-反洗錢基礎(chǔ)知識培訓(xùn)-PPT課件

1、反洗錢基礎(chǔ)知識培訓(xùn)韓亞中國合規(guī)部2009年3月1目錄123洗錢的簡介金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)我行反洗錢內(nèi)部控制體系2123洗錢的簡介金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)我行反洗錢內(nèi)部控制體系3洗錢的來源起源于20世紀(jì)20年代芝加哥勒基魯西諾犯罪集團(tuán)洗錢的定義簡單來說，洗錢就是將非法收益合法化的過程。（一）洗錢的來源及定義4離析融合放置 將現(xiàn)金收益投入清洗系統(tǒng)的過程，目的是將犯罪收益改變的易于控制并減少懷疑 例如將現(xiàn)金存進(jìn)銀行，或購買可流通的票據(jù)；將錢存入地下錢莊，通過地下錢莊將錢轉(zhuǎn)移到國外，然后進(jìn)入外國銀行 通過在不同國家間錯綜復(fù)雜的交易，或在一國內(nèi)反復(fù)持續(xù)的運用不同的金融手段來掩蓋和模糊犯罪收益的真實來源、性質(zhì)及犯

2、罪收益與犯罪者的聯(lián)系，使得犯罪收益與合法資金難以分辨。 犯罪收益通過充分的離析后，已經(jīng)和合法資金混同融入到合法的金融經(jīng)濟(jì)體制中 犯罪收益已經(jīng)披上了合法的外衣（二）洗錢的過程5（三）洗錢的危害國家層面一、對國家形象造成負(fù)面影響，國家信譽喪失，導(dǎo)致無法吸引外資，經(jīng)濟(jì)增長緩慢等影響。二、國有資產(chǎn)流失（例如貪污、逃稅）三、恐怖融資威脅 國家安全。銀行層面 一、損害銀行的聲譽。二、使銀行遭受行政處罰、法律制裁(罰款、停業(yè)整頓等)等風(fēng)險。三、引發(fā)金融機構(gòu)擠兌危機社會層面一、滋生腐敗二、助長犯罪，影響社會治安（例如販毒）三、損害社會公平競爭的原則6123洗錢的簡介金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)我行反洗錢內(nèi)部控制體系7主

3、要相關(guān)法規(guī)名稱頒布部門實施日期中華人民共和國反洗錢法全國人大2019年7月1日金融機構(gòu)反洗錢錢規(guī)定中國人民銀行2019年7月1日金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法中國人民銀行2019年7月1日金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法中國人民銀行2019年8月1日金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資可疑交易管理辦法中國人民銀行2019年6月11日8金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)客戶身份識別培訓(xùn)與宣傳 保密大額和可疑報告 持續(xù)的監(jiān)督管理 協(xié)查KYC是核心客戶身份資料和交易記錄保存9（一）客戶身份識別 1、對要求建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者辦理規(guī)定金額以上的一次性金融業(yè)務(wù)的客戶身份進(jìn)行識別，要求客戶出示真實有效的身

4、份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記，客戶身份信息發(fā)生變化時，應(yīng)當(dāng)及時予以更新； 2、 按照規(guī)定了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)，有效識別交易的受益人； 3、在辦理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)異常跡象或者對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識別客戶身份?；疽?guī)定：10（二）大額交易報告大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)： 1、單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的 現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其 他形式的現(xiàn)金收支。 2、法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。

5、 3、自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。 4、交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計等值1萬美元以上的跨境交易。 注： 累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告。 離岸客戶的交易按跨境交易處理。11（三）可疑交易報告可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn)： 1、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。 2、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。 3、法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)

6、務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。 4、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。 5、與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。 18、多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作。 具體參照金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法第十一條和金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法第二十六條12可疑交易典型案例分析（一）案情： D銀行發(fā)現(xiàn)，有一個賬戶四年來長期不動，近

7、期突然活躍起來，資金收付非常頻繁。銀行人員覺得此賬戶很可疑，進(jìn)行了相應(yīng)的核查。經(jīng)查，該賬戶所有人是一位失業(yè)者，其妻子是一位家庭幫工。銀行員工認(rèn)為這個客戶的資金來源和交易比較可疑，立即向反洗錢當(dāng)局進(jìn)行了報告。經(jīng)過調(diào)查，該客戶的親戚是一名毒品交易犯，利用他的賬戶進(jìn)行洗錢活動。點評： 長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且“短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付”，這是一個重要的可疑交易的表現(xiàn)形式。 核查這類案件的關(guān)鍵是要弄清賬戶突然啟用的原因和賬戶所有人的真實身份。此案中賬戶資金規(guī)模與賬戶所有人的身份就明顯不符。 銀行應(yīng)建立對長期不動戶的監(jiān)督管理體制，即使僅從防止操作風(fēng)險，保證客戶資金安全的角度看也是必要的。13可

8、疑交易典型案例分析（二） C銀行報告了一個可疑交易信息：這家銀行發(fā)現(xiàn)一個新客戶經(jīng)常性地收取來自外地的個人匯款，資金交易量非常大。經(jīng)核實，這是一家書店，外地的個人匯款主要用來買書的。但繼續(xù)查證后銀行發(fā)現(xiàn)，這家客戶只有一個店員，一個兼職會計，真正的法定代表人始終沒有出現(xiàn)過。而且，這家書店規(guī)模很小，平時顧客很少，其資金交易量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其正常經(jīng)營規(guī)模。 接銀行報告后，警察調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這是一個盜版集團(tuán)開立的書店，其主要用途就是用來洗錢的。他們雇傭了大量的人員從各地分批將現(xiàn)金存入銀行，然后書店以賣書的名義將錢匯集起來，再以營業(yè)收入的名義向稅務(wù)機關(guān)申報，繳納稅款。這樣，非法的收入就偽裝成合法的了。14案例點評

9、對于我們金融機構(gòu)，應(yīng)在以下幾方面引起注意：大量存現(xiàn)金是洗錢者洗錢的第一步，因此，銀行對存入現(xiàn)金行為進(jìn)行重點關(guān)注和審查，這是反洗錢的第一步。在現(xiàn)金交易被監(jiān)測的情況下，洗錢者往往把大量的現(xiàn)金由不同的人分次分批存入銀行，然后再通過轉(zhuǎn)賬的方式集中起來?？蛻纛l繁地收取個人匯款，交易量明顯超過其經(jīng)營規(guī)模，資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符。銀行在識別的時候，應(yīng)切實遵循“了解你的客戶”的原則，做好實地調(diào)查。只有這樣，才能準(zhǔn)確掌握客戶的經(jīng)營特點，發(fā)現(xiàn)異常的資金流動。 15（四）文件保存及保密保密原則銀行職員應(yīng)當(dāng)保守反洗錢工作中的重要情報，不得將有關(guān)反洗錢工作信息及相關(guān)材料泄漏給他人或用作其他目的。客戶身

10、份資料的保存 應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料及反映開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料。 保存期限：至少保存5年。交易記錄的保存 每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿及相關(guān)合同、業(yè)務(wù)函件和其他資料。 保存期限：至少保存5年。16(五)其他義務(wù) 協(xié)查：金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機關(guān)和行政執(zhí)法機關(guān)打擊洗錢活動。 培訓(xùn)：金融機構(gòu)應(yīng)對對工作人員進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，增強反洗錢工作能力。 持續(xù)的風(fēng)險管理與監(jiān)控：金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)反洗錢和反恐怖融資方面的法律規(guī)定，建立和健全客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的內(nèi)部操作規(guī)程，指定專人負(fù)責(zé)反洗錢和反恐融資合規(guī)管理工作，合理設(shè)計業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，

11、并定期進(jìn)行內(nèi)部審計，評估內(nèi)部操作規(guī)程是否健全、有效，及時修改和完善相關(guān)制度。 17123洗錢的簡介金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)我行反洗錢內(nèi)部控制體系18（一）反洗錢組織結(jié)構(gòu)圖指導(dǎo)、監(jiān)督報告指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查報告報告監(jiān)督、指導(dǎo)、檢查報告報告合規(guī)部行長分行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組分行合規(guī)負(fù)責(zé)人支行業(yè)務(wù)人員支行各部門負(fù)責(zé)人分行各部門負(fù)責(zé)人分行業(yè)務(wù)人員審計部協(xié)助審計報告監(jiān)督、指導(dǎo)支行發(fā)洗錢工作小組監(jiān)督報告指導(dǎo)監(jiān)督指導(dǎo)監(jiān)督網(wǎng)點反洗錢聯(lián)絡(luò)員大額交易確認(rèn)19（二）相關(guān)人員設(shè)置總行合規(guī)部分行合規(guī)負(fù)責(zé)人網(wǎng)點反洗錢聯(lián)絡(luò)員設(shè)反洗錢崗位，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌全行反洗錢工作指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查所屬分支行的反洗錢工作每日確認(rèn)大額數(shù)據(jù)，統(tǒng)籌本網(wǎng)

12、點大額交易上報工作20（三）大額交易及可疑交易報告流程報表名稱制作方初步確認(rèn)二次確認(rèn)上報時限上報方時間限制分行可疑交易報告經(jīng)辦人相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組發(fā)生7個工作日內(nèi)總行合規(guī)部發(fā)生10個工作日內(nèi)支行可疑交易報告經(jīng)辦人相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人反洗錢工作小組發(fā)生7個工作日內(nèi)總行合規(guī)部發(fā)生10個工作日內(nèi)大額交易報告CHOIS系統(tǒng)反洗錢聯(lián)絡(luò)員每日確認(rèn)第三日中午12點前總行合規(guī)部發(fā)生5個工作日內(nèi)21（四）客戶身份識別流程新客戶及特定業(yè)務(wù)識別發(fā)現(xiàn)可疑行為 報告持續(xù)的風(fēng)險管理 經(jīng)辦人員按照我行客戶身份識別操作細(xì)則相關(guān)規(guī)定，了解客戶的實際控制人和受益人，登記客戶身份信息，核對并留存客戶有效身份證件。 十個工作日內(nèi)，完成客戶反洗錢風(fēng)險等級劃分 業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，進(jìn)行持續(xù)的客戶盡職調(diào)查 客戶變更身份信息或出現(xiàn)異常情況時要重新識別客戶。 在對客戶身份發(fā)現(xiàn)疑問時，應(yīng)進(jìn)行充分的分析，認(rèn)為其存在洗錢行為的，應(yīng)發(fā)起可疑交易報告流程，將該筆交易報告至反洗錢監(jiān)測中心。22（五）協(xié)助調(diào)查 合規(guī)負(fù)責(zé)人 涉及員工 各分支行 接到經(jīng)中國人民銀行協(xié)助調(diào)查的通知后，應(yīng)當(dāng)立即采取相應(yīng)措施，通知合規(guī)管理人員及總行合規(guī)部負(fù)責(zé)接待、聯(lián)絡(luò)調(diào)查人員,配合其工作根據(jù)調(diào)查人員的要求