組織人事部內(nèi)部控制建設(shè)報(bào)告

1、組織人事部內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告 為貫徹落實(shí)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見的有關(guān)精神，按照財(cái)政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的通知要求，依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的有關(guān)規(guī)定，我們對部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行了評價(jià)。一、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)結(jié)果根據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)指標(biāo)評分表中列明的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)要點(diǎn)，本部門層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)得分為 59 分，業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)得分為 39 分，共計(jì) 98 分。本部門各指標(biāo)具體得分情況如下表：類別評價(jià)指標(biāo)評價(jià)得分部門層面（60分）1.內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)情況（14分）142.部門主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控

2、制建立與實(shí)施責(zé)任情況（6分）63.對權(quán)力運(yùn)行的制約情況（8分）74.內(nèi)部控制制度完備情況（16分）165.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況（6分）66.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（10分）10業(yè)務(wù)層面（40分）7.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況（7分）78.收支業(yè)務(wù)管理控制情況（6分）69.政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況（7分）710.資產(chǎn)管理控制情況（6分）611.建設(shè)項(xiàng)目管理控制情況（8分）812.合同管理控制情況（5分）5（100分）評價(jià)總分98在本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)過程中，存在扣分情況的匯總指標(biāo)如下：1、“對權(quán)力運(yùn)行的制約情況”項(xiàng)扣除1分，扣分原因：根據(jù)陜財(cái)預(yù)辦20155號文件，2015年4月起

3、我院編制人員的工資將由原來的財(cái)政統(tǒng)發(fā)改為單位自行發(fā)放，人事處原來只負(fù)責(zé)工資晉升、變動(dòng)等審批手續(xù)，審批后交由資財(cái)處審核并進(jìn)行具體的工資系統(tǒng)變動(dòng)最終由省財(cái)政統(tǒng)發(fā)；下卡后，編制人員的工資就要由人事處來造表發(fā)放，人事處辦理完工資晉升、變動(dòng)等審批手續(xù)后，自行對工資進(jìn)行變動(dòng)，這兩項(xiàng)工作由一個(gè)人來完成，缺乏了中間的監(jiān)管審核環(huán)節(jié)，存在程序不合規(guī)的問題。2、“合同管理控制情況”項(xiàng)扣除1分，扣分原因：學(xué)院僅給合同制員工辦理了養(yǎng)老保險(xiǎn)，醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育保險(xiǎn)均未辦理，同時(shí)部分合同工崗位工資未達(dá)到當(dāng)前西安市最低工資標(biāo)準(zhǔn)，盡管我部門就此問題擬定方案并向?qū)W院作過匯報(bào)，但目前并未得到解決，有可能給學(xué)院用工帶來一定的勞動(dòng)糾紛風(fēng)險(xiǎn)。 二、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)下一步工作基于以上評價(jià)結(jié)果，本部門將“合同管理控制情況”等管理領(lǐng)域作為2016年內(nèi)部控制建立與實(shí)施的重點(diǎn)工作和改進(jìn)方向，并采取以下措施進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果：1、由韓英、李臣娟向?qū)W院提交報(bào)告，建議將人事、勞資、社保按事項(xiàng)分開由不同的專人負(fù)責(zé)，降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合理的內(nèi)控。2、由徐學(xué)海、李丁將合同工工資調(diào)整方案和給合同工辦理全部社會(huì)保險(xiǎn)的報(bào)告提交學(xué)院，爭取2017年盡早實(shí)施，以降低學(xué)院勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)，不