CH3 財政的起因及其職能(共44張)(PPT 44頁)

1、CH3 財政的起因及其職能3.1 市場失靈3.2 財政職能第1頁，共44頁。市場失靈：政府經(jīng)濟(jì)活動的起因(一)市場失靈(Market Failure)的內(nèi)涵 指市場經(jīng)濟(jì)存在著的一些自身難以克服的缺陷或不足。(二)市場失靈的原因3.1 市場失靈市場勢力市場功能不足市場殘缺壟斷自然壟斷公共產(chǎn)品外部性信息不對稱分配不公平經(jīng)濟(jì)波動優(yōu)值品劣值品第2頁，共44頁。3.1 市場失靈（三）現(xiàn)代財政理論的分析思路 市場有效運行市場失靈政府干預(yù)財政介入第3頁，共44頁。3.1 市場失靈市場勢力（一）市場勢力的形成原因1、壟斷 -市場競爭的結(jié)果造成的壟斷。2、自然壟斷(Natural Monopoly) -某些行業(yè)

2、因自然、技術(shù)、市場等方面的原因而天然具有壟斷的特性。 第4頁，共44頁。(二）壟斷造成的效率損失QOPD=AR=MSBMRABC無謂損失Deadweight LossMPC=MSCQ*P*GPmQmEF消費者剩余=-A-B生產(chǎn)者剩余=A-C社會福利=-B-CMSC3.1 市場失靈EH第5頁，共44頁。3.1 市場失靈（三）自然壟斷1、特點：規(guī)模報酬遞增 （Increasing Returns to Scale） -某些行業(yè)具有收益隨規(guī)模擴(kuò)大而不斷增長的特點，也即具有平均成本遞減的特點。 （如供水、供電、管道煤氣、下水道、有線電話等）2、自然壟斷行業(yè)存在競爭失靈 -政府干預(yù)第6頁，共44頁。3.

3、1 市場失靈MRD=AR=MSBACMPC=MSCQ*P*QmPmPQOEFH第7頁，共44頁。3.1 市場失靈市場殘缺（一）公共產(chǎn)品（Public Goods） CH51、內(nèi)涵：指那些在消費上具有非競爭性的產(chǎn)品， 即 。2、公共產(chǎn)品無法由私人按效率產(chǎn)量提供。（P=MC=0）3、政府具有提供公共產(chǎn)品的極大潛力。第8頁，共44頁。3.1 市場失靈（二）外部性（Externalities） CH61、內(nèi)涵：指經(jīng)濟(jì)主體的行為以市場價格以外的方式影響了他人福利的情形。2、外部性導(dǎo)致資源的無效配置第9頁，共44頁。3.1 市場失靈（三）信息不對稱（Asymmetric Information）1、內(nèi)涵：

4、指交易一方擁有另一方得不到的信息。2、信息不對稱可能影響到市場的形成，使一些為人們所需要的市場難以存在。 如貧困保險逆向選擇道德風(fēng)險市場交易的一方無法觀察到另一方的重要特征時，發(fā)生劣質(zhì)品驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)品的情形。逆向選擇發(fā)生在事前。市場交易的一方無法觀察到另一方所控制和采取的行動時，發(fā)生知情方故意不采取謹(jǐn)慎行為的情形。道德風(fēng)險發(fā)生在事后。第10頁，共44頁。案例： Lemon market 2001年月，阿克爾洛夫以一篇看似淺顯卻意義深遠(yuǎn)的論文摘取了諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎的桂冠。這篇通過對二手車交易深入透析撰寫的論文檸檬市場(Lemon market ) ，其實是年前他還是哈佛大學(xué)學(xué)生時的開山之作。雖說這一信

5、息經(jīng)濟(jì)學(xué)的奠基之作遠(yuǎn)不局限于二手車買賣，但其對于二手車市場的精辟見解卻是“一針見血”的。 第11頁，共44頁。 賣者最低價 買者最高價100輛好車 80000 100000100輛差車 40000 50000 信息不對稱好車被差車驅(qū)逐出市場第12頁，共44頁。 案例：關(guān)于道德風(fēng)險 一所重點大學(xué)禁止給學(xué)生D或F的成績。它解釋說：學(xué)生在沒有因不及格而退學(xué)的壓力時，他們的表現(xiàn)會超過平均水平。該大學(xué)說，它希望所有的學(xué)生都能得到A或B。 思考：如果目標(biāo)是把總體成績提高到B或以上水平，這是不是一項好的政策？ 這不是一項好的政策。當(dāng)被保險的人能影響導(dǎo)致賠償?shù)氖录目赡苄曰虺潭葧r，道德風(fēng)險就會發(fā)生。 現(xiàn)在這個

6、學(xué)校如果禁止給學(xué)生D或F的成績，學(xué)生就會以為，反正不管學(xué)習(xí)是否努力，總不會得D或F，因而就有可能不努力學(xué)習(xí)，結(jié)果總體成績就會下降，因而不可能提高到B或以上的水平。第13頁，共44頁。3.1 市場失靈市場功能缺失（一）定義 因市場功能不完整而力不能及的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。（二）類型 分配不公平 經(jīng)濟(jì)波動 優(yōu)值品和劣值品第14頁，共44頁。3.1 市場失靈（三）分配不公平1、市場經(jīng)濟(jì)本身無法自動實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平等2、政府參與公平分配的必要性第15頁，共44頁。3.1 市場失靈（四）經(jīng)濟(jì)波動1、宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定（1）充分就業(yè)（2）物價穩(wěn)定（3）國際收支平衡2、宏觀經(jīng)濟(jì)的周期性波動-市場經(jīng)濟(jì)缺少協(xié)調(diào)社會總供求平衡的機(jī)制3

7、、政府介入第16頁，共44頁。3.1 市場失靈（五）優(yōu)值品和劣值品1、優(yōu)值品（Merit Goods）：指消費者的評價低于合理評價的產(chǎn)品和服務(wù)。（如基礎(chǔ)教育、高雅藝術(shù)等）市場供給通常不足，需要由政府出面提供。2、劣值品(Dismerit Goods)：指消費者的評價高于合理評價的產(chǎn)品和服務(wù)。（如吸煙、吸毒等）市場供給往往過量，需要由政府適當(dāng)加以控制。 第17頁，共44頁。 讀書無用論農(nóng)民的算帳效應(yīng) 一個農(nóng)村學(xué)生從小學(xué)到大學(xué)所需最低費用(不計生活費)為26840元。這對一個中國普通的農(nóng)村家庭來講不能不說是一筆大的開銷。有些農(nóng)民認(rèn)為，一個孩子從小學(xué)到大學(xué)要花費幾萬元，畢業(yè)后即使找到工，也很難在短期

8、內(nèi)將上學(xué)費用掙回來，于是農(nóng)民就會將對教育的投入轉(zhuǎn)向?qū)彝ドa(chǎn)和勞動的投入?！芭c其繼續(xù)供孩子念書，不如早讓他們掙錢，即使掙不到錢，起碼不再付出，因而寧愿讓孩子呆在家里，也不愿再供其上學(xué)”。第18頁，共44頁。3.2 財政職能財政職能的分類 配置職能穩(wěn)定職能分配職能小政府，小財政大政府，大財政“三自一狗”“一缺三調(diào)”第19頁，共44頁。3.2 財政職能配置職能（一）內(nèi)涵 在市場經(jīng)濟(jì)中，資源配置主要由市場機(jī)制或私人部門達(dá)成，公共部門起補(bǔ)充作用；財政學(xué)強(qiáng)調(diào)私人部門和公共部門在資源配置上的互補(bǔ)性。（二）公共部門的配置職能 矯正競爭的不完善矯正市場的不完善第20頁，共44頁。3.2 財政職能1、矯正競爭的

9、不完善（1）治理壟斷 反壟斷立法 -鏟除壟斷的根源 公共定價 -按邊際成本定價管制 世界反壟斷法之母-美國1890年的謝爾曼法我國的反壟斷法于2007年8月30日全國人大常委會討論通過，2008年8月1日正式實施。第21頁，共44頁。小故事：貪官的點菜秀 某日，某公司經(jīng)理宴請一個單位領(lǐng)導(dǎo)，想爭取一個大項目。新員工小劉和辦公室趙主任有幸陪同服務(wù)，見識到了一場奇特的“點菜秀”。 到飯店坐定，經(jīng)理將菜單遞給領(lǐng)導(dǎo)：“請您點菜?！鳖I(lǐng)導(dǎo)“啪”地一下把菜單合上，漫不經(jīng)心地說：“我就先點個南瓜炒百合吧。” 經(jīng)理一怔，趕緊說：“來一個潑辣鯰魚?！?領(lǐng)導(dǎo)：“小蔥拌豆腐?！?經(jīng)理：“清炒苦瓜?！?領(lǐng)導(dǎo)“哼”了一聲，

10、沉著臉說道：“那今天喝黃酒吧”經(jīng)理臉上冒出一層細(xì)汗，趙主任也面露不安。經(jīng)理定定神，對服務(wù)員說：“霉菜扣肉，快記上，霉菜扣肉！” 領(lǐng)導(dǎo)臉色緩和下來，慢悠悠地說：“來個東坡肉。嗯，對了，加個火爆腰塊?！?經(jīng)理連連點頭，說：“來個東北大豐收！” 領(lǐng)導(dǎo)道：“那就來個香干韭菜！” 經(jīng)理、領(lǐng)導(dǎo)和趙主任一起哈哈大笑，氣氛立時變得無比融洽。只有新員工小劉傻乎乎地坐在那里，不知道他們?yōu)樯妒虑樾Α?第22頁，共44頁。 領(lǐng)導(dǎo)：南瓜炒百合這個事要想順利合作難度很大呀！ 經(jīng)理：潑辣鯰魚請您念在咱們舊日交情的份上大力幫助呀！ 領(lǐng)導(dǎo)：小蔥拌豆腐求我辦事才想起來請我？以前怎么搞得一清二白的，一點好處都不給我？ 經(jīng)理：清炒苦

11、瓜我們公司最近生意清淡，日子過得也很苦啊。 領(lǐng)導(dǎo)：黃酒你小子敢跟我?；^？那就沒必要談下去了，這個事兒算黃了！ 經(jīng)理：霉菜扣肉您別多心，只要這個事兒弄成了，回扣少不了您的！ 領(lǐng)導(dǎo)：東坡肉、火爆腰塊算你識相！不過，這單可是個大生意、大肥肉，回扣絕不能少，并且一定“要快”！ 經(jīng)理：東北大豐收放心，只要我賺錢，保證會孝敬您的，咱們精誠合作，一同“大豐收”！ 領(lǐng)導(dǎo)：香干韭菜事情就這樣定了，希望能長久合作下去 第23頁，共44頁。 2009年5月，歐盟委員會對全球最大的芯片制造商英特爾處以10.6億歐元(約合14.4億美元)的處罰，創(chuàng)下歐盟有史以來最大的反壟斷罰款紀(jì)錄。 這場長達(dá)八年之久的反壟斷調(diào)查，終

12、于有了明晰的結(jié)果，雖然英特爾CEO保羅-歐德寧(Paul Otellini)表示將對該裁決提起上訴，但專家分析認(rèn)為英特爾的上訴之路“漫漫無期”。 案例1：歐盟反壟斷對英特爾出重拳第24頁，共44頁。 從2001年，歐盟就開始了對英特爾的長期反壟斷調(diào)查，而英特爾在市場上的競爭對手AMD也在全球各地監(jiān)管部門和法院對英特爾提出反壟斷訴訟。 2007年，歐盟指控英特爾以折扣、營銷活動補(bǔ)貼和低價產(chǎn)品等手段，阻止各大PC制造商在PC及低價服務(wù)器產(chǎn)品中采用AMD處理器。 2008年7月，歐盟宣布，對英特爾新增3項反壟斷指控，擴(kuò)大對這家全球電腦芯片巨頭的反壟斷調(diào)查。根據(jù)歐盟法律，如果英特爾被裁定違反了法規(guī)，將

13、可能被處以高達(dá)全球年營業(yè)額10%的罰款。英特爾2007年的銷售收入為380億美元。 第25頁，共44頁。 2008年6月，美國聯(lián)邦貿(mào)易委員會對英特爾涉嫌市場壟斷事宜展開正式調(diào)查。 2006年3月8日，日本公平貿(mào)易委員會（JFTC）裁定，芯片制造商英特爾公司（Intel）試圖阻止個人電腦制造商使用競爭對手的微處理芯片，違反了日本反壟斷法，要求其停止在日本芯片市場上的“不公平”競爭行為。 2008年6月，因為英特爾向韓國PC制造商提供折扣優(yōu)惠，令三星等PC制造商放棄采購AMD處理器，韓國反壟斷部門對英特爾開出了2600萬美元罰單。 第26頁，共44頁。案例2：可口可樂收購匯源案被禁 2008年9月

14、3日，中國匯源果汁集團(tuán)有限公司公告稱，可口可樂公司已與匯源果汁三大股東中國匯源果汁控股有限公司、達(dá)能及華平基金旗下Gourmet Grace簽署接受要約，以每股12.2港元的價格，現(xiàn)金收購后者合計持有的匯源果汁大約66%股份及全部未行使可轉(zhuǎn)換債券及期權(quán)。 2008年12月5日，商務(wù)部立案受理并購案。第27頁，共44頁。 2009年3月18日，商務(wù)部正式發(fā)布關(guān)于對可口可樂收購匯源反壟斷審查公告，公告稱，鑒于可口可樂對匯源果汁的收購可能妨礙或者限制競爭，影響中國果汁行業(yè)的健康發(fā)展，作出禁止收購的決定。 這是反壟斷法自2008年8月1日實施以來，商務(wù)部已經(jīng)受理的40多起反壟斷申報中首個沒有通過反壟斷

15、審查的案例。 第28頁，共44頁。3.2 財政職能（2）矯正自然壟斷 建立公共企業(yè) -按邊際成本定價+補(bǔ)貼 管制 創(chuàng)造可競爭市場(Contestable Market)第29頁，共44頁。3.2 財政職能MRD=AR=MSBACMPC=MSCQ*P*QmPmPQOEFHP1Q1G第30頁，共44頁。3.2 財政職能2、矯正市場的不完善（信息不對稱）（1）矯正交易者的策略行為 市場提供的有效機(jī)制 -簽訂或有契約（contingency contracts） 并非每種商品都存在完備的或有市場 逆向選擇（adverse selection） 道德風(fēng)險（moral hazard） 解決辦法：政府強(qiáng)制措

16、施第31頁，共44頁。3.2 財政職能（2）信息作為公共產(chǎn)品由政府提供 一種重要的傳遞信息機(jī)制：資格認(rèn)證 第32頁，共44頁。3.2 財政職能分配職能（一）內(nèi)涵（二）可供選擇的政策手段1、財政支出（1）社會救助支出(CH8)（2）社會保險支出(CH9)（3）公共項目支出2、稅收（1）累進(jìn)稅制（2）稅式支出（Tax Expenditure） （3）負(fù)所得稅（Negative Income Tax）3、政府管制：如最低工資、房租管制等第33頁，共44頁。補(bǔ)充資料：特困居民醫(yī)療救助第二條醫(yī)療救助的對象持有民政部門發(fā)放的福建省城市居民最低生活保障金領(lǐng)取證（以下簡稱低保證）的福州市四城區(qū)（鼓樓區(qū)、臺江區(qū)

17、、倉山區(qū)、晉安區(qū)）居民。已經(jīng)參加醫(yī)保的低保人員按醫(yī)保規(guī)定的待遇執(zhí)行，不再實行此項醫(yī)療救助。 第五條醫(yī)療救助標(biāo)準(zhǔn)1、醫(yī)療救助對象患病住院治療時，本人全年（1月1日至12月31日）符合規(guī)定的住院醫(yī)療費用累計超過5000元時，可申請醫(yī)療救助。2、醫(yī)療救助的額度按照本人住院治療時符合規(guī)定的醫(yī)療費用的20%支付，每人全年醫(yī)療救助支付額度累計不超過3000元。 -福州市城區(qū)特困居民醫(yī)療救助管理暫行辦法 2003年291號第34頁，共44頁。補(bǔ)充資料：稅式支出 對于殘疾、孤老人員和烈屬的所得可以減征個人所得稅。 殘疾人員個人為社會提供的勞務(wù)免征營業(yè)稅；下崗職工從事社區(qū)居民服務(wù)業(yè)取得營業(yè)收入，3年內(nèi)免征營業(yè)稅

18、。 對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)品（是指直接從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)、牧業(yè)、水產(chǎn)業(yè)的單位和個人銷售自產(chǎn)的屬于稅法規(guī)定范圍的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品）免征增值稅。 第35頁，共44頁。補(bǔ)充資料：最低工資 2004年1月20日中華人民共和國勞動和社會保障部令第21號發(fā)布的最低工資規(guī)定第三條對最低工資的概念和定義作了以下界定和補(bǔ)充。即本規(guī)定所稱最低工資標(biāo)準(zhǔn)，是指勞動者在法定工作時間或依法簽訂的勞動合同約定的工作時間內(nèi)提供了正常勞動的前提下，用人單位依法應(yīng)支付的最低勞動報酬。 第36頁，共44頁。3.2 財政職能穩(wěn)定職能（一）內(nèi)涵（二）宏觀經(jīng)濟(jì)政策1、財政政策：指政府為實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)而對政府支出、稅收和公債水平等做出的決策。 2、貨幣政策：指政府根據(jù)既定的政策目標(biāo)，通過中央銀行對貨幣的供給進(jìn)行管理，從而影響經(jīng)濟(jì)運行的決策。 第37頁，共44頁。3.2 財政職能（三）財政政策的主要工具（CH18）1、改變政府購買的數(shù)量2、改變政府轉(zhuǎn)移支付的數(shù)量3、調(diào)整稅率第38頁，共44頁。3.2 財政職能小結(jié)：三大職能的相互關(guān)系（一）職能的沖突1、配置職能與分配職能的沖突2、穩(wěn)定職能與配置職能的沖突3、穩(wěn)定職能與分配職能的沖突（二）職能的協(xié)調(diào) 舍魚而取熊掌第39頁，共44頁。本章重點1、政府介入經(jīng)濟(jì)