財(cái)政與金融學(xué)個(gè)人考查作業(yè)(共11頁(yè))

1、財(cái)政與金融學(xué)考查論文我國(guó)商業(yè)銀行(shn y yn xn)存款保險(xiǎn)制度的探究摘要：隨著目前國(guó)際金融一體化的趨勢(shì)加快，商業(yè)銀行在不斷地快速發(fā)展中創(chuàng)新業(yè)務(wù)層出不窮，國(guó)際化業(yè)務(wù)也越來(lái)越重要(zhngyo)，對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管越來(lái)越受到人們的重視。本文分析了存款保險(xiǎn)制度的含義及其職能，通過(guò)對(duì)此次金融危機(jī)給我國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)的沖擊進(jìn)行分析，借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家存款保險(xiǎn)制度的有關(guān)經(jīng)驗(yàn)，探討我國(guó)商業(yè)銀行建立存款保險(xiǎn)制度的必要性，并結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況提出一些建議。關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；商業(yè)銀行(shn y yn xn)；存款保險(xiǎn)制度一、引言隨著2007年2月13日美國(guó)新世紀(jì)金融公司（NewCenturyFinance）發(fā)

2、出2006年第四季度盈利預(yù)警，3月13日宣布瀕臨破產(chǎn)。在隨后的數(shù)月之內(nèi)，美國(guó)以及歐洲許多大型投資銀行、基金公司以及商業(yè)銀行都紛紛發(fā)出巨虧信號(hào)，有的甚至倒閉或被并購(gòu)，由此引發(fā)的金融危機(jī)迅速蔓延至全球，導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)陷入低迷。此次金融危機(jī)也波及到我國(guó)，主要影響到我國(guó)的出口，珠三角地區(qū)許多進(jìn)出口企業(yè)面臨裁員甚至倒閉，我國(guó)的一些金融機(jī)構(gòu)也在此次的危機(jī)中損失慘重，許多大型商業(yè)銀行也未能幸免。表1A股上市公司金融危機(jī)受損的情況報(bào)告（商業(yè)銀行）公司總資產(chǎn)（億元）虧損金額虧損原因中國(guó)銀行65925.2519.96億美元持有美國(guó)次按相關(guān)債券、持有美國(guó)次級(jí)住房貸款支持債券(MBS)、美國(guó)雷曼兄弟及美國(guó)兩房債券資產(chǎn)縮

3、水工商銀行93843.4713.14億美元工行持有與美國(guó)次按相關(guān)債券、持有美國(guó)次級(jí)住房貸款支持債券(MBS)、美國(guó)雷曼兄弟及美國(guó)兩房債券資產(chǎn)縮水。建設(shè)銀行93843.476.73億美元持有美國(guó)次級(jí)按揭貸款支持債券、美國(guó)房利美公司和房地美公司相關(guān)債券賬面縮水交通銀行24263.66交行共持有雷曼兄弟控股公司及其子公司發(fā)行的債券7002萬(wàn)美元招商銀行13957.91公司持有美國(guó)雷曼兄弟公司發(fā)行的債券敞口共計(jì)7000萬(wàn)美元;其中高級(jí)債券6000萬(wàn)美元,次級(jí)債券1000萬(wàn)美元資料(zlio)來(lái)源:中國(guó)(zhn u)公司金融危機(jī)受損情況報(bào)告(2008)從資料(zlio)中可以看出:如果僅從中國(guó)商業(yè)銀行持

4、有次貸相關(guān)資產(chǎn)的角度來(lái)看,中國(guó)商業(yè)銀行在這場(chǎng)危機(jī)中遭受了損失,但風(fēng)險(xiǎn)尚在控制之內(nèi),影響不大。由于“兩房”已被美政府接管,持有其債券對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響暫且不計(jì)。而工行、中行、建行、交行、招行、中信、興業(yè)等7家上市銀行持有的雷曼債券以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的數(shù)量約為7.2164億美元。金融危機(jī)的間接影響已蔓延至了與銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的各個(gè)領(lǐng)域。中國(guó)商業(yè)銀行要想在國(guó)際市場(chǎng)這個(gè)大環(huán)境中盡可能的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、謀取更多的利潤(rùn),建立存款保險(xiǎn)制度是當(dāng)務(wù)之急。而自改革開(kāi)放以來(lái),我國(guó)多次出現(xiàn)的銀行擠兌或金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的案例,也證實(shí)了金融脆弱性是我國(guó)不可避免的難題,因此,有必要在我國(guó)確立符合國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度以規(guī)避這種脆弱性帶來(lái)的巨大風(fēng)險(xiǎn)

5、。二、存款保險(xiǎn)制度的概念以及(yj)分類(lèi)2.1存款(cn kun)保險(xiǎn)制度的概念存款(cn kun)保險(xiǎn)制度（DepositInsuranceSystem）是一種金融保障制度，是指國(guó)家貨幣主管部門(mén)為了維護(hù)存款者的利益和金融業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與安全，規(guī)定本國(guó)金融機(jī)構(gòu)必須或者自愿地按吸收存款的一定比率向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)金的制度。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)信用危機(jī)時(shí)，有存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向金融機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)支援，或者由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款者支付部分或者全部存款，以維護(hù)正常的金融秩序。存款保險(xiǎn)制度對(duì)保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融穩(wěn)定起著一定的作用。雖然銀行業(yè)已經(jīng)存在發(fā)展了幾百年，但是存款保險(xiǎn)制度才僅僅出現(xiàn)了70多年。在20世紀(jì)3

6、0年代經(jīng)濟(jì)大蕭條之后，1933年美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了著名的格拉斯-斯蒂格爾法(Glass-SteagallAct),并在此基礎(chǔ)上于1934年設(shè)立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司(FDIC),具體貫徹存款保險(xiǎn)政策，辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，同時(shí)執(zhí)行對(duì)銀行的監(jiān)督管理職能，挽救了在經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊下瀕臨崩潰的美國(guó)銀行體系。2.2存款保險(xiǎn)制度的分類(lèi)存款保險(xiǎn)制度大致可以分為隱性(implicit)存款保險(xiǎn)制度和顯性(explicit)存款保險(xiǎn)制度。隱性存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家沒(méi)有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對(duì)存款保護(hù)的預(yù)期。在國(guó)有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中或者大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家采取此種存

7、款保險(xiǎn)制度。顯性存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家通過(guò)法律法規(guī)確立的存款保險(xiǎn)制度，該制度的內(nèi)容包括存款保險(xiǎn)的投保機(jī)構(gòu)、受保對(duì)象、資金籌集的方式，以及政府、銀行、銀行股東、存款人等在存款保險(xiǎn)制度中的角色定位等。相比較于隱性的存款保險(xiǎn)制度而言，顯性存款保險(xiǎn)制度明確了銀行倒閉時(shí)存款人的賠付額度，更好地穩(wěn)定存款人的信心；建立專(zhuān)業(yè)化機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置有問(wèn)題銀行，節(jié)約處置成本；事先進(jìn)行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行；增強(qiáng)銀行體系的市場(chǎng)約束，明確銀行倒閉時(shí)各方責(zé)任。到目前為止，全球(qunqi)共有78個(gè)經(jīng)濟(jì)體建立(jinl)了各種形式的存款保險(xiǎn)制度，其中有74個(gè)經(jīng)濟(jì)體已經(jīng)在法律或者(huzh)監(jiān)管

8、中對(duì)存款保護(hù)進(jìn)行了明確規(guī)定，即已建立了顯性存款保險(xiǎn)制度。2.3存款保險(xiǎn)制度的作用2.3.1保護(hù)存款者的利益，提高社會(huì)公眾對(duì)于銀行體系的信心當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機(jī)而無(wú)法支付存款者的資金時(shí)，銀行可以按照保險(xiǎn)合同從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里獲得賠償或者財(cái)務(wù)支持，將存款者的損失盡可能地降低到最小化，保護(hù)其利益，增強(qiáng)社會(huì)公眾的信心。同時(shí)，由于公眾在事先知道了解了存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)設(shè)立，因此也會(huì)在心理上有所放心，提高了公眾的安全感，從而也可以降低銀行遭受擠兌的可能性。2.3.2提高金融體系的穩(wěn)定性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行因?yàn)榇婵畋ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)的對(duì)象是各金融機(jī)構(gòu)吸收的存款，因此，如果金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題并因此而出現(xiàn)支付危機(jī)時(shí)，存款保險(xiǎn)

9、機(jī)構(gòu)就要為此而進(jìn)行賠償。所以，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)時(shí)刻對(duì)投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)隱患并予以消除，保證各金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)安全，為整個(gè)金融體系又設(shè)置了一道安全防線。對(duì)中央銀行的監(jiān)管進(jìn)行輔助和補(bǔ)充，從而更有利于實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的目的。2.3.3促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng)，提高服務(wù)質(zhì)量存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)中小銀行，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)的有效方法之一。存款保險(xiǎn)在一定程度上可以淡化大銀行的某些優(yōu)勢(shì),可以使存款者形成一種共識(shí)，將存款無(wú)論存入大銀行還是小銀行，該制度對(duì)其保護(hù)程度都是相同的。這樣在存款保險(xiǎn)制度的保護(hù)下,中小銀行可以平等地加入競(jìng)爭(zhēng)。因此提供服務(wù)的優(yōu)劣，將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。2.3.4加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力

10、度,減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)存款保險(xiǎn)的目的,一方面是在必要的情況下,執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé),另一方面,更為主要的是為了保障整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。這就要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)日常的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督,而且要定期對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查,審查其上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和賬目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí),存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告,勒令整改,幫助銀行渡過(guò)難關(guān),或促成其它銀行的并購(gòu),從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖，也適當(dāng)?shù)販p輕了中央銀行的負(fù)擔(dān)。三、國(guó)外存款(cn kun)保險(xiǎn)制度概況存款保險(xiǎn)制度由美國(guó)率先創(chuàng)立，作為保護(hù)存款人的一項(xiàng)基本制度，現(xiàn)已在全世界范圍(fnwi)內(nèi)采用。目前(mqin)國(guó)際上存款保險(xiǎn)制度的組織形式

11、大致分為三種：1.由政府設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。如美國(guó)、英國(guó)和加拿大。2.由政府主管當(dāng)局與存款金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合組成存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。如日本，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由政府、日本銀行和民間金融機(jī)構(gòu)組成。三方各出資1.5億日元，合資本金4.5億日元。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)有很大的限制，僅僅在“收取保險(xiǎn)費(fèi)和支付保險(xiǎn)金這一最小限度而又最必要的范圍內(nèi)”。3.由金融機(jī)構(gòu)自己組織存款保險(xiǎn)，屬于民間組織形式。如法國(guó)和德國(guó)，由銀行協(xié)會(huì)自行制定存款保險(xiǎn)計(jì)劃和理賠。20世紀(jì)30年代經(jīng)濟(jì)大蕭條中，美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司成立時(shí)宣稱其主旨是：重振公眾對(duì)銀行體系的信心；保護(hù)存款者的利益；監(jiān)督并促使銀行在保證安全的前提下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。美國(guó)存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展

12、可以分為兩個(gè)階段:20世紀(jì)80年代末以前為平穩(wěn)發(fā)展階段,之后為調(diào)整改革階段。由于80年代末美國(guó)銀行業(yè)和儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)爆發(fā)了大規(guī)模危機(jī),這場(chǎng)危機(jī)不僅暴露出銀行體系的脆弱性和美國(guó)金融監(jiān)管的不足,而且事后分析發(fā)現(xiàn)由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)制約權(quán)力的缺乏所引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)也是導(dǎo)致這次危機(jī)的主要原因之一。美國(guó)開(kāi)始意識(shí)到銀行監(jiān)管體制及存款保險(xiǎn)制度方面的缺陷，隨后開(kāi)始對(duì)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行改革,賦予存款保險(xiǎn)公司以更大的權(quán)力。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的對(duì)象主要是非聯(lián)邦儲(chǔ)備體系成員的商業(yè)銀行。它提供每個(gè)賬戶的最高保險(xiǎn)金額為10萬(wàn)美元，或者以現(xiàn)金清償。或者以轉(zhuǎn)賬清償。在緊急情況下，它有向財(cái)政部借款30億元的特權(quán)。日本存款保險(xiǎn)制度建立于1957年

13、,日本金融當(dāng)局當(dāng)時(shí)意識(shí)到存款保險(xiǎn)對(duì)維護(hù)金融穩(wěn)定的作用,向國(guó)會(huì)提交了“存款保障制度基金法案”，明確提出：為了謀求金融效率化，希望適當(dāng)?shù)貙?dǎo)入競(jìng)爭(zhēng)原理，與之相關(guān)的保護(hù)存款者的措施是必要的，為此應(yīng)創(chuàng)設(shè)存款保險(xiǎn)制度。隨后1971年,日本國(guó)會(huì)公布了“存款保險(xiǎn)法”,并于1971年7月1日正式成立日本存款保險(xiǎn)公司(DepositInsuranceCorporationofJapan,簡(jiǎn)稱DICJ)，強(qiáng)制大部分民間金融機(jī)構(gòu)加入存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。1986年對(duì)存款保險(xiǎn)法進(jìn)行修改之后提高啊了最高保險(xiǎn)金額以及保險(xiǎn)費(fèi)率的標(biāo)準(zhǔn)，并且存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在非常時(shí)期向日本銀行的借款限額也提高了許多。2002年日本決定分兩步取消對(duì)存款的全額

14、保護(hù)。由此一些(yxi)經(jīng)營(yíng)不好的金融機(jī)構(gòu)確實(shí)已破產(chǎn)倒閉,但尚未出現(xiàn)嚴(yán)重的金融危機(jī)。后來(lái)為防止伴隨不良(bling)債權(quán)處理加速出現(xiàn)金融體系的混亂,穩(wěn)定(wndng)金融,日本政府2002年10月7日決定延期取消對(duì)存款的全額保護(hù)。根據(jù)這一決定,除了正在實(shí)施的定期存款限額保護(hù)外,存款的全額保護(hù)持續(xù)至2005年3月底。2005年4月后,只對(duì)無(wú)利息的結(jié)算性存款給予全額保護(hù)。英國(guó)的存款保險(xiǎn)制度建立相對(duì)較晚。1982年2月開(kāi)始實(shí)施強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)計(jì)劃。參加這一計(jì)劃的銀行按一定的標(biāo)準(zhǔn)捐款共同設(shè)立存款保險(xiǎn)基金，連同借款權(quán)利約達(dá)1000英鎊。英國(guó)的存款保險(xiǎn)計(jì)劃提供每個(gè)存款人的最高保險(xiǎn)金額為1.52萬(wàn)英鎊，按照

15、其中的75%給予保險(xiǎn)。此外，加拿大和德國(guó)也在1967、1976年分別建立了存款保險(xiǎn)制度。一些國(guó)家和地區(qū)的存款保險(xiǎn)制度情況如表2所示。表2世界上幾個(gè)主要國(guó)家（地區(qū)）的存款保險(xiǎn)制度的情況國(guó)家或地區(qū)會(huì)員加入要求保費(fèi)占基礎(chǔ)的百分比承保存款價(jià)值是否有基金支持與央行和財(cái)政部之間的關(guān)系日本強(qiáng)制0.048+0.03678.8%有財(cái)政部監(jiān)管中國(guó)臺(tái)灣結(jié)合0.01545%有財(cái)政部監(jiān)管韓國(guó)強(qiáng)制以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)0.036-0.07有法國(guó)強(qiáng)制通知即付，但有限度較低無(wú)隸屬中央銀行德國(guó)結(jié)合0.03-0.06有英國(guó)強(qiáng)制通知即付無(wú)獨(dú)立法人美國(guó)強(qiáng)制以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)至0.02765.2%有獨(dú)立法人墨西哥強(qiáng)制0.03+0.07100%有央行與

16、財(cái)政部共同監(jiān)管資料(zlio)來(lái)源：“DepositInsurance:ASurveyofActualAndBestPractices”,GillianG.H.GarciaCharlesEnoch,1999.由上表可以看出，世界各國(guó)的銀行存款保險(xiǎn)制度在投保方式、費(fèi)率制度、承保存款價(jià)值、資金來(lái)源和與監(jiān)管部門(mén)的隸屬關(guān)系等方面(fngmin)都存在著很大差別。四、我國(guó)建立存款(cn kun)保險(xiǎn)制度的建議4.1我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀4.1.1金融機(jī)構(gòu)過(guò)于依賴國(guó)家，財(cái)政壓力過(guò)大我國(guó)目前實(shí)行隱性存款保險(xiǎn)制度，其保障資金主要來(lái)源是國(guó)家的財(cái)政資金、外匯儲(chǔ)備及人民銀行提供的再貸款。近年來(lái)，從海南發(fā)展銀行破產(chǎn)到

17、南方證券公司被清算，其資金全部由國(guó)家提供，幫助其清償最后的債務(wù)。這些金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)清算已經(jīng)成為了國(guó)家沉重的負(fù)擔(dān)。4.1.2容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，不利于金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行我國(guó)實(shí)行隱性存款保險(xiǎn)制度，使得部分的金融機(jī)構(gòu)以及其管理層認(rèn)為即使出現(xiàn)問(wèn)題也有國(guó)家進(jìn)行救助，不會(huì)輕易放任不管，而自己也無(wú)需承擔(dān)責(zé)任和任何成本。因此便會(huì)疏于管理，放松監(jiān)督，不會(huì)對(duì)自己的行為嚴(yán)格負(fù)責(zé)，在決策和經(jīng)營(yíng)時(shí)考慮不周，由此而引發(fā)嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)，從而危害到整個(gè)金融體系的運(yùn)行。4.1.3易造成國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)和地方性金融機(jī)構(gòu)之間的不公平競(jìng)爭(zhēng)我國(guó)現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度對(duì)各層級(jí)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行的保障機(jī)制不同。對(duì)于國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)，如工農(nóng)中建交

18、等五大國(guó)有銀行，由中央政府實(shí)施保障；而對(duì)于地方性金融機(jī)構(gòu)，則由各地方政府對(duì)其實(shí)施保障。顯然，在提供存款保險(xiǎn)資金方面，地方政府與中央政府的能力有很大的差距，中央政府可以動(dòng)用的資源要比地方政府多很多。而由于各個(gè)地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，各地方的政府在提供保障等能力方面也有所不同。這樣一來(lái)就會(huì)給社會(huì)公眾造成一個(gè)錯(cuò)誤的引導(dǎo)，認(rèn)為將資金存入到國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)會(huì)更安全，地方性金融機(jī)構(gòu)就很難得到更好的發(fā)展；而另一方面，也會(huì)導(dǎo)致國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)可能會(huì)認(rèn)為自己得到的保障會(huì)更可靠，因此可能會(huì)從事風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大的業(yè)務(wù)，從而放棄了穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則。導(dǎo)致各層級(jí)的金融機(jī)構(gòu)不公平競(jìng)爭(zhēng)，發(fā)展懸殊。4.1.4不利于金融機(jī)構(gòu)建立現(xiàn)代公司(

19、n s)治理結(jié)構(gòu)由于實(shí)行(shxng)隱形的存款保險(xiǎn)制度，政府和金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系會(huì)很頻繁緊密，難以實(shí)現(xiàn)政企分離，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策和日常管理方面受到政府的干預(yù)過(guò)多，尤其是影響銀行的信貸決策。不利于實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)作為商業(yè)企業(yè)建立自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的先打公司治理結(jié)構(gòu)。4.2我國(guó)存款(cn kun)保險(xiǎn)制度建立的思路4.2.1我國(guó)存款保險(xiǎn)制度建立的模式選擇上文已經(jīng)提到，現(xiàn)在國(guó)際上通行的存款保險(xiǎn)制度模式有三種，而根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，純粹的民間存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不太可能，沒(méi)有政府的推動(dòng)和參與，民間無(wú)法建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)制度；而單純由政府設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也會(huì)使得政府的壓力過(guò)大；比較現(xiàn)實(shí)的還是由政府和存款

20、進(jìn)入機(jī)構(gòu)共同設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。具體來(lái)說(shuō)，在存款保險(xiǎn)制度建立初期，可以先由人民銀行組織發(fā)起和管理，這樣既可以發(fā)揮人民銀行在金融監(jiān)管方法、信息和經(jīng)驗(yàn)方面的優(yōu)勢(shì)，又可以避免機(jī)構(gòu)的重疊、重復(fù)管理而導(dǎo)致的效率低下。待到存款保險(xiǎn)制度逐步成熟之后再將其機(jī)構(gòu)分離出來(lái)單獨(dú)管理，從而達(dá)到有效過(guò)渡。4.2.2.我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的權(quán)限設(shè)置由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是在金融機(jī)構(gòu)發(fā)生信用危機(jī)時(shí)要及時(shí)給予必要的救助和財(cái)務(wù)支持，因此，首先是有救助權(quán)。當(dāng)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性困難時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不能袖手旁觀，應(yīng)該有權(quán)也有義務(wù)對(duì)其進(jìn)行救助，動(dòng)用保險(xiǎn)基金對(duì)出現(xiàn)清償能力危機(jī)的銀行進(jìn)行融資，防止出現(xiàn)銀行擠兌和金融恐慌，避免更大的金融危機(jī)。其次，存款保險(xiǎn)

21、機(jī)構(gòu)擁有接管權(quán)。當(dāng)銀行破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有權(quán)接管破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)，進(jìn)行兼并、重組，出售資產(chǎn)給其他金融機(jī)構(gòu)等，盡量將損失降到最小。再次，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為了對(duì)所投保的銀行負(fù)責(zé)，還必須有監(jiān)管權(quán)。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該有權(quán)對(duì)投保銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)對(duì)出現(xiàn)的有關(guān)隱患進(jìn)行警告和幫助消除。這種監(jiān)管權(quán)與政府的監(jiān)管權(quán)有所不同。政府對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管是法律賦予的，也是其責(zé)任，但是由于不存在監(jiān)督問(wèn)責(zé)機(jī)制，因此其監(jiān)管的主動(dòng)性和有效性可能會(huì)有所大打折扣。而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)來(lái)源于保險(xiǎn)理賠，其監(jiān)管的效果將直接影響到其自身利益，因此在監(jiān)管時(shí)主動(dòng)性和有效性會(huì)大大增強(qiáng)，從而與政府的監(jiān)管互為補(bǔ)充。4.2.3保險(xiǎn)范圍(fnw

22、i)和保費(fèi)定價(jià)我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度應(yīng)該實(shí)行強(qiáng)制性而非自愿性，即無(wú)論金融機(jī)構(gòu)規(guī)模大小都必須參與存款保險(xiǎn)，否則像國(guó)有大型商業(yè)銀行會(huì)利用自己(zj)的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，認(rèn)為“大而不倒”，即使出現(xiàn)問(wèn)題國(guó)家也不會(huì)放任不管而不去參與存款保險(xiǎn)，這樣就失去了存款保險(xiǎn)制度建立的意義，而且也會(huì)扭曲與其他參與存款保險(xiǎn)的進(jìn)入機(jī)構(gòu)的公平競(jìng)爭(zhēng)。但是對(duì)于郵政儲(chǔ)蓄，由于其吸收的存款比較少，而且全部都上繳到人民銀行，很少會(huì)涉及到進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)，因此可以暫不納入保險(xiǎn)范圍。在保費(fèi)的定價(jià)方面，筆者認(rèn)為應(yīng)該采取差別定價(jià)法。即根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的規(guī)模不同設(shè)置不同的費(fèi)率，這樣也可以有效(yuxio)地進(jìn)行管理，有利于優(yōu)化其資金結(jié)構(gòu)。但對(duì)于具體的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)在此方面由于缺乏深入的研究，各方意見(jiàn)還不一致，尚在討論之中。4.2.4賠付標(biāo)準(zhǔn)