修理費管理辦法(1)

1、PAGE PAGE 13自然氣榆濟管道分公司固定資產(chǎn)修理費管理暫行規(guī)定第一章 總 則第一條 為加強和規(guī)范修理費的運用管理，防止發(fā)生設備失修或過修現(xiàn)象，保證設備平安、穩(wěn)定、長周期運行，依據(jù)設備管理方法（中國石化生2010698號）、設備專業(yè)管理制度（中國石化生2005193號）、中國石油化工股份有限公司修理費列支范圍暫行規(guī)定（石化股份財2005450號），自然氣分公司固定資產(chǎn)修理費管理暫行規(guī)定（分公司2008131號），結合自然氣榆濟管道分公司（以下簡稱：公司）實際狀況，制定本規(guī)定。其次條 本規(guī)定專業(yè)術語說明（一）修理費：是指固定資產(chǎn)在運用過程中，為復原或維持其原有性能所發(fā)生的，干脆在成本費用中

2、列支的費用。（二）固定資產(chǎn)大修理：是指固定資產(chǎn)經(jīng)過長時間的運用，其各種性能、精密等級下降并達到了肯定的程度，經(jīng)過修理后能夠部分復原原有的性能、運用價值、精密等級，具有固定資產(chǎn)局部再生的性質，不變更其原有設計性能，且修理后運用周期在一年以上的項目。（三）固定資產(chǎn)中、小修理：是指不符合大修理條件，為保證生產(chǎn)而進行的日常維護保養(yǎng)、修理和檢測的項目。（四）生產(chǎn)性修理項目：指各單位在生產(chǎn)系統(tǒng)和協(xié)助生產(chǎn)系統(tǒng)發(fā)生的與生產(chǎn)相關的修理項目。（五）非生產(chǎn)性修理項目：是指單位在生產(chǎn)區(qū)域以外發(fā)生的與生產(chǎn)沒有干脆關系的修理項目。 第三條 公司修理費管理，遵循以下原則:（一）應修必修、修必修好，確保設備平安、長周期運行。

3、（二）科學、規(guī)范、平安、經(jīng)濟，努力降低修理成本。（三）修理費嚴格管理，合理運用。第四條 本規(guī)定適用于公司所屬各單位。其次章 職責分工第五條 物資供應部是公司固定資產(chǎn)修理及修理費的歸口管理部門，主要履行以下職責：(一) 負責收集相關修理管理部門審核過后的年度修理安排，上報分公司物資裝備部，物資裝備部會同各部門會審后，經(jīng)領導簽發(fā)后下達執(zhí)行。(二) 負責針對分公司下達的年度修理安排的機動設備修理安排進行安排。(三) 負責審核下達公司機動設備月度修理安排。(四) 負責按內(nèi)限制度修理費業(yè)務管理流程中非生產(chǎn)設備的管理、登記造冊工作(五)負責機動設備固定資產(chǎn)修理管理。(六)負責每半年組織一次修理費用發(fā)生狀況

4、經(jīng)濟活動分析。第六條 生產(chǎn)運行部履行以下職責：（一）負責輸氣場站設備和閥室設備固定資產(chǎn)修理的管理；（二）負責組織預審各單位上報場站設備等專業(yè)的修理建議安排。（三）負責實施場站設備等修理項目考核監(jiān)督，優(yōu)先舉薦參與框架協(xié)議招標施工單位并實施對工業(yè)管道及場站設備施工單位動態(tài)量化考核。（四）負責場站工藝設備大修理項目、月度（中、小修理項目）檢修安排的審核。（五）負責辦理各類生產(chǎn)設備修理項目的申報審批手續(xù)，負責具體實施工作并抓好修理項目質量、竣工驗收、結算書審查和付款結算工作。第七條 管道愛護部履行以下職責：（一）負責管道固定資產(chǎn)修理的管理；（二）負責工藝站場、閥室以外的管道、附屬構筑物、陰保系統(tǒng)及各自

5、維護修理所需物資需求安排、抗洪防汛和氣象災難防治工作物資需求安排的審核。（三）負責組織或參與相關重點物資技術規(guī)格書的編制及技術溝通和技術談判，會同物資供應部履行相關物資的到貨驗收。第八條 工程技術部履行以下職責： （一）負責計量設備的修理管理工作；（二）負責收集審核上報各單位的計量設備的修理安排，負責分解下達分公司下達年度安排；（三）負責審核下達月度計量設備的修理安排。（四）負責站場計量支路的更新改造工作。第九條 CNG管理部履行以下職責： （一）負責CNG加氣母站的修理管理工作；（二）負責收集審核上報CNG加氣母站的修理安排；（三）負責CNG加氣母站設備的更新改造工作。第十條 壓縮機管理部履

6、行以下職責： （一）負責場站壓縮機的修理管理工作；（二）負責收集審核上報場站壓縮機的修理安排；（三）負責壓縮機設備的更新改造工作。第十一條 安排經(jīng)營部履行以下職責：（一）負責審核修理項目的設計、選購、施工等合同，對修理項目的招標議標進行組織工作。（二）負責審核、下達月度修理安排。第十二條 財務資產(chǎn)部負責依據(jù)批準的年度修理安排籌措資金，并依據(jù)相關部門審核確認的修理費用結算資料剛好入賬，監(jiān)督修理費用開支。第十三條 經(jīng)理辦公室履行以下職責：(一)負責審計修理項目（包括設備選購、修理、勞務費用、技術服務等）開支的合理性、合法性。(二)負責審計外委工程項目結（決）算。(三)負責辦公性固定資產(chǎn)的日常修理管

7、理。第十四條 黨群工作部履行以下職責：（一）負責修理費項目開支的監(jiān)督監(jiān)察，杜絕違法違紀現(xiàn)象發(fā)生。（二）負責招投標過程的監(jiān)督工作第十五條 資產(chǎn)運用單位履行以下職責：(一)負責精確駕馭本單位設備技術狀況，精確剛好編報固定資產(chǎn)修理項目建議安排和調整建議安排。(二)嚴格依據(jù)內(nèi)限制度要求，抓好安排項目實施，剛好上報月度檢修安排，辦理各類申報審批手續(xù)。(三)負責協(xié)作公司抓好簽訂框架協(xié)議修理合同、招標、工單下達等組織實施工作。(四)負責各單位固定資產(chǎn)修理項目的具體實施工作并抓好修理項目質量、驗收、結算書審查和付款結算工作。(五)負責本單位修理項目施工隊伍資質的初審工作, 舉薦外委施工單位,負責對施工單位的日

8、常動態(tài)量化考核。笫三章 運用范圍第十六條 固定資產(chǎn)修理費用范圍如下：（一）各單位正常運用的固定資產(chǎn)的修理、維護和檢測,閑置和報廢資產(chǎn)原則上不得發(fā)生修理費用。（二）新、改、擴建工程,竣工驗收并交付生產(chǎn)，辦理完固定資產(chǎn)移交手續(xù)后，可運用修理費用。（三）固定資產(chǎn)修理費的其它列支范圍，執(zhí)行中國石油化工股份有限公司修理費列支范圍暫行規(guī)定（石化股份財2005450號）。第十七條 各單位應嚴格限制修理費的運用范圍，凡新、改、擴建項目和更新、零購等資本性支出項目和其它不應在修理費中列支的項目，嚴禁運用修理費。笫四章 安排編制第十八條 各單位按分公司要求剛好編制和填報固定資產(chǎn)修理項目費用建議安排表，編制時遵守下

9、列規(guī)定：（一）每年9月底之前填報下一年度修理安排。（二）依據(jù)各資產(chǎn)運用單位的資產(chǎn)運行狀況及下一年度資產(chǎn)運行預料，合理編制下一年度的固定資產(chǎn)項目費用建議安排表。（三）依據(jù)管理規(guī)定中關于修理費用范圍和分類填報要求，大修理項目安排實行項目限制管理，需按項目明細逐一填報，做到一項資產(chǎn)對應一項費用安排，不得出現(xiàn)捆綁式項目；中小修項目費用安排實行額度限制，要依據(jù)管道項目、動設備項目、辦公性項目、生活設施項目等分類申報。第十九條 依據(jù)內(nèi)控管理規(guī)定，各資產(chǎn)運用單位將修理安排進行分類填報，報至相應職能管理部門，由職能部門進行審核。 其次十條 各專業(yè)部門審核后上報分公司相應管理部門進行審核，審核反饋后報至相關部門

10、。其次十一條 各資產(chǎn)運用單位依據(jù)資產(chǎn)運行狀況于每月15日前編制月度修理安排，上報物資供應部，機關各職能部門依據(jù)年度安排及實際狀況進行審核下達月度修理安排。笫五章 安排實施其次十二條 公司各單位必需嚴格執(zhí)行自然氣分公司下達的年度固定資產(chǎn)修理項目安排，未經(jīng)自然氣分公司相關部門批準，嚴禁擅自變更或調整安排。其次十三條 公司各資產(chǎn)運用單位必需嚴格執(zhí)行公司下達的固定資產(chǎn)大中小修理項目安排，未經(jīng)公司有關部門批準，嚴禁擅自變更或調整安排。其次十四條 嚴格依據(jù)檢修理安排執(zhí)行，并嚴格依據(jù)內(nèi)限制度執(zhí)行。其次十五條 修理項目分為工程項目修理與零星修理，工程項目修理要由各分管部門編制施工方案，零星修理按月度安排實施。

11、其次十六條 凡具備招投標條件的大修理工程項目，嚴格依據(jù)相關規(guī)定，在合同辦理前，組織招（投）標。其次十七條 外委修理項目原則在網(wǎng)絡供應商中選定的施工承包商擔當，特別狀況按規(guī)定審批。其次十八條 在修理項目實施全過程中，嚴格執(zhí)行公司合同管理規(guī)定，在合同中明確約定施工內(nèi)容、質量驗收標準和交工期限，規(guī)范經(jīng)營行為。設計、選購、施工各環(huán)節(jié)都必需依法簽訂合同，明確合同雙方的責、權、利，嚴格履行合同約定的責任和義務。其次十九條 未經(jīng)公司有關部門同意，不得擅自擴大修理范圍。確需變更的項目，必需辦理變更審批手續(xù)，否則一律不予結算。第三十條 各資產(chǎn)運用單位依據(jù)核定的年度材料消耗定額，依據(jù)設備運行狀況，確定配件需求安排

12、，上報作為月度材料安排，每月15日前上報至物資供應部。第三十一條 物資供應部負責會同財務資產(chǎn)部、生產(chǎn)運行部、管道愛護部、工程技術部、CNG管理部、壓縮機管理部、經(jīng)理辦公室半年一次重點對各單位修理費的運用狀況進行綜合分析，對各單位修理費運用狀況實行動態(tài)管理與考核；生產(chǎn)運行部、管道愛護部、工程技術部、CNG管理部、經(jīng)理辦公室在每年七月五日、一月五日前將上個半年和一年執(zhí)行狀況及存在問題以書面分析材料報物資供應部，物資供應部做好修理費的運用狀況全面分析，確保修理費的規(guī)范運用。 第六章 結 算第三十二條 修理費用結算，應嚴格執(zhí)行自然氣分公司內(nèi)限制度。第三十三條 修理費用結算必需按安排辦理，杜絕安排外和超

13、安排費用的發(fā)生。特別狀況必需經(jīng)追加安排后，方可辦理結算手續(xù)。第三十四條 修理工程項目結算，履行以下程序：（一）施工單位必需在修理項目完工后10日內(nèi)辦理竣工手續(xù)，并在10日內(nèi)編制好工程項目結算書并加蓋施工單位公章，工程造價人員專用章和負責人加蓋印章后，施工單位報送相關部門進行審核。（二）審核完畢，由專業(yè)部門出具結算通知書。（四）各單位財務部門依據(jù)結算書與結算通知書辦理修理費入賬結算，項目結算逐項辦理。第三十五條 各管理部門應建立費用記錄臺帳，具體記錄每一修理事項發(fā)生的時間、審批簽證時間、開工時間、工程形象進度、竣工時間與驗收人、結算書送審時間、審結時間、入賬時間及憑證號、資金支付狀況、實際付款、

14、時間等；其中大修理項目必需對應具體設備名稱、固定資產(chǎn)編號等。 第三十六條 修理費用應當期發(fā)生當期列支。已開工尚未結算的修理項目，應依據(jù)暫估入賬的方法進行帳務處理。具體由專業(yè)部門依據(jù)修理項目的開工狀況、形象進度列出暫估表，由財務資產(chǎn)部進行暫估入賬。第三十七條 由于相關部門和各單位緣由導致無法按時間要求結算時，將追究相關部門（單位）的責任，并納入公司績效考核兌現(xiàn)。第三十八條 由于自身緣由導致無法按時間要求結算的施工單位，將納入該施工隊伍的誠信、業(yè)務資質實力不良記錄和承包商動態(tài)量化考核，情節(jié)嚴峻的取消修理施工資格。 第七章 核銷審核第三十九條 修理項目的核銷實行完工即核制度。修理費依據(jù)公司下達的修理

15、項目安排和有關規(guī)定由各管理部門實施審查。審查主要內(nèi)容：發(fā)票復印件；主要工程量、外委工程審批單、月度檢修安排與非標設備、備品配件審批單等。 第四十條 大修理項目依據(jù)下達的安排，逐項審查核實，杜絕安排外項目的開支。各單位要嚴格限制中、小修理項目，按公司要求精確上報項目明細等資料。物資供應部、生產(chǎn)運行部、管道愛護部、工程技術部、經(jīng)理辦公室、財務資產(chǎn)部要依據(jù)各單位修理費的開支狀況，定期進行抽查；經(jīng)理辦公室要定期或不定期組織審計。第四十一條 批準的大修項目和大修期間發(fā)生的中、小修費用，要進行嚴格審查，嚴禁將更新、技措、基建、零星購置等項目擠入修理費用。笫八章 考核與獎懲第四十二條 修理費運用，重點監(jiān)督、

16、檢查以下內(nèi)容：（一）修理費運用的審批程序規(guī)范，并按修理安排剛好到位，嚴格依據(jù)預算安排限制修理費，運用要合規(guī)，不能出現(xiàn)擠占、挪用現(xiàn)象，嚴格執(zhí)行本規(guī)定。（二）修理項目要按公司規(guī)定進行競價比價，其程序與方式要合法，資料完整齊全，施工質量符合要求，修理項目承發(fā)包管理合法和有效。（三）修理項目施工框架協(xié)議合同的簽訂、履行、合同文件齊全，手續(xù)完備，合同條款的內(nèi)容全面、真實、合法，合同的履行合法有效，合同對方具有相應的資質和履行實力，合同變更、終止合法。（四）修理項目的實施嚴格按安排限制，不出現(xiàn)隨意擴大檢修范圍、提高修理檔次和超安排費用的項目。第四十三條 建立修理項目的審計登記制和效能監(jiān)察制，定期對修理項目進行審計抽查，確保修理費用的合理運用