修理費(fèi)管理辦法(1)

1、PAGE PAGE 13自然氣榆濟(jì)管道分公司固定資產(chǎn)修理費(fèi)管理暫行規(guī)定第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)和規(guī)范修理費(fèi)的運(yùn)用管理，防止發(fā)生設(shè)備失修或過(guò)修現(xiàn)象，保證設(shè)備平安、穩(wěn)定、長(zhǎng)周期運(yùn)行，依據(jù)設(shè)備管理方法（中國(guó)石化生2010698號(hào)）、設(shè)備專業(yè)管理制度（中國(guó)石化生2005193號(hào)）、中國(guó)石油化工股份有限公司修理費(fèi)列支范圍暫行規(guī)定（石化股份財(cái)2005450號(hào)），自然氣分公司固定資產(chǎn)修理費(fèi)管理暫行規(guī)定（分公司2008131號(hào)），結(jié)合自然氣榆濟(jì)管道分公司（以下簡(jiǎn)稱：公司）實(shí)際狀況，制定本規(guī)定。其次條 本規(guī)定專業(yè)術(shù)語(yǔ)說(shuō)明（一）修理費(fèi)：是指固定資產(chǎn)在運(yùn)用過(guò)程中，為復(fù)原或維持其原有性能所發(fā)生的，干脆在成本費(fèi)用中

2、列支的費(fèi)用。（二）固定資產(chǎn)大修理：是指固定資產(chǎn)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的運(yùn)用，其各種性能、精密等級(jí)下降并達(dá)到了肯定的程度，經(jīng)過(guò)修理后能夠部分復(fù)原原有的性能、運(yùn)用價(jià)值、精密等級(jí)，具有固定資產(chǎn)局部再生的性質(zhì)，不變更其原有設(shè)計(jì)性能，且修理后運(yùn)用周期在一年以上的項(xiàng)目。（三）固定資產(chǎn)中、小修理：是指不符合大修理?xiàng)l件，為保證生產(chǎn)而進(jìn)行的日常維護(hù)保養(yǎng)、修理和檢測(cè)的項(xiàng)目。（四）生產(chǎn)性修理項(xiàng)目：指各單位在生產(chǎn)系統(tǒng)和協(xié)助生產(chǎn)系統(tǒng)發(fā)生的與生產(chǎn)相關(guān)的修理項(xiàng)目。（五）非生產(chǎn)性修理項(xiàng)目：是指單位在生產(chǎn)區(qū)域以外發(fā)生的與生產(chǎn)沒(méi)有干脆關(guān)系的修理項(xiàng)目。 第三條 公司修理費(fèi)管理，遵循以下原則:（一）應(yīng)修必修、修必修好，確保設(shè)備平安、長(zhǎng)周期運(yùn)行。

3、（二）科學(xué)、規(guī)范、平安、經(jīng)濟(jì)，努力降低修理成本。（三）修理費(fèi)嚴(yán)格管理，合理運(yùn)用。第四條 本規(guī)定適用于公司所屬各單位。其次章 職責(zé)分工第五條 物資供應(yīng)部是公司固定資產(chǎn)修理及修理費(fèi)的歸口管理部門，主要履行以下職責(zé)：(一) 負(fù)責(zé)收集相關(guān)修理管理部門審核過(guò)后的年度修理安排，上報(bào)分公司物資裝備部，物資裝備部會(huì)同各部門會(huì)審后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后下達(dá)執(zhí)行。(二) 負(fù)責(zé)針對(duì)分公司下達(dá)的年度修理安排的機(jī)動(dòng)設(shè)備修理安排進(jìn)行安排。(三) 負(fù)責(zé)審核下達(dá)公司機(jī)動(dòng)設(shè)備月度修理安排。(四) 負(fù)責(zé)按內(nèi)限制度修理費(fèi)業(yè)務(wù)管理流程中非生產(chǎn)設(shè)備的管理、登記造冊(cè)工作(五)負(fù)責(zé)機(jī)動(dòng)設(shè)備固定資產(chǎn)修理管理。(六)負(fù)責(zé)每半年組織一次修理費(fèi)用發(fā)生狀況

4、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。第六條 生產(chǎn)運(yùn)行部履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)輸氣場(chǎng)站設(shè)備和閥室設(shè)備固定資產(chǎn)修理的管理；（二）負(fù)責(zé)組織預(yù)審各單位上報(bào)場(chǎng)站設(shè)備等專業(yè)的修理建議安排。（三）負(fù)責(zé)實(shí)施場(chǎng)站設(shè)備等修理項(xiàng)目考核監(jiān)督，優(yōu)先舉薦參與框架協(xié)議招標(biāo)施工單位并實(shí)施對(duì)工業(yè)管道及場(chǎng)站設(shè)備施工單位動(dòng)態(tài)量化考核。（四）負(fù)責(zé)場(chǎng)站工藝設(shè)備大修理項(xiàng)目、月度（中、小修理項(xiàng)目）檢修安排的審核。（五）負(fù)責(zé)辦理各類生產(chǎn)設(shè)備修理項(xiàng)目的申報(bào)審批手續(xù)，負(fù)責(zé)具體實(shí)施工作并抓好修理項(xiàng)目質(zhì)量、竣工驗(yàn)收、結(jié)算書(shū)審查和付款結(jié)算工作。第七條 管道愛(ài)護(hù)部履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)管道固定資產(chǎn)修理的管理；（二）負(fù)責(zé)工藝站場(chǎng)、閥室以外的管道、附屬構(gòu)筑物、陰保系統(tǒng)及各自

5、維護(hù)修理所需物資需求安排、抗洪防汛和氣象災(zāi)難防治工作物資需求安排的審核。（三）負(fù)責(zé)組織或參與相關(guān)重點(diǎn)物資技術(shù)規(guī)格書(shū)的編制及技術(shù)溝通和技術(shù)談判，會(huì)同物資供應(yīng)部履行相關(guān)物資的到貨驗(yàn)收。第八條 工程技術(shù)部履行以下職責(zé)： （一）負(fù)責(zé)計(jì)量設(shè)備的修理管理工作；（二）負(fù)責(zé)收集審核上報(bào)各單位的計(jì)量設(shè)備的修理安排，負(fù)責(zé)分解下達(dá)分公司下達(dá)年度安排；（三）負(fù)責(zé)審核下達(dá)月度計(jì)量設(shè)備的修理安排。（四）負(fù)責(zé)站場(chǎng)計(jì)量支路的更新改造工作。第九條 CNG管理部履行以下職責(zé)： （一）負(fù)責(zé)CNG加氣母站的修理管理工作；（二）負(fù)責(zé)收集審核上報(bào)CNG加氣母站的修理安排；（三）負(fù)責(zé)CNG加氣母站設(shè)備的更新改造工作。第十條 壓縮機(jī)管理部履

6、行以下職責(zé)： （一）負(fù)責(zé)場(chǎng)站壓縮機(jī)的修理管理工作；（二）負(fù)責(zé)收集審核上報(bào)場(chǎng)站壓縮機(jī)的修理安排；（三）負(fù)責(zé)壓縮機(jī)設(shè)備的更新改造工作。第十一條 安排經(jīng)營(yíng)部履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)審核修理項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、選購(gòu)、施工等合同，對(duì)修理項(xiàng)目的招標(biāo)議標(biāo)進(jìn)行組織工作。（二）負(fù)責(zé)審核、下達(dá)月度修理安排。第十二條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)依據(jù)批準(zhǔn)的年度修理安排籌措資金，并依據(jù)相關(guān)部門審核確認(rèn)的修理費(fèi)用結(jié)算資料剛好入賬，監(jiān)督修理費(fèi)用開(kāi)支。第十三條 經(jīng)理辦公室履行以下職責(zé)：(一)負(fù)責(zé)審計(jì)修理項(xiàng)目（包括設(shè)備選購(gòu)、修理、勞務(wù)費(fèi)用、技術(shù)服務(wù)等）開(kāi)支的合理性、合法性。(二)負(fù)責(zé)審計(jì)外委工程項(xiàng)目結(jié)（決）算。(三)負(fù)責(zé)辦公性固定資產(chǎn)的日常修理管

7、理。第十四條 黨群工作部履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)修理費(fèi)項(xiàng)目開(kāi)支的監(jiān)督監(jiān)察，杜絕違法違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。（二）負(fù)責(zé)招投標(biāo)過(guò)程的監(jiān)督工作第十五條 資產(chǎn)運(yùn)用單位履行以下職責(zé)：(一)負(fù)責(zé)精確駕馭本單位設(shè)備技術(shù)狀況，精確剛好編報(bào)固定資產(chǎn)修理項(xiàng)目建議安排和調(diào)整建議安排。(二)嚴(yán)格依據(jù)內(nèi)限制度要求，抓好安排項(xiàng)目實(shí)施，剛好上報(bào)月度檢修安排，辦理各類申報(bào)審批手續(xù)。(三)負(fù)責(zé)協(xié)作公司抓好簽訂框架協(xié)議修理合同、招標(biāo)、工單下達(dá)等組織實(shí)施工作。(四)負(fù)責(zé)各單位固定資產(chǎn)修理項(xiàng)目的具體實(shí)施工作并抓好修理項(xiàng)目質(zhì)量、驗(yàn)收、結(jié)算書(shū)審查和付款結(jié)算工作。(五)負(fù)責(zé)本單位修理項(xiàng)目施工隊(duì)伍資質(zhì)的初審工作, 舉薦外委施工單位,負(fù)責(zé)對(duì)施工單位的日

8、常動(dòng)態(tài)量化考核。笫三章 運(yùn)用范圍第十六條 固定資產(chǎn)修理費(fèi)用范圍如下：（一）各單位正常運(yùn)用的固定資產(chǎn)的修理、維護(hù)和檢測(cè),閑置和報(bào)廢資產(chǎn)原則上不得發(fā)生修理費(fèi)用。（二）新、改、擴(kuò)建工程,竣工驗(yàn)收并交付生產(chǎn)，辦理完固定資產(chǎn)移交手續(xù)后，可運(yùn)用修理費(fèi)用。（三）固定資產(chǎn)修理費(fèi)的其它列支范圍，執(zhí)行中國(guó)石油化工股份有限公司修理費(fèi)列支范圍暫行規(guī)定（石化股份財(cái)2005450號(hào)）。第十七條 各單位應(yīng)嚴(yán)格限制修理費(fèi)的運(yùn)用范圍，凡新、改、擴(kuò)建項(xiàng)目和更新、零購(gòu)等資本性支出項(xiàng)目和其它不應(yīng)在修理費(fèi)中列支的項(xiàng)目，嚴(yán)禁運(yùn)用修理費(fèi)。笫四章 安排編制第十八條 各單位按分公司要求剛好編制和填報(bào)固定資產(chǎn)修理項(xiàng)目費(fèi)用建議安排表，編制時(shí)遵守下

9、列規(guī)定：（一）每年9月底之前填報(bào)下一年度修理安排。（二）依據(jù)各資產(chǎn)運(yùn)用單位的資產(chǎn)運(yùn)行狀況及下一年度資產(chǎn)運(yùn)行預(yù)料，合理編制下一年度的固定資產(chǎn)項(xiàng)目費(fèi)用建議安排表。（三）依據(jù)管理規(guī)定中關(guān)于修理費(fèi)用范圍和分類填報(bào)要求，大修理項(xiàng)目安排實(shí)行項(xiàng)目限制管理，需按項(xiàng)目明細(xì)逐一填報(bào)，做到一項(xiàng)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)一項(xiàng)費(fèi)用安排，不得出現(xiàn)捆綁式項(xiàng)目；中小修項(xiàng)目費(fèi)用安排實(shí)行額度限制，要依據(jù)管道項(xiàng)目、動(dòng)設(shè)備項(xiàng)目、辦公性項(xiàng)目、生活設(shè)施項(xiàng)目等分類申報(bào)。第十九條 依據(jù)內(nèi)控管理規(guī)定，各資產(chǎn)運(yùn)用單位將修理安排進(jìn)行分類填報(bào)，報(bào)至相應(yīng)職能管理部門，由職能部門進(jìn)行審核。 其次十條 各專業(yè)部門審核后上報(bào)分公司相應(yīng)管理部門進(jìn)行審核，審核反饋后報(bào)至相關(guān)部門

10、。其次十一條 各資產(chǎn)運(yùn)用單位依據(jù)資產(chǎn)運(yùn)行狀況于每月15日前編制月度修理安排，上報(bào)物資供應(yīng)部，機(jī)關(guān)各職能部門依據(jù)年度安排及實(shí)際狀況進(jìn)行審核下達(dá)月度修理安排。笫五章 安排實(shí)施其次十二條 公司各單位必需嚴(yán)格執(zhí)行自然氣分公司下達(dá)的年度固定資產(chǎn)修理項(xiàng)目安排，未經(jīng)自然氣分公司相關(guān)部門批準(zhǔn)，嚴(yán)禁擅自變更或調(diào)整安排。其次十三條 公司各資產(chǎn)運(yùn)用單位必需嚴(yán)格執(zhí)行公司下達(dá)的固定資產(chǎn)大中小修理項(xiàng)目安排，未經(jīng)公司有關(guān)部門批準(zhǔn)，嚴(yán)禁擅自變更或調(diào)整安排。其次十四條 嚴(yán)格依據(jù)檢修理安排執(zhí)行，并嚴(yán)格依據(jù)內(nèi)限制度執(zhí)行。其次十五條 修理項(xiàng)目分為工程項(xiàng)目修理與零星修理，工程項(xiàng)目修理要由各分管部門編制施工方案，零星修理按月度安排實(shí)施。

11、其次十六條 凡具備招投標(biāo)條件的大修理工程項(xiàng)目，嚴(yán)格依據(jù)相關(guān)規(guī)定，在合同辦理前，組織招（投）標(biāo)。其次十七條 外委修理項(xiàng)目原則在網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)商中選定的施工承包商擔(dān)當(dāng)，特別狀況按規(guī)定審批。其次十八條 在修理項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行公司合同管理規(guī)定，在合同中明確約定施工內(nèi)容、質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和交工期限，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。設(shè)計(jì)、選購(gòu)、施工各環(huán)節(jié)都必需依法簽訂合同，明確合同雙方的責(zé)、權(quán)、利，嚴(yán)格履行合同約定的責(zé)任和義務(wù)。其次十九條 未經(jīng)公司有關(guān)部門同意，不得擅自擴(kuò)大修理范圍。確需變更的項(xiàng)目，必需辦理變更審批手續(xù)，否則一律不予結(jié)算。第三十條 各資產(chǎn)運(yùn)用單位依據(jù)核定的年度材料消耗定額，依據(jù)設(shè)備運(yùn)行狀況，確定配件需求安排

12、，上報(bào)作為月度材料安排，每月15日前上報(bào)至物資供應(yīng)部。第三十一條 物資供應(yīng)部負(fù)責(zé)會(huì)同財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、生產(chǎn)運(yùn)行部、管道愛(ài)護(hù)部、工程技術(shù)部、CNG管理部、壓縮機(jī)管理部、經(jīng)理辦公室半年一次重點(diǎn)對(duì)各單位修理費(fèi)的運(yùn)用狀況進(jìn)行綜合分析，對(duì)各單位修理費(fèi)運(yùn)用狀況實(shí)行動(dòng)態(tài)管理與考核；生產(chǎn)運(yùn)行部、管道愛(ài)護(hù)部、工程技術(shù)部、CNG管理部、經(jīng)理辦公室在每年七月五日、一月五日前將上個(gè)半年和一年執(zhí)行狀況及存在問(wèn)題以書(shū)面分析材料報(bào)物資供應(yīng)部，物資供應(yīng)部做好修理費(fèi)的運(yùn)用狀況全面分析，確保修理費(fèi)的規(guī)范運(yùn)用。 第六章 結(jié) 算第三十二條 修理費(fèi)用結(jié)算，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行自然氣分公司內(nèi)限制度。第三十三條 修理費(fèi)用結(jié)算必需按安排辦理，杜絕安排外和超

13、安排費(fèi)用的發(fā)生。特別狀況必需經(jīng)追加安排后，方可辦理結(jié)算手續(xù)。第三十四條 修理工程項(xiàng)目結(jié)算，履行以下程序：（一）施工單位必需在修理項(xiàng)目完工后10日內(nèi)辦理竣工手續(xù)，并在10日內(nèi)編制好工程項(xiàng)目結(jié)算書(shū)并加蓋施工單位公章，工程造價(jià)人員專用章和負(fù)責(zé)人加蓋印章后，施工單位報(bào)送相關(guān)部門進(jìn)行審核。（二）審核完畢，由專業(yè)部門出具結(jié)算通知書(shū)。（四）各單位財(cái)務(wù)部門依據(jù)結(jié)算書(shū)與結(jié)算通知書(shū)辦理修理費(fèi)入賬結(jié)算，項(xiàng)目結(jié)算逐項(xiàng)辦理。第三十五條 各管理部門應(yīng)建立費(fèi)用記錄臺(tái)帳，具體記錄每一修理事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、審批簽證時(shí)間、開(kāi)工時(shí)間、工程形象進(jìn)度、竣工時(shí)間與驗(yàn)收人、結(jié)算書(shū)送審時(shí)間、審結(jié)時(shí)間、入賬時(shí)間及憑證號(hào)、資金支付狀況、實(shí)際付款、

14、時(shí)間等；其中大修理項(xiàng)目必需對(duì)應(yīng)具體設(shè)備名稱、固定資產(chǎn)編號(hào)等。 第三十六條 修理費(fèi)用應(yīng)當(dāng)期發(fā)生當(dāng)期列支。已開(kāi)工尚未結(jié)算的修理項(xiàng)目，應(yīng)依據(jù)暫估入賬的方法進(jìn)行帳務(wù)處理。具體由專業(yè)部門依據(jù)修理項(xiàng)目的開(kāi)工狀況、形象進(jìn)度列出暫估表，由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部進(jìn)行暫估入賬。第三十七條 由于相關(guān)部門和各單位緣由導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)間要求結(jié)算時(shí)，將追究相關(guān)部門（單位）的責(zé)任，并納入公司績(jī)效考核兌現(xiàn)。第三十八條 由于自身緣由導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)間要求結(jié)算的施工單位，將納入該施工隊(duì)伍的誠(chéng)信、業(yè)務(wù)資質(zhì)實(shí)力不良記錄和承包商動(dòng)態(tài)量化考核，情節(jié)嚴(yán)峻的取消修理施工資格。 第七章 核銷審核第三十九條 修理項(xiàng)目的核銷實(shí)行完工即核制度。修理費(fèi)依據(jù)公司下達(dá)的修理

15、項(xiàng)目安排和有關(guān)規(guī)定由各管理部門實(shí)施審查。審查主要內(nèi)容：發(fā)票復(fù)印件；主要工程量、外委工程審批單、月度檢修安排與非標(biāo)設(shè)備、備品配件審批單等。 第四十條 大修理項(xiàng)目依據(jù)下達(dá)的安排，逐項(xiàng)審查核實(shí)，杜絕安排外項(xiàng)目的開(kāi)支。各單位要嚴(yán)格限制中、小修理項(xiàng)目，按公司要求精確上報(bào)項(xiàng)目明細(xì)等資料。物資供應(yīng)部、生產(chǎn)運(yùn)行部、管道愛(ài)護(hù)部、工程技術(shù)部、經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部要依據(jù)各單位修理費(fèi)的開(kāi)支狀況，定期進(jìn)行抽查；經(jīng)理辦公室要定期或不定期組織審計(jì)。第四十一條 批準(zhǔn)的大修項(xiàng)目和大修期間發(fā)生的中、小修費(fèi)用，要進(jìn)行嚴(yán)格審查，嚴(yán)禁將更新、技措、基建、零星購(gòu)置等項(xiàng)目擠入修理費(fèi)用。笫八章 考核與獎(jiǎng)懲第四十二條 修理費(fèi)運(yùn)用，重點(diǎn)監(jiān)督、

16、檢查以下內(nèi)容：（一）修理費(fèi)運(yùn)用的審批程序規(guī)范，并按修理安排剛好到位，嚴(yán)格依據(jù)預(yù)算安排限制修理費(fèi)，運(yùn)用要合規(guī)，不能出現(xiàn)擠占、挪用現(xiàn)象，嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定。（二）修理項(xiàng)目要按公司規(guī)定進(jìn)行競(jìng)價(jià)比價(jià)，其程序與方式要合法，資料完整齊全，施工質(zhì)量符合要求，修理項(xiàng)目承發(fā)包管理合法和有效。（三）修理項(xiàng)目施工框架協(xié)議合同的簽訂、履行、合同文件齊全，手續(xù)完備，合同條款的內(nèi)容全面、真實(shí)、合法，合同的履行合法有效，合同對(duì)方具有相應(yīng)的資質(zhì)和履行實(shí)力，合同變更、終止合法。（四）修理項(xiàng)目的實(shí)施嚴(yán)格按安排限制，不出現(xiàn)隨意擴(kuò)大檢修范圍、提高修理檔次和超安排費(fèi)用的項(xiàng)目。第四十三條 建立修理項(xiàng)目的審計(jì)登記制和效能監(jiān)察制，定期對(duì)修理項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)抽查，確保修理費(fèi)用的合理運(yùn)用