個企業(yè)間的利益安排主要表達(dá)在價(jià)格上。但是，價(jià)格激 勵本身也隱蔽著肯定的風(fēng)險(xiǎn)。例如，假如制造商在談判中，過分強(qiáng)調(diào)價(jià) 格，往往會選中報(bào)價(jià)較低的供應(yīng)商，而將一些整體素質(zhì)較好的企業(yè)排解在 外，導(dǎo)致影響產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等。2、訂單激勵能夠獲得更多的訂單

3、是一種極大的激勵。制造商總擁有不止一個供應(yīng) 商，制造商能夠給出更多的訂單是對供應(yīng)商的一種激勵。當(dāng)然，訂單激勵 也存在風(fēng)險(xiǎn)，供應(yīng)商在接受訂單之前肯定要調(diào)查和評估制造商的持續(xù)經(jīng) 營力量。假如下游企業(yè)缺乏持續(xù)經(jīng)營力量，上游企業(yè)盲目接受一時到來的 大訂單帶來的可能不是商機(jī)，而是風(fēng)險(xiǎn)。3、商譽(yù)激勵商譽(yù)是企業(yè)極其重要的無形資產(chǎn)。來自供應(yīng)鏈內(nèi)合作伙伴的評價(jià)和在公眾中的聲譽(yù)反映了企業(yè)的社會與經(jīng)濟(jì)地位。聲譽(yù)越好，訂單越多，收益 越大。4、信息激勵在信息時代，企業(yè)獲得更多的信息意味著企業(yè)擁有更多的資源和 機(jī) 會，企業(yè)因此而獲得激勵。信息激勵雖然是間接的，但其作用不行低估。 假如能夠獲得合作企業(yè)的供需信息，就能主動

4、實(shí)行措施供應(yīng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，結(jié) 果會大大提高合作方的滿足度。5、淘汰“激勵”淘汰“激勵即淘汰機(jī)制，是一種負(fù)激勵。優(yōu)勝劣汰是生存的自然法 那么。為了使供應(yīng)，鏈的整體競爭力保持在一個較高的水平，必需在供應(yīng)鏈 中建立起對成員企業(yè)的淘汰機(jī)制。淘汰機(jī)制是供應(yīng)鏈系統(tǒng)形 成的一種危 機(jī)制度，以讓全部合作者都有一種危機(jī)感，防止短期行為，削減供應(yīng)鏈群 體風(fēng)險(xiǎn)。6、共同投資和開發(fā)新產(chǎn)品/新技術(shù)共同投資和開發(fā)新產(chǎn)品/新技術(shù)也是一種激勵機(jī)制。通過共同開發(fā) 可以使合作企業(yè)全面把握新產(chǎn)品的開發(fā)信息，有利于新產(chǎn)品/新技術(shù)的 推廣和應(yīng)用。供應(yīng)鏈管理實(shí)施得好的企業(yè)都將供應(yīng)商、制造商、經(jīng)銷商 甚至用戶整合到產(chǎn)品的爭辯和開發(fā)中來，依據(jù)團(tuán)

5、隊(duì)的工作方式開放 全面 的合作。六、供應(yīng)鏈中的物流管理1、物流在供應(yīng)鏈管理中的重要作用供應(yīng)鏈管理離不開物流、信息流、資金流的集成。其中，物流對供應(yīng) 鏈管理的影響最大。信息流和資金流都可以不受空間的限制，可以在不轉(zhuǎn) 變空間位置的狀況下完成交換，但是物流肯定要發(fā)生物理上的位移才能 實(shí)現(xiàn)其功能。因此，假如供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)之間不能協(xié)調(diào)全都，就會導(dǎo)致 物流過程消耗更多的時間，發(fā)生更高的本錢，從而影 響到物流功能的發(fā) 揮。2、供應(yīng)鏈中物流的表現(xiàn)形式供應(yīng)鏈中的物流管理有三種表現(xiàn)形式，即物流的物質(zhì)表現(xiàn)形式、價(jià)值 表現(xiàn)形式和信息表現(xiàn)形式。物流的物質(zhì)表現(xiàn)是指物流是物質(zhì)資源在時空 和形態(tài)上的轉(zhuǎn)移過程；物流的價(jià)值表現(xiàn)

6、是指物流是一個增值過程；物流的 信息表現(xiàn)是指物流是一個信息的采集、傳遞與加工過程。3、供應(yīng)鏈中物流管理的目標(biāo)供應(yīng)鏈中的物流管理目標(biāo)就是把恰當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品，按恰當(dāng)?shù)臄?shù)量和恰 當(dāng) 的條件，在恰當(dāng)?shù)臅r間，用恰當(dāng)?shù)谋惧X送到恰當(dāng)?shù)牡攸c(diǎn)的恰當(dāng)顧客 手中。即通常所說的“7R。這里，“恰當(dāng)?shù)摹北惧X是指從供應(yīng)鏈的整體 動身，追求供應(yīng)鏈的總本錢最低，而不是局部本錢最低。4、供應(yīng)鏈中有效管理物流的可能性與措施信息共享使物流管理更為有效。供應(yīng)鏈中的物流系統(tǒng)與傳統(tǒng)的縱向 一體化物流系統(tǒng)有著顯著的區(qū)分，在供應(yīng)鏈環(huán)境下，需求信息和反應(yīng)信息 不是逐級傳遞的，而是網(wǎng)絡(luò)式傳遞的，供應(yīng)鏈中各節(jié)點(diǎn)企業(yè)都可以通過電子數(shù)據(jù)交換或Interne

7、t等手段很快把握供應(yīng) 鏈上不同環(huán)節(jié)的供求信，鼠 這使得在供應(yīng)鏈中有效管理物流成為可能。例如，順豐擁有先進(jìn)的能夠跟 蹤所運(yùn)輸物品的信息平臺。這一平臺構(gòu)建在互聯(lián)網(wǎng)上，只需知道正在運(yùn)送 的物品的跟蹤號碼，就可以登錄順豐App來 把握該物品的精確 狀態(tài)，包括物品在公司的網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)間運(yùn)輸?shù)男畔?，以及在系統(tǒng)中運(yùn)送時每 次收取的精確時間。在充分共享信息的基礎(chǔ)上，通過規(guī)劃物流網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、快速重組與優(yōu)化 業(yè)務(wù)流程可有效地降低物流本錢，提高物流系統(tǒng)的靈敏性。七、物流管理進(jìn)展簡介物流是指為滿足顧客需求而發(fā)生的從供應(yīng)起點(diǎn)到需求終點(diǎn)的物質(zhì)、 服務(wù)及信息的流轉(zhuǎn)過程。物流管理就是對物流進(jìn)行方案、組織和 把握。物流管理是從后勤管

8、理進(jìn)展而來的。后勤管理在物流管理的起源和 進(jìn)展過程中扮演了重要角色。后勤管理最初起源于軍事物資的供應(yīng)管理。 其次次世界大戰(zhàn)期間，美國依據(jù)軍事上的需要，在對軍火進(jìn)行供應(yīng)時，首 先采用了后勤一詞。后來后勤形成一個獨(dú)立的分支并且不斷進(jìn)展，形成了 后勤工程、后勤管理、后勤安排等應(yīng)用領(lǐng)域，在軍隊(duì)的后勤保障方面取得 了顯著效果。寬敞企業(yè)管理者也漸漸生疏到了后 勤管理在企業(yè)運(yùn)營方面 的重要性，后勤管理遂走出軍事應(yīng)用領(lǐng)域而成 為企業(yè)管理體系中的重要 內(nèi)容。美國學(xué)者唐納德鮑爾索克斯在1974年出版的物流管理一書中把 后勤管理定義為：“以賣主為起點(diǎn)，有方案地將原材料、零部件和制成品在相關(guān)企業(yè)之間加以轉(zhuǎn)運(yùn)，最終到達(dá)

9、最終用戶，并對其間的一切活動實(shí)施 把握的過程?！睆?0世紀(jì)70年月起 后勤管理漸漸進(jìn)展為物流管理到了 90年代 企業(yè)開頭考慮企業(yè)之間的物流集成，從而使物流管理成為供應(yīng)鏈管理的 一個重要局部。八、線性規(guī)劃方法這種方法的思路是在需求和生產(chǎn)力量既定的前提下，如何合理安排 各種生產(chǎn)方式來到達(dá)總費(fèi)用最低。一般線性規(guī)劃模型由決策變量、目標(biāo)函數(shù)和約束條件三局部組成。(1)決策變量。決策變量是指實(shí)際系統(tǒng)中有待確定的未知因素，也 是指系統(tǒng)的可控因素。一般來說，這些因素對系統(tǒng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì) 指標(biāo)的完成起打算性作用，故稱其為決策變量，如生產(chǎn)方案中產(chǎn)品的品種 和數(shù)量等。目標(biāo)函數(shù)。目標(biāo)函數(shù)是指系統(tǒng)目標(biāo)的數(shù)學(xué)描述。

10、線性規(guī)劃的目標(biāo)是利潤最大、效率最高，或本錢最低、消耗最低等。約束條件。約束條件是指實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)目標(biāo)的限制條件，包括 系統(tǒng)內(nèi)部和外部兩個方面的限制條件，如訂單約束、生產(chǎn)力量約束、原 材料與能源約束，庫存水平約束等。止匕外，決策變量還必定滿足非負(fù) 約 束。戔性規(guī)劃方法尤其適用于生產(chǎn)多品種的企業(yè)制訂生產(chǎn)方案。九、表上作業(yè)法對于約束條件較少的生產(chǎn)方案問題，可采用表上作業(yè)法求得最優(yōu)解。表上作業(yè)法實(shí)際上是線性規(guī)劃的一種特殊形式，這種方法簡便易行、直觀 明白，廣泛應(yīng)用于編制企業(yè)方案。綜合生產(chǎn)方案的目標(biāo)是使總本錢最小。本錢分為正常本錢、加班 成 本、外協(xié)本錢和庫存持有費(fèi)用。正常本錢。正常本錢是指在正常生產(chǎn)狀況下的

11、單位產(chǎn)品的生產(chǎn)本錢，主要包括原輔材料、動力費(fèi)用、直接人工和制造費(fèi)用。加班本錢。加班本錢是指包括正常本錢、因在生產(chǎn)時間之外增加了勞動時間所產(chǎn)生的本錢在內(nèi)的全部本錢。外協(xié)本錢。外協(xié)本錢是指自制改為外協(xié)時，所支付的外協(xié) 加工費(fèi)和外協(xié)管理費(fèi)等。對于短期的臨時外協(xié)加工，其加工費(fèi)可能大大 高于本企業(yè)的正常生產(chǎn)本錢。持有費(fèi)用。持有費(fèi)用是指包括因庫存資金占用而發(fā)生的資金 本錢、倉儲空間本錢、保險(xiǎn)費(fèi)和稅金(地區(qū)不同，稅率不同)。表上作業(yè)法的基本假設(shè)是：每一個方案期內(nèi)正常生產(chǎn)力量、加班生產(chǎn) 力量以及外協(xié)量均有肯定限制；每一個方案期猜想的需求量是的；全 部本錢都與產(chǎn)量呈線性關(guān)系；不允許缺貨。在用表上作業(yè)法時，要標(biāo)誕

12、生產(chǎn)方式、每一方案期的需求量、生產(chǎn)力 量、初始庫存量以及可能發(fā)生的本錢。明顯本錢最低的方案是當(dāng)期以正常生產(chǎn)方式生產(chǎn)，當(dāng)期銷售，但是 由于需求的波動性與生產(chǎn)力量的限制，這一點(diǎn)并不是總能達(dá)至人表上作業(yè) 法的具體步驟如下：將有關(guān)需求、生產(chǎn)力量以及本錢的數(shù)據(jù)填入規(guī)范用表 中。在規(guī)范用表中列出“未用生產(chǎn)力量”，在編制綜合方案 開頭時，未用力量與可用力量相等。在第1列（即第1個單位方案期）查找本錢最低的單 元，盡 可能將生產(chǎn)任務(wù)安排到該單元，但不得超出該單元所在行的生產(chǎn) 力量和該單元所在列的需求。假如該列仍舊有需求尚未滿足，重復(fù)步驟（3），直至需求全部滿足。在其后的各單位方案期重復(fù)步驟（3）、（4），留意

13、在完成一列后再連續(xù)下一列。表上作業(yè)法的使用原那么為：一行內(nèi)各單元記入量的總和應(yīng)等于該行 的總生產(chǎn)力量，而一列內(nèi)各單元記人的總和應(yīng)等于該列的需求。遵循這條 原那么才能保證未超過生產(chǎn)力量，并且全部需求得以滿足。從編制綜合方案的過程可以看出，編制綜合方案的表上作業(yè)法表達(dá) 出一種重要的管理思想，概括為八個字就是：面對本錢，產(chǎn)銷平 衡。十、生產(chǎn)方案體系及綜合方案及其編制策略生產(chǎn)方案體系企業(yè)生產(chǎn)方案體系由運(yùn)營力量規(guī)劃、需求猜想、綜合方案、主生產(chǎn)方案、物料需求方案、作業(yè)方案等構(gòu)成，是以生產(chǎn)過程中的信息反應(yīng)為基礎(chǔ) 而構(gòu)成的，具有肯定層次關(guān)系的方案體系。綜合方案及其編制策略1、綜合方案的概念綜合方案是企業(yè)一年左

14、右的中期生產(chǎn)方案。這里“綜合”的含義 就 是把企業(yè)的主要產(chǎn)品或服務(wù)歸為一類，視為一種產(chǎn)品。例如，一家鋼鐵公 司依據(jù)其全部轉(zhuǎn)爐的公稱容量，下達(dá)了明年的綜合方案：煉鋼500萬噸。 一家電動自行車廠依據(jù)其產(chǎn)品生產(chǎn)線的產(chǎn)能，下達(dá)了明年的綜合方案：裝 配電動自行車5萬輛。一所高校依據(jù)其師資和教育基礎(chǔ) 設(shè)施制訂了明年 的招生方案：錄用8000名新生。一家文具根據(jù)生產(chǎn)力量和需求 猜想，確定了明年生產(chǎn)鉛筆刀20萬個。事實(shí)上，自行車是分為不同類型 和規(guī)格的。綜合方案所指產(chǎn)品或服務(wù)在多數(shù)狀況下是抽象的，實(shí)際中并不 存在這樣抽象的產(chǎn)品或服務(wù)。綜合方案在生產(chǎn)方案體系中起到承上啟下 的作用：一方面，落實(shí)運(yùn)營力量規(guī)劃方案

15、；另一方面，提出對方案期資金、 人力資源等的需求；最終，是制訂主生產(chǎn)方案、物料需求方案和生產(chǎn)作業(yè) 方案的前提。綜合方案是企業(yè)中長期生產(chǎn)方案，而將來的需求和生產(chǎn)力量都會發(fā) 生變化，因此在編制綜合方案時，通常采用滾動方案法。滾動方案法就 是依據(jù)方案執(zhí)行狀況和環(huán)境變化，來調(diào)整和修訂將來方案的方法。具體 做法如下。(1)把整個方案期分為幾個時間段，其中第一個時間段為執(zhí)行計(jì)劃，后幾個時間段的方案為估計(jì)方案。(2)執(zhí)行方案較具體，要求按方案實(shí)施。估計(jì)方案比擬粗略。(3)經(jīng)過一個時間段，依據(jù)執(zhí)行方案的實(shí)施狀況以及企業(yè)內(nèi)外條 件的變化，對原來的估計(jì)方案做出調(diào)整與修改，原估計(jì)方案中的第一個 時間段的方案就變成了

16、執(zhí)行方案。2、編制綜合方案的兩種基本策略需求與生產(chǎn)力量很少完全全都，有時還相差很大。企業(yè)在編制綜合 方案時，通常采取兩種策略來應(yīng)對需求的波動，即追趕策略和平準(zhǔn)策 略。(1)追趕策略追趕策略是指在方案期內(nèi)，通過調(diào)整生產(chǎn)力量來匹配需求的策略。當(dāng)需求變化時，通過雇用或解雇員工使生產(chǎn)力量與需求到達(dá)一致。這一 策略成敗的關(guān)鍵在于：當(dāng)需求增加時，是否有一批簡潔培訓(xùn)、可供雇用 的工人。這種策略的優(yōu)點(diǎn)是存貨水平相對低。主要缺點(diǎn)是缺乏運(yùn)營的穩(wěn) 定性。(2)平準(zhǔn)策略平準(zhǔn)策略是指在方案期內(nèi)使生產(chǎn)力量保持相對穩(wěn)定，通過庫存的緩 沖作用、提前或延遲交貨來應(yīng)對需求波動的策略。這種策略的最大優(yōu)點(diǎn)是 人員穩(wěn)定、產(chǎn)出均衡。缺點(diǎn)

17、是當(dāng)需求低于正常生產(chǎn)力量時，導(dǎo)致存貨，資 源利用不平衡。3、平衡需求與生產(chǎn)力量的具體措施企業(yè)無論實(shí)行哪一種策略，編制綜合方案的目標(biāo)都是盡可能地使整 個方案期的需求和生產(chǎn)力量到達(dá)大致平衡。為此，可通過影響外部需求或 調(diào)整內(nèi)部生產(chǎn)力量，或雙管齊下來實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。影響外部需求影響需求通常有以下三種方法：轉(zhuǎn)變價(jià)格，這對需求的價(jià)格彈性系數(shù)比擬大的產(chǎn)品或服務(wù)尤其有 效；促銷，具體方式有展銷或饋贈禮品等，采用這種手段時，要選擇 好時機(jī)；推遲交貨，在肯定時期內(nèi)，總有一些顧客對交貨期要求不太嚴(yán) 格，就可通過供應(yīng)優(yōu)待的價(jià)格來推遲交貨期。調(diào)整內(nèi)部生產(chǎn)力量調(diào)整生產(chǎn)力量的常用方法有以下五種。1)調(diào)整勞動力。當(dāng)需求超過生

18、產(chǎn)力量時，臨時聘請一些工人；當(dāng)需 求低于生產(chǎn)力量時，臨時解雇一些工人。這種手段應(yīng)謹(jǐn)慎接受。而且在接 受時，要考慮以下影響因素：工會對解雇工人的限制；高級技工的可獲得 性；聘請、培育的代價(jià)；解雇工人的直接和間接損失等。2)調(diào)整作業(yè)時間。調(diào)整作業(yè)時間即忙時加班，閑時培訓(xùn)或?qū)嵤┘?改 技措。今日，公司更加傾向于采用這種方法。3)臨時工的使用。假如某項(xiàng)工作的技術(shù)含量不是很高，使用臨時工 不失為一個明智的選擇。4)利用庫存。當(dāng)需求超過生產(chǎn)力量時，就動用原來的庫存；當(dāng)需求低于生產(chǎn)力量，就保有肯定量的庫存。十九、投資方案方案35建設(shè)投資估算表37建設(shè)期利息估算表38流淌資金估算表39總投資及構(gòu)成一覽表40工

19、程投資方案與 資金籌措一覽表42二十、經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)42營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算 表43綜合總本錢費(fèi)用估算表44利潤及利潤安排表46工程投資現(xiàn)金流量表48借 款還本付息方案表51一、工程概況工程基本狀況1、承辦單位名稱：XX有限責(zé)任公司2、工程性質(zhì)：擴(kuò)建3、工程建設(shè)地點(diǎn)：xx （以最終選址方案為準(zhǔn)）4、工程聯(lián)系人：鄭xx主辦單位基本狀況企業(yè)履行社會責(zé)任，既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會可持續(xù)進(jìn)展的必由之 路，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)進(jìn)展的必定選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會進(jìn)展趨 勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)進(jìn)展力量的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變 進(jìn)展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)進(jìn)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化進(jìn)展的戰(zhàn)略需要

20、。 遵循“奉獻(xiàn)能源、制造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會責(zé)任，依法 經(jīng)營、誠懇守信，節(jié)省資源、保護(hù)環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋 社會、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。 公司把建立健全社會責(zé)任管理機(jī)制作為社會責(zé)任管理推開工作的基礎(chǔ)，5)外包。外包可使企業(yè)獲得臨時的生產(chǎn)力量，但涉及商業(yè)機(jī)密或合同方資質(zhì)不明時應(yīng)謹(jǐn)慎采用。十一、服務(wù)業(yè)的綜合方案服務(wù)業(yè)的綜合方案需要考慮目標(biāo)顧客的需求、服務(wù)設(shè)施與勞動力的 力量。由于服務(wù)業(yè)中作業(yè)過程多數(shù)是勞動密集型的，勞動力水平對生產(chǎn)力 量有重大影響。所以與制造業(yè)的方案相比，服務(wù)業(yè)的綜合方案是一個以時 間為基礎(chǔ)的服務(wù)員工需求方案。與制造業(yè)

21、相比，服務(wù)業(yè)綜合方案有一些自身特點(diǎn)。(1)服務(wù)力量與需求相匹配更重要。服務(wù)只在供應(yīng)時發(fā)生，而且服 務(wù)無法儲存一飯店星期一早上空閑的座位不能儲存下來以備星期六晚上顧客盈門時再去使用，空閑的服務(wù)力量是一種現(xiàn)實(shí)的鋪張。此 外， 不能滿足需求就降低了服務(wù)水平，使得需求發(fā)生轉(zhuǎn)移，影響組織 經(jīng)營業(yè) 績，所以制訂服務(wù)業(yè)的綜合方案時應(yīng)盡可能地使服務(wù)力量與需求相匹 配。服務(wù)需求難以猜想。有些時候需要得到即時服務(wù)，如消防、警務(wù)、急救等，而且這種需求的發(fā)生往往具有不確定性，難以猜 測，這使得合理利用運(yùn)營力量變得困難。服務(wù)力量難以測量。一般來說，服務(wù)力量是以勞動力數(shù)量和 勞動效率來測量的，但在實(shí)際中，由于勞動效率受顧

22、客參與的影 響，加之為適應(yīng)市場需求的變化，組織所供應(yīng)的服務(wù)種類也不斷變化， 所以實(shí)際中精確測量服務(wù)力量就很困難。這種困難性增加了 方案的難 度。現(xiàn)在很多組織為了適應(yīng)市場需求的變化，通過培訓(xùn)使員工 成為多面手來提高勞動力的柔性，這不失為一種明智的選擇。十二、主生產(chǎn)方案（一）從綜合方案到主生產(chǎn)方案如前所述，多數(shù)狀況下綜合方案所指產(chǎn)品或服務(wù)是抽象的。實(shí)際中并 不存在抽象的鋼材，只存在某一鋼種、某一型號的鋼材；并不存在抽象的 電動自行車，只存在不同規(guī)格的電動自行車；不存在抽象的新生，只存在 某一專業(yè)、攻讀肯定學(xué)位的新生；不存在抽象的手搖鉛筆刀，只存在某一 款式的手搖鉛筆刀。因此，要對綜合方案進(jìn)行分解。

23、分解綜合方案的結(jié)果 是主生產(chǎn)計(jì)。所謂MPS,是指依據(jù)預(yù)期產(chǎn)品到達(dá)量、訂貨提前期和現(xiàn)有庫存等因素 而確定的方案期內(nèi)必需完成的具體產(chǎn)品的數(shù)量和進(jìn)度。MPS的時間跨 度 為23個月，并按月進(jìn)行更新。MPS規(guī)定了每周（五日或句）的生產(chǎn)批 量。制定MPS的目標(biāo)是在滿足訂單需求的前提下，有效利用現(xiàn)有 生產(chǎn)力 量，以最低的本錢按進(jìn)度生產(chǎn)出最終產(chǎn)品。制訂MPS的程序制定MPS草案從圖中可以看出，制訂MPS的過程就是對綜合方案進(jìn)行 分解的過程，而且制訂MPS是一反復(fù)試算的過程。當(dāng)一個方案制訂 出來 以后，需要與所擁有的資源（如設(shè)備力量、人員、加班力量、外協(xié)力量等） 進(jìn)行比照。假如MPS超出了資源約束，就必需修改

24、原有方案，直至得到符 合資源約束條件的方案。假如經(jīng)過反復(fù)試算和協(xié)調(diào)，資源條件仍不能滿足方案要求，就需要增加資源，或者對綜合方案做出修改。最終，把切實(shí)可 行的MPS交由管理機(jī)構(gòu)審批，形成并下達(dá)粗 力量方案。進(jìn)一步分解MPS, 編制物料需求方案。MPS的輸入、計(jì)算規(guī)律與輸出MPS的輸入MPS的輸入包括：從綜合方案分解出來的每一種產(chǎn)品的產(chǎn)量、修正 的市場需求（包括已承諾的訂單）、預(yù)期庫存信息、生產(chǎn)力量等。MPS的計(jì)算規(guī)律MPS涉及量和期兩個關(guān)鍵指標(biāo)，即生產(chǎn)批量和生產(chǎn)時期。生產(chǎn)批量可 通過對經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)批量進(jìn)行修正得到。為確定生產(chǎn)時期，引入一個中間變 量，即預(yù)期庫存。十三、時間一本錢優(yōu)化時間一本錢優(yōu)化就是

25、在考慮工期和費(fèi)用之間關(guān)系的前提下，尋求以最 低的工程總費(fèi)用獲得最正確工期的一種方法。工程本錢可分為直接 本錢和間 接本錢。直接本錢是指人工、材料、能源等費(fèi)用。間接本錢是指管理費(fèi)用、 銷售費(fèi)用等費(fèi)用。一般來說，縮短工期會引起直接費(fèi)用的增加和間接費(fèi)用 的削減，而延長工期會引起直接費(fèi)用的削減和間接費(fèi)用的增加。時間一本錢優(yōu)化有手算法或線性規(guī)劃法等。手工算法的基本思路是通 過壓縮關(guān)鍵活動的活動時間來得到不同方案的總費(fèi)用、總工期，從中進(jìn)行 比擬，選出最優(yōu)方案。其步驟如下。繪制網(wǎng)絡(luò)圖。找出關(guān)鍵路線，計(jì)算工期。計(jì)算正常時間的本錢，即不趕工的狀況下，總的直接本錢與間接本錢之和。計(jì)算網(wǎng)絡(luò)方案中各項(xiàng)活動的本錢斜率選

26、取關(guān)鍵路線上本錢斜率最低的活動作為趕工對象進(jìn)行趕工，在壓縮工期時，確保本活動所在路線仍為關(guān)鍵路線。查找新的關(guān)鍵路線，并計(jì)算趕工后的工期。計(jì)算趕工后的總本錢，趕工后的總本錢等于直接本錢、間接本錢與趕工本錢之和。重復(fù)以下步驟，計(jì)算各種改進(jìn)方案的本錢。確定總本錢最低的工期。十四、時間一資源優(yōu)化時間一資源優(yōu)化就是尋求工期與資源的最正確結(jié)合。資源包括人力、物 力以及財(cái)力。資源是影響工程進(jìn)度的主要因素。在肯定條件 下，增加投入 的資源，可以加快工程進(jìn)度，縮短工期；削減資源，那么 會延緩工程進(jìn)度， 拉長工期。資源利用得好，分協(xié)作理，就能帶來好 的經(jīng)濟(jì)效益。下面分兩 種狀況來說明時間一資源的優(yōu)化。資源肯定，尋

27、求工期最短。主要途徑有：縮短關(guān)鍵路線上活動的活動時間；實(shí)行組織措施，關(guān)鍵路線活動交叉作業(yè)；利用時差， 從非關(guān)鍵活動抽調(diào)資源用于關(guān)鍵活動。在工期肯定的條件下，通過平衡資源，求得工期與資源的最正確結(jié)合。制訂網(wǎng)絡(luò)方案時，對資源平衡的要求是：按規(guī)定工期和工作 量，計(jì)算所需資源，做出日程支配；將資源優(yōu)先安排給關(guān)鍵路線活動，并 盡量均衡、連續(xù)投入；充分利用時差，錯開非關(guān)鍵活動的開工時間，以避 開資源需求高峰；必要時調(diào)整工期，以保證資源的合理利用。對于有限資源約束條件下的日程支配是一項(xiàng)格外簡單的問題。由于項(xiàng) 目涉及資源眾多，一般接受啟發(fā)式算法，找到較優(yōu)方案。十五、網(wǎng)絡(luò)方案方法及其步驟隨著科技進(jìn)步日新月異，社

28、會經(jīng)濟(jì)快速進(jìn)展，消滅了很多浩大而 簡單 的科學(xué)和工程工程，它們工序繁多、協(xié)作面廣，經(jīng)常需要動用大量的人力、 物力和財(cái)力。因此，如何合理而有效地把它們組織起來，使之相互協(xié)調(diào)， 在有限的資源下，以最短的時間和最低的費(fèi)用，最好 地完成整個工程，就 成為一個突出的問題。正是在這種背景下，人們開頭爭辯和進(jìn)展網(wǎng)絡(luò)方案 方法。1957年，美國杜邦公司和蘭德公司首 先提出并開頭應(yīng)用一種新的方 案管理方法一關(guān)鍵路線法。第一年應(yīng)用CPM所帶來的節(jié)省量就達(dá)100多萬 美元，相當(dāng)于該公司用于爭辯開發(fā)CPM所花費(fèi)用的5倍以上。1958年，美 國海軍特種方案局和洛克希德航空公司在規(guī)劃和爭辯從核潛艇上放射“北 極星”導(dǎo)彈時

29、，提出并應(yīng) 用了另一種方案管理方法一一方案評審技術(shù)，使 工期由方案的10年縮 短為8年。PERT在阿波羅登月方案中也取得了巨大 成功。1961年，美國國防部和國家航空署規(guī)定，凡承制軍品必需用PERT制 訂方案并上 報(bào)。統(tǒng)計(jì)資料說明，在人力、物力、財(cái)力的既定條件下，接受 PERT就 可以使進(jìn)度提前15%20%,節(jié)省本錢在CPM和PERT應(yīng) 用過 程中，為滿足某些特殊需要，又進(jìn)展出優(yōu)先網(wǎng)絡(luò)、概率網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)。 這些技術(shù)的消滅使網(wǎng)絡(luò)方案方法的應(yīng)用更加廣泛和深化。其中，CPM與 PERT最具代表性。CPM是一種網(wǎng)絡(luò)方案技術(shù)。它用網(wǎng)絡(luò)圖表示工程的各項(xiàng)活動之間的相 互關(guān)系，找出打算工期的關(guān)鍵路線，在肯定工期

30、、本錢、資源條件 下獲得 最優(yōu)工程方案方案。PERT是一種類似于CPM的網(wǎng)絡(luò)方案技術(shù)。兩者的主 要區(qū)分是，CPM利用最可能值來估量活動時間，而PERT用樂 觀時間、最 可能時間和悲觀時間的加權(quán)值來估量活動時間。網(wǎng)絡(luò)方案方法各具特點(diǎn)，但實(shí)質(zhì)相同，統(tǒng)稱網(wǎng)絡(luò)方案技術(shù)。網(wǎng)絡(luò) 方案 技術(shù)就是利用網(wǎng)絡(luò)圖表示方案任務(wù)的進(jìn)度支配和各項(xiàng)活動之間的 關(guān)系；在 此基礎(chǔ)上進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)分析，計(jì)算網(wǎng)絡(luò)時間值，確定關(guān)鍵路線；利用時差，不 斷改進(jìn)網(wǎng)絡(luò)方案，求得工期、資源與本錢的優(yōu)化。網(wǎng)絡(luò) 方案技術(shù)一般包括 以下五個步驟。應(yīng)用前的預(yù)備工作。確定WBS中各個活動之間的規(guī)律關(guān)系，繪制活動關(guān)系表，確定活動所需的時間及其他資源。繪制網(wǎng)絡(luò)圖

31、。通過網(wǎng)絡(luò)圖的形式來精確描述各個活動之間的獨(dú)立性和附屬性。計(jì)算網(wǎng)絡(luò)時間。計(jì)算各個活動的最早開頭和最遲結(jié)束時 間，以及最早結(jié)束和最遲開頭時間，進(jìn)而計(jì)算總時差，并確定關(guān)鍵路線。網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)化。在相關(guān)資源的約束條件下，按某一衡量指標(biāo)(時間、本錢、資源等)尋求最優(yōu)方案，保證在方案規(guī)定的時間內(nèi)以 最少的人力、物力和財(cái)力實(shí)現(xiàn)工程目標(biāo)；或在人力物力和財(cái)力限制的條件 下，尋求最短時間的進(jìn)度方案。工程把握。在方案執(zhí)行過程中，不斷收集、傳送、分析信 息，依據(jù)進(jìn)度狀況準(zhǔn)時調(diào)整方案。十六、關(guān)鍵鏈1997年，以色列物理學(xué)家艾利，高德拉特出版了關(guān)鍵鏈一書，將 約束理論應(yīng)用于工程管理領(lǐng)域，其核心思想是利用有限的資源 來實(shí)現(xiàn)工程

32、 方案管理，通過設(shè)置緩沖來到達(dá)整個工程的有效執(zhí)行。與傳統(tǒng)的工程方案管理技術(shù)不同，關(guān)鍵鏈技術(shù)不僅考慮了任務(wù)間 的緊前、緊后約束關(guān)系，還考慮了任務(wù)間的資源沖突。關(guān)鍵鏈技術(shù)充 分考慮了 工程周期的制約因素和資源瓶頸，為工程管理人員縮短工程 周期指明白方 向。關(guān)鍵鏈技術(shù)通過工程緩沖、匯入緩沖和資源緩沖機(jī) 制來消退工程中不 確定因素對執(zhí)行工程方案所造成的影響，以保證項(xiàng) 目方案的有效執(zhí)行。關(guān) 鍵鏈技術(shù)強(qiáng)調(diào)把行為學(xué)的理論，如帕金森定 律、“同學(xué)綜合征”等應(yīng)用于 工程管理，真正實(shí)現(xiàn)了工程管理中的技 術(shù)與人力資源的有效結(jié)合。利用關(guān)鍵鏈技術(shù)進(jìn)行工程管理的步驟如下：建立方案框架；定義活動；繪制網(wǎng)絡(luò)圖；識別約束，確定

33、關(guān)鍵鏈；設(shè)置緩沖；編制基準(zhǔn)進(jìn)度方案。十七、工程管理的內(nèi)容工程管理是在一個確定的時間范圍內(nèi)，為了完成一個既定目標(biāo)，由臨 時性組織，在特殊的運(yùn)行機(jī)制下，通過有效的方案、組織、領(lǐng)導(dǎo)與把握，充 分利用既定有限資源的一種系統(tǒng)管理方法。美國工程管理 協(xié)會的“工程管 理學(xué)問體系把工程管理分為五大過程組和十大學(xué)問領(lǐng)域。五大過程組即啟 動過程組、規(guī)劃過程組、執(zhí)行過程組、監(jiān)控過程組、收尾過程組。十大學(xué)問 領(lǐng)域，即工程整合管理、工程范圍管理、工程時間管理、工程本錢管理、項(xiàng) 目質(zhì)量管理、工程人力資源管 理、工程溝通管理、工程風(fēng)險(xiǎn)管理、工程選 購管理、工程干系人管理。1、五大過程組PMBOK明確了五大過程組的具體含義。

34、啟動過程組是定義一個新工程或 現(xiàn)有工程的一個新階段，授權(quán)開頭該工程或階段的一組過程。規(guī) 劃過程組 是明確工程范圍，優(yōu)化目標(biāo)，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)制訂行動方案的一 組過程。執(zhí)行 過程組是完成工程管理方案中確定的工作，以滿足工程 規(guī)范要求的一組過 程。監(jiān)控過程組是跟蹤、審查和調(diào)整工程進(jìn)展與績 效，識別必要的方案變 更并啟動相應(yīng)變更的一組過程。收尾過程組是完結(jié)全部過程組的全部活動 正式結(jié)束工程或階段的一組過程。2、十大學(xué)問領(lǐng)域(1)工程整合管理工程整合管理是為了協(xié)調(diào)工程的全部組成局部而進(jìn)行的對各個過 程的 集成。其核心是，在多個相互沖突的目標(biāo)和方案之間做出權(quán)衡，以便滿足 工程利益相關(guān)者的要求。工程整合管理由制

35、定工程章程、制 訂工程管理方 案、指導(dǎo)與管理工程工作、監(jiān)控工程工作、實(shí)施整體變 更把握、結(jié)束工程 或階段六個過程組成。工程范圍管理工程范圍管理是確保工程完成而且僅僅完成全部規(guī)定的任務(wù)，以 最終 到達(dá)工程目標(biāo)的一個學(xué)問領(lǐng)域。其要點(diǎn)是在做什么與不做什么之間劃清界 限?；緝?nèi)容是定義和把握列入或未列入工程的事項(xiàng)。工程 范圍管理包括 規(guī)劃范圍管理、收集需求、定義范圍、創(chuàng)立WBS、確認(rèn)范圍、把握范圍六個 過程。(3)工程時間管理工程時間管理是確保工程按時完成，包括規(guī)劃進(jìn)度管理、定義活 動、 排列活動挨次、估算活動資源、估算活動持續(xù)時間、制訂進(jìn)度計(jì)戈h把握 進(jìn)度七個過程。工程本錢管理工程本錢管理是保證在批

36、準(zhǔn)的預(yù)算內(nèi)完成工程，包括規(guī)劃本錢管 理、 估算本錢、制定預(yù)算、把握本錢四個過程。工程質(zhì)量管理工程質(zhì)量管理是保證工程能夠滿足原來設(shè)定的各種要求，包括規(guī)劃質(zhì) 量管理、實(shí)施質(zhì)量保證、把握質(zhì)量三個過程。工程人力資源管理工程人力資源管理是保證最有效地使用工程參與者的力量，包括 規(guī)劃 人力資源管理、組建工程團(tuán)隊(duì)、建設(shè)工程團(tuán)隊(duì)、管理工程團(tuán)隊(duì)四個過程。工程溝通管理工程溝通管理是保證準(zhǔn)時、精確地提取、收集、傳播、存儲以及處理工程信息，包括規(guī)劃溝通管理、管理溝通、把握溝通三個過 程。工程風(fēng)險(xiǎn)管理工程風(fēng)險(xiǎn)管理是把有利大事的樂觀結(jié)果盡量擴(kuò)大，而把不利大事的后 果降低到最低程度，包括規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理、識別風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)施定性風(fēng)險(xiǎn)

37、分析、 實(shí)施定量風(fēng)險(xiǎn)分析、規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、把握風(fēng)險(xiǎn)六個過程。(9)工程采購管理從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和力量建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社 會責(zé)任管理機(jī)制。本公司秉承“顧客至上，銳意進(jìn)取”的經(jīng)營理念，堅(jiān)持“客戶第一” 的原那么為寬敞客戶供應(yīng)優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司堅(jiān)持“責(zé)任+愛心”的服務(wù)理念 將誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)作為企業(yè)立世之本，在服務(wù)社會、方便群眾中贏得 信譽(yù)、贏得市場。“滿足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè) 觀念，面對經(jīng)濟(jì)進(jìn)展步入快車道的良好機(jī)遇，正以昂揚(yáng)的熱忱投身于建設(shè) 宏宏大業(yè)。公司始終堅(jiān)持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏的經(jīng)營理念，以“市場為 導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠為國內(nèi)

38、外客戶供應(yīng)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和 一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè) 專 項(xiàng)行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù) 在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建 信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價(jià)值鏈，促進(jìn)帶動產(chǎn)業(yè) 鏈上下游企業(yè)協(xié)同進(jìn)展。（三）工程建設(shè)選址及用地規(guī)模本期工程選址位于XX （以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約45. 00畝。工程擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給 排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，格外適宜本期工程建設(shè)。（四）工程總投資及資金構(gòu)成工程選購管理是保證從

39、工程組織外部獵取物資或服務(wù)，包括規(guī)劃 選購 管理、實(shí)施采購、把握采購、結(jié)束采購四個過程。(10)工程干系人管理工程干系人管理即識別、規(guī)劃、管理、把握干系人參與工程管理，包 括識別干系人、規(guī)劃干系人管理、管理干系人參與、把握干系人參與四個 過程。十八、工程管理的產(chǎn)生與進(jìn)展盡管工程實(shí)踐可以追溯到幾千年前，如我國古代的都江堰水利工 程、 萬里長城、故宮古建筑群等，但是將工程管理作為一門科學(xué)來進(jìn)行分析爭 辯，其歷史并不長。通常認(rèn)為，工程管理是其次次世界大戰(zhàn)的產(chǎn)物，如曼 哈頓方案。20世紀(jì)50年月，在美國，以關(guān)鍵路線法和計(jì)劃評審技術(shù)為代 表的網(wǎng)絡(luò)方案技術(shù)被提出，并在60年月得到應(yīng) 用。19501980年

40、，工程 管理主要應(yīng)用在美國國防建設(shè)部門和建筑公司。從80年月開頭，工程管 理的應(yīng)用擴(kuò)展到其他工業(yè)領(lǐng)域(行業(yè))，如制藥、電信、軟件開發(fā)等。項(xiàng) 目管理是一種特殊適用于那些責(zé)任重大、關(guān)系簡單、時間緊迫、資源有限 的一次性任務(wù)的管理方法。近幾 年來，隨著國際、國內(nèi)形勢的進(jìn)展，這類 任務(wù)越來越多，人們對工程管理越來越重視。目前有兩大工程管理的爭辯 體系：以歐洲為代表的體系一一國際工程管理協(xié)會；以美國為代表的體系 一美國工程管理協(xié)會，它們分別制定了工程管理學(xué)問體系。國際標(biāo)準(zhǔn)化組 織那么制定了關(guān) 于工程管理的國際標(biāo)準(zhǔn)IS010006。我國對工程管理的系統(tǒng)爭辯和實(shí)踐起步較晚，一些高校20世紀(jì)70年月末開頭這方

41、面的工作，到1991年才成立全國性的工程管理爭辯 會。財(cái) 政部于1994年得到世界銀行的贈款，特地用于工程管理人才培 養(yǎng)。在實(shí) 踐上，20世紀(jì)80年月后，我國工程管理體制首先在建設(shè)工程上有所突 破。魯布革水電站是利用世界銀行貸款的工程，1984年在國內(nèi)第一次采 用國際招標(biāo)，推行工程管理，縮短了工期，降低了造價(jià)，工程質(zhì)量優(yōu)良， 取得了明顯的經(jīng)濟(jì)效益。隨著中國工業(yè)化進(jìn)程的加快，工程管理在我國必 將越來越受關(guān)注。十九、投資方案方案（一）投資估算的依據(jù)本期工程其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流淌資金， 估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)工程經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資工程可行性爭辯指南3、

42、建設(shè)工程投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)工程可行性爭辯報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制方法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定工程費(fèi)用與效益范圍界定本期工程費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和工程運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；工程 效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相全都性的原那么。本期工程建設(shè)投資17740. 41萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi) 用和預(yù)備費(fèi)三個局部。工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其 他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)預(yù)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用， 合計(jì)15373. 36萬元。1、建

43、筑工程費(fèi)估算依據(jù)估算，本期工程建筑工程費(fèi)為7154. 37萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是依據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程 設(shè)備 價(jià)格，同時參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊和建設(shè)工程概算編制辦 法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行 估 算。本期工程設(shè)備購置費(fèi)為7746. 90萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期工程安裝工程費(fèi)為472. 09萬元。工程建設(shè)其他費(fèi)用本期工程工程建設(shè)其他費(fèi)用為1934. 32萬元。（五）預(yù)備費(fèi)本期工程預(yù)備費(fèi)為432. 73萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元（六）建設(shè)期利息序號工程建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用7154. 377746.

44、90472. 0915373.1.1建筑工程費(fèi)7154. 377154. 371.2設(shè)備購置費(fèi)7746. 907746. 901. 3安裝工程費(fèi)472. 09472. 092其他費(fèi)用1934. 321934. 322. 1土地出讓金1087. 541087. 543預(yù)備費(fèi)432. 73432. 733. 1基本預(yù)備費(fèi)220. 86220. 863. 2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)211.87211.874投資合計(jì)17740. 41依據(jù)建設(shè)規(guī)劃，本期工程建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款9800. 07萬元，貸款利率按4. 9%進(jìn)行測算，建設(shè)期利息480. 20萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號工程合計(jì)第1年第

45、2年1借款1.1建設(shè)期利息480. 20120. 05360. 151.1.1期初借款余額4900. 0351. 1.2當(dāng)期借款9800. 074900. 034900. 031. 1. 3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息480. 20120. 05360. 151. 1.4期末借款余額4900. 0359800. 071.2其他融資費(fèi)用1. 3小計(jì)480. 20120. 05360. 152債券2. 1建設(shè)期利息2. 1. 1期初債務(wù)余額2. 1. 2當(dāng)期債務(wù)金額2. 1. 3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2. 1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2. 3小計(jì)3合計(jì)480. 20120. 05360. 15（七）流淌資金流淌資金

46、是指工程建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買幫助材料、 燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流淌資 金測算一般 采用分項(xiàng)具體測算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，依據(jù)企業(yè)流淌資金周轉(zhuǎn)狀況及本工程 產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和工程運(yùn)營特點(diǎn)，該工程流淌資金測算 參照同行業(yè)流淌資產(chǎn) 和流淌負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，接受分項(xiàng)具體測算 法進(jìn)行測算。依據(jù)測算，本期工程流淌資金為4887. 71萬元。流淌資金估算表單位：萬元序號工程第1年第2年第3年第4年第5年1流淌資產(chǎn)0. 0024474.27738. 2532633.1.1應(yīng)收賬款0. 0011013. 7112482. 2114684. 951.2存貨0. 008566. 2

47、29708. 3911421.631. 2.原輔材料0. 002569. 872912. 523426. 491. 2. 2燃料動力0. 00128. 49145. 62171. 321. 2. 3在產(chǎn)品0. 003940. 464465. 865253. 95產(chǎn)成品0. 001927. 402184. 392569. 871. 3現(xiàn)金0. 001957. 992219. 062610. 661.4預(yù)付賬款0. 002936. 993328. 593915. 992流淌負(fù)債0. 0020809.23583.27745.522. 1應(yīng)付賬款0. 007491. 298490. 139988. 3

48、92. 2預(yù)收賬款0. 0013317.15093.17757. 133流淌資金0. 003665. 784154. 554887. 714流淌資金增加0. 003665. 78488. 77733. 165鋪底流淌資金0. 007342. 488321.479789. 97(A)工程總投資本期工程總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流淌資金。依據(jù)謹(jǐn)慎 財(cái)務(wù)估算，工程總投資23108. 32萬元，其中：建設(shè)投資17740. 41萬 元，占工程總投資的76. 77%；建設(shè)期利息480. 20萬元，占工程總投資 的2. 08%；流淌資金4887. 71萬元，占工程總投資的21. 15%?？偼顿Y及構(gòu)成一

49、覽表單位：萬元序號工程指標(biāo)占總投資比例1總投資23108.32100. 00%1. 1建設(shè)投資17740. 4176. 77%1. 1. 1工程費(fèi)用15373. 3666. 53%1. 1. 1. 1建筑工程費(fèi)7154. 3730. 96%1. 1. 1. 2設(shè)備購置費(fèi)7746. 9033. 52%1. 1. 1. 3安裝工程費(fèi)472. 092. 04%1. 1. 2工程建設(shè)其他費(fèi)用1934. 328. 37%1. 1.2. 1土地出讓金1087. 544. 71%其他前期費(fèi)用846. 783. 66%預(yù)備費(fèi)432. 731. 87%1. 2. 3. 1基本預(yù)備費(fèi)220. 860. 96%1.

50、2. 3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)211.870. 92%1. 2建設(shè)期利息480. 202. 08%1. 3流淌資金4887. 7121. 15%（九）資金籌措與投資方案本期工程總投資23108. 32萬元，其中申請銀行長期貸款9800. 07 萬元，其余局部由企業(yè)自籌。工程投資方案與資金籌措一覽表單位：萬元序號工程數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資23108.32100. 00%1. 1建設(shè)投資17740. 4176. 77%1.2建設(shè)期利息480. 202. 08%1. 3流淌資金4887. 7121. 15%2資金籌措23108. 32100. 00%2. 1工程資本金13308. 2557. 59%2

51、. 1. 1用于建設(shè)投資7940. 3434. 36%2. 1.2用于建設(shè)期利息480. 202. 08%2. 1. 3用于流淌資金4887. 7121. 15%2.2債務(wù)資金9800. 0742. 41%2.2. 1用于建設(shè)投資9800. 0742. 41%2. 2. 2用于建設(shè)期利息用于流淌資金2. 3其他資金二十、經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期工程全部基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價(jià)水平為基礎(chǔ)，工程運(yùn)營期內(nèi)不 考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對價(jià)格變化，同時，假 設(shè)當(dāng)年 裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。工程計(jì)算期及達(dá)產(chǎn)方案確實(shí)定為了更加直觀的表達(dá)工程的建設(shè)及運(yùn)營狀況，本期工程計(jì)算期為1

52、0 年，其中建設(shè)期2年（24個月），運(yùn)營期8年。工程自投入運(yùn)營后 逐年 提高運(yùn)營力量直至到達(dá)預(yù)期規(guī)劃目標(biāo)，即滿負(fù)荷運(yùn)營。（三）營業(yè)收入估算本期工程達(dá)產(chǎn)年估計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入46000. 00萬元；具體測 算數(shù)據(jù)詳見一營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號工程第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0. 0034500. 0039100. 0046000. 002增值稅0. 001576.1786. 931858. 942. 1銷項(xiàng)稅0. 004485. 005083. 005980. 002. 2進(jìn)項(xiàng)稅0. 002908. 303296. 07

53、4121. 063稅金及附加0. 00189. 20214. 44223. 083. 1城建稅0. 00110. 37125. 09130. 133.2教育費(fèi)附加0. 0047. 3053.6155. 773.3地方教育附加0. 0031. 5335. 7437. 18（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算依據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實(shí)施 增值稅轉(zhuǎn)型改革假設(shè)干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期工程達(dá)產(chǎn)年應(yīng) 繳納增 值稅計(jì)算如下：達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅二銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=1858. 94萬Jll 0綜合總本錢費(fèi)用估算本期工程總本錢費(fèi)用主要包括外購原材料費(fèi)、外購燃料動力費(fèi)、工 資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用

54、（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營 業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。本期工程年綜合總本錢費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總本錢費(fèi)用為 基 點(diǎn)進(jìn)行，依據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)工程到達(dá)正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn) 年經(jīng)營 力量計(jì)算，本期工程綜合總本錢費(fèi)用37074. 10萬元，其中：可變本錢 31572. 75萬元，固定本錢5501. 35萬元。達(dá)產(chǎn)年工程經(jīng)營本錢35628. 19萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見一綜合總本錢費(fèi)用估算表所示。綜合總本錢費(fèi)用估算表單位：萬元序工程第1年第2年第3年第4年第5年號1原材料、燃料費(fèi)0. 0022371.25354. 4129828.2工資及福利費(fèi)0. 001744. 03174

55、4. 031744. 033修理費(fèi)0. 00534. 99534. 99534. 99本期工程總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流淌資金。依據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，工程總投資23108. 32萬元，其中：建設(shè)投資17740. 41萬元，占工程總投資的76. 77%；建設(shè)期利息480. 20萬元，占工程總投 資的2. 08%；流淌資金4887. 71萬元，占工程總投資的21. 15%。工程資本金籌措方案工程總投資23108. 32萬元，依據(jù)資金籌措方案，xx有限責(zé)任公司 方案自籌資金（資本金）13308. 25萬元。申請銀行借款方案依據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程工程申請銀行借款總額9800. 07萬（七）工程

56、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、1、及歲.(SP) : 46000. 00 萬元。2、3、工程達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）6527. 12 萬元。37074. 10 萬兀。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） 21.66%o 5、全部投資回收期（Pt） : 5. 90年（含建設(shè)期24個月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP） : 17540. 56萬元（產(chǎn)值）4其他費(fèi)用0. 003520. 453520. 453520. 454. 1其他制造費(fèi)用0. 00264. 69264. 69264. 694.2其他管理費(fèi)用0. 00285. 53285. 53285. 534. 3其他營業(yè)費(fèi)用0. 002970. 232970

57、. 232970. 235經(jīng)營本錢0. 0028171. 0131153.8835628.196折舊費(fèi)0. 00943. 96943. 96943. 967攤銷費(fèi)0. 0021. 7521. 7521. 758利息支出0. 00480. 20480. 20480. 209總本錢費(fèi)用0. 0029616.32599.37074. 109. 1其中：固定本錢0. 005501. 355501. 355501. 359.2可變本錢0. 0024115. 5727098. 4431572.75（四）稅金及附加本期工程稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教 育附加。依據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工

58、程達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加223. 08萬 JV1 O（五）利潤總額及企業(yè)所得稅依據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期工程達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）:利 潤總額二營業(yè)收入-綜合總本錢費(fèi)用-稅金及附加二8702. 82 （萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25. 00%計(jì)征，依據(jù)規(guī)定本期工程應(yīng)繳納企業(yè)所得 稅，達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅二應(yīng)納稅所得額X稅率二8702. 82X25. 00%=2175. 70 （萬元）。（六）利潤及利潤安排該工程達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額8702. 82萬元，繳納企業(yè)所得稅2175. 70萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤二達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè) 所得稅二8702. 82-2175. 70

59、=6527. 12 （萬元）。利潤及利潤安排表單位：萬元序號工程第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0. 0034500. 0039100. 0046000.2稅金及附加0. 00189. 20214. 44223. 083總本錢費(fèi)用0. 0029616. 9232599. 7937074.4利潤總額0. 004693. 886285. 778702. 825應(yīng)納所得稅額0. 004693. 886285. 778702. 826所得稅0. 001173. 471571.442175. 707凈利潤0. 003520. 414714. 336527. 128期初未安排利潤0. 000. 0

60、03168. 377094. 439可供安排的利潤0. 003520. 417882. 7013621. 5510法定盈余公積金0. 00352. 04788. 271362. 1511可供安排的利潤0. 003168. 377094. 4312259.12未安排利潤0. 003168. 377094. 4312259.13息稅前利潤0. 006347. 558337.4111358.72財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）工程財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指工程在整個計(jì)算期內(nèi)各年凈 現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時的折現(xiàn)率，本期工程財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） =21. 66%O本期工程投資財(cái)務(wù)