商業(yè)銀行信貸風(fēng)險責任制度(修訂)

1、冏業(yè)銀彳亍信貸風(fēng)險責任制度（修訂）第一章總則第一條 為了本行信貸資產(chǎn)的安全、流動和效益，防范和化解貸款風(fēng)險，強化 信貸人員的風(fēng)險責任意識，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國 擔保法、貸款通則等相關(guān)法律法規(guī)等有關(guān)文件精神，結(jié)合本行實際，制定本制 度。第二條貸款風(fēng)險責任制度是指為強化本行信貸人員職責，對發(fā)放的全部貸款 劃分為普通信貸責任和管理信貸責任。通過明確貸款責任人、落實貸款管理責任的 方式，對造成貸款風(fēng)險和損失的，根據(jù)責任人承擔的責任比例，對責任人進行考核 管理的制度。第二章貸款責任人第三條貸款責任人是指本行轄內(nèi)各類各級辦理授信調(diào)查、審查、審批、發(fā)放各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)的各類信貸業(yè)務(wù)人員。具

2、體包括：（一）客戶部、支行客戶經(jīng)理；（二）客戶部、支行副行長、行長、總經(jīng)理；（三）合規(guī)風(fēng)險部審查人員、合規(guī)風(fēng)險部總經(jīng)理；（四）總行審貸會成員；（五）分管行長、行長；（六）違法、違紀和違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)的其他人員。第四條 貸款責任人應(yīng)在表明個人意見的有關(guān)書面文本中明確并簽署“同意” 或“不同意”的意見。如在有關(guān)書面文本中僅有簽名或簽署“謹慎介入”等模棱兩 可的意見，均視為“同意”。第三章貸款責任的劃分及分配第五條普通信貸責任（一）生產(chǎn)經(jīng)營正常、擔保人有代償能力，且能按時還本付息的信貸資產(chǎn)，以 及未完成責任認定與追究的不良信貸資產(chǎn)與前作風(fēng)險信貸資產(chǎn)。（二）對認定為管理責任信貸資產(chǎn)的客戶發(fā)放增量用信的

3、，該客戶的全部信貸資產(chǎn)均轉(zhuǎn)為普通信貸責任，總行另有規(guī)定的除外。普通信貸責任依據(jù)信貸責任人對其所發(fā)放的每筆信貸業(yè)務(wù)應(yīng)承擔的責任比進 行考核。若信貸責任人存在違規(guī)違紀行為的，另行追究責任。第六條管理信貸責任（一）因支行設(shè)立需進行客戶移交，以及原信貸責任人崗位變動、 離職等原因 需進行責任移交的潛在風(fēng)險信貸資產(chǎn)、 不良信貸資產(chǎn)、抵債信貸資產(chǎn)、已核銷“內(nèi) 銷外掛”呆賬貸款。1、潛在風(fēng)險信貸資產(chǎn)以本行合規(guī)風(fēng)險部的認定為準，具體是指信貸資產(chǎn)形態(tài) 正常，但有下列情況的：（1）貸款利息掛賬3個月以上；（2）信貸客戶連續(xù)兩年虧損或資不抵債；（3）信貸客戶或其擔保的客戶未履行其他金融機構(gòu)債務(wù)或被列入金融機構(gòu)黑 名

4、單的；（4）雖然目前信貸資產(chǎn)尚未逾期且能夠正常付息，但實際風(fēng)險已經(jīng)顯現(xiàn)且足 以影響未來信貸資產(chǎn)償付的；（5）信貸客戶或其擔保的客戶涉及重大訴訟的。2、不良信貸資產(chǎn)：按信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類為次級、可疑、損失類信貸資產(chǎn)或有 確切證據(jù)表明表外敞口到期不能兌付的表外資產(chǎn)。3、抵債資產(chǎn)：進入抵債資產(chǎn)科目進行核算的資產(chǎn)。（二）經(jīng)本行相關(guān)部門認定屬于管理責任的信貸資產(chǎn)。（三）對屬于管理信貸責任的貸款，確因盤活存量、化解風(fēng)險而發(fā)放新增信貸 資產(chǎn)的，經(jīng)總行批準，可列入管理責任進行考核。（四）風(fēng)險信貸資產(chǎn)在逐步壓縮或同額度周轉(zhuǎn)前提下，以轉(zhuǎn)移、化解等形式落實風(fēng)險的，責任人、責任形式與比例按原有模式執(zhí)行。第七條管理責任的

5、信貸資產(chǎn)應(yīng)每年進行壓縮，并及時將壓縮情況報總行第八條 貸款責任承擔比例（單位：%）類別責任人部1、1 （支行） 審批分管風(fēng)險行長審批分管業(yè)務(wù)行長審批審貸會 審議行長審批主辦5040404040協(xié)辦2020202020部1、1 （支行）審查人1010101010部1、1 （支行）審批人201510810合規(guī)風(fēng)險部審查崗-101045分管風(fēng)險行長555分管業(yè)務(wù)行長55審貸會成員3（ 5 人）行長3第四章貸款責任的認定第九條 貸款發(fā)放以后，出現(xiàn)潛在風(fēng)險、形成不良或造成損失的，按照貸款風(fēng) 險形成原因分為減免責任、風(fēng)險責任、一般責任、違規(guī)責任。第十條 減免責任：貸款發(fā)放過程中，貸款責任人無違法、違紀、違

6、規(guī)行為和失 職行為。但貸款發(fā)放以后，因國家政策、自然災(zāi)害等不可抗力因素而出現(xiàn)潛在風(fēng)險、 形成不良或造成損失的，經(jīng)行務(wù)會審核同意，可以減輕或免除貸款責任人的責任。第一條 風(fēng)險責任：貸款發(fā)放過程中，貸款責任人無違法、違紀、違規(guī)和失 職行為。但貸款發(fā)放以后，因市場變化或借款人經(jīng)營管理不善導(dǎo)致貸款出現(xiàn)潛在風(fēng) 險、形成不良或造成損失的。第十二條一般責任：貸款發(fā)放過程中，貸款責任人有無明顯的違紀、違規(guī)行 為，但信用調(diào)查、擔保調(diào)查或貸后檢查中存在明顯的工作失誤， 沒有及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險 隱患，致使出現(xiàn)潛在風(fēng)險、形成不良或造成損失的。第十三條 違規(guī)責任：貸款發(fā)放過程中，因貸款責任人違法、違紀、違規(guī)或嚴 重失職直接導(dǎo)

7、致該筆貸款出現(xiàn)潛在風(fēng)險、形成不良或造成損失的；或雖未出現(xiàn)潛在 風(fēng)險、形成不良或損失，但確實存在嚴重的違法、違紀、違規(guī)或失職行為的。第十四條 總行在日常信貸檢查、現(xiàn)場審計或不良責任貸款跟蹤審計過程中， 經(jīng)與貸款責任人核實確認：（一）屬于減免責任的，仍需納入部門（支行）不良資產(chǎn)管理考核。（二）屬于風(fēng)險責任的，按照有關(guān)責任比例的規(guī)定執(zhí)行經(jīng)濟處罰。（三）屬于一般責任的，除按照普通責任貸款中有關(guān)責任比例的規(guī)定執(zhí)行經(jīng)濟 處罰外，同時追加行政處罰。（四）屬于違規(guī)責任的，通過調(diào)查核實確認責任比例，并按照本行有關(guān)管理辦 法規(guī)定實行經(jīng)濟處罰和行政處分。 觸犯法律的，依法移交國家司法部門，對發(fā)生的 經(jīng)濟損失依法承擔

8、全部或部分賠償責任。第十五條違規(guī)責任貸款有下列情況之一的，調(diào)整責任比例。（一）以權(quán)謀私行為造成貸款風(fēng)險的，由責任人承擔100%責任。（二）未按有關(guān)規(guī)定落實擔保，造成擔保無效的，由責任人承擔100%責任。（三）辦理存單或其他權(quán)利憑證質(zhì)押貸款、銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，對存單或 其他權(quán)利憑證、銀行承兌匯票真?zhèn)呜撚需b定責任的經(jīng)辦人員，未按本行規(guī)定進行真 偽核實或未按照規(guī)定辦理止付手續(xù)造成信貸風(fēng)險的，由經(jīng)辦人承擔 100%責任。（四）擅自越權(quán)審批和發(fā)放貸款的，由越權(quán)審批人員承擔70%責任，信貸內(nèi)勤承擔30%責任。（五）有權(quán)審批人授意或強制信貸調(diào)查人員辦理信貸業(yè)務(wù)造成信貸風(fēng)險的，由 授意的有權(quán)審批人承擔10

9、0%責任，但必須有授意的書面依據(jù)或向上級報告的書面 依據(jù)。（六）有關(guān)信貸人員對項目提出有依據(jù)的否定意見，有權(quán)審批人強行審批造成 信貸風(fēng)險的，由有權(quán)審批人承擔 100%責任。（七）明顯違反信貸審批程序而仍予以審批的，由信貸審批人員承擔100%責任。（八）未按有權(quán)審批人審批意見辦理信貸業(yè)務(wù)造成信貸風(fēng)險的，由信貸調(diào)查人員承擔30%責任，信貸內(nèi)勤承擔70%責任。（九）客戶經(jīng)理或其他人員編造、篡改信貸業(yè)務(wù)檔案資料造成信貸風(fēng)險的， 由 編造、篡改者承擔100%責任。（十）信貸調(diào)查人員與借款人及其關(guān)系人內(nèi)外勾結(jié)，提供虛假情況 （包括假簽 章等），或?qū)蛻舸嬖诘闹卮箫L(fēng)險情況故意隱瞞不報的， 由信貸調(diào)查人員承擔

10、100% 責任。（十一）對存在明顯虛假內(nèi)容的材料，客戶部總經(jīng)理（支行行長）及審查人員 不予指出的，由客戶部總經(jīng)理（支行行長）及審查人員共同承擔30%責任，信貸調(diào) 查人員承擔70%責任。（十二）對客戶提供的營業(yè)執(zhí)照、有關(guān)決議、法定代表人簽章等有關(guān)資料及與 本行簽訂的有關(guān)業(yè)務(wù)合同上所蓋的印章未核實真?zhèn)卧斐尚刨J風(fēng)險的，由監(jiān)簽人員共同承擔100%責任。（十三）辦理信貸業(yè)務(wù)前，對客戶調(diào)查不深入，對客戶經(jīng)營中已存在的重大風(fēng) 險情況視而不見（未在調(diào)查報告中反映）造成信貸風(fēng)險的，由信貸調(diào)查人員承擔70% 責任，客戶部總經(jīng)理（支行行長）承擔 30%責任。（十四）對抵押物現(xiàn)場調(diào)查核實不深入， 抵押物現(xiàn)狀、價值與抵

11、押物評估書中 提及的抵押物現(xiàn)狀、價值差別較大，造成信貸風(fēng)險的，由抵押物評估人員承擔70% 責任，價格確認人員承擔30%責任。（十五）對賬務(wù)處理不規(guī)范或存在嚴重虛假的報表，信貸調(diào)查人員未深入企業(yè) 調(diào)查實際賬務(wù)情況，未按企業(yè)實際賬務(wù)情況對企業(yè)財務(wù)狀況進行分析， 由此導(dǎo)致審 查、審批人員決策失誤的，由信貸調(diào)查人員承擔 100%責任。（十六）信貸調(diào)查人員在報告中己明示客戶是本行關(guān)系人的，有權(quán)審批人仍違反規(guī)定批準向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款 人同類貸款的，由有權(quán)審批人承擔 100%責任。信貸調(diào)查人員在報告中故意隱瞞客 戶是本行關(guān)系人的，由信貸調(diào)查人員承擔 100%責任。本

12、行關(guān)系人是指：1、本行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬；2、前項所列人員投資或擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織。（十七）有關(guān)人員強令信貸調(diào)查人員違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)，信貸調(diào)查人員在該項 業(yè)務(wù)辦理前仍未向強令人的上一級有關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)書面反映，由此造成信貸風(fēng)險的， 由信貸調(diào)查人員及強令人員共同承擔 100%責任，其中強令人員承擔70%,信貸調(diào) 查人員承擔30%。（十八）合規(guī)風(fēng)險部審查人員沒有認真履行審查職責，對貸款項目送審材料提 及的重大風(fēng)險情況不反映、不提示作出審查意見，導(dǎo)致有權(quán)審批人決策失誤，造成 信貸風(fēng)險的，由合規(guī)風(fēng)險部審查人員承擔70%責任，客戶部（支行）相關(guān)人員共同 承擔

13、30%責任。（十九）未經(jīng)合規(guī)風(fēng)險部審核同意，擅自對外簽訂非格式合同或?qū)Ω袷胶贤?本進行修改，致使有關(guān)合同出現(xiàn)對本行不利的條款或違法條款造成風(fēng)險或損失的， 或由于合同文本的填寫不規(guī)范或填寫差錯造成信貸風(fēng)險的，由擅自對外簽訂非格式合同或?qū)Ω袷胶贤谋具M行修改的批準人或合同填寫人員承擔100%責任。（二十）信貸調(diào)查人員未按規(guī)定時間進行貸后檢查，或貸后檢查流于形式，對 客戶存在的重大風(fēng)險不反映或故意隱瞞不報，由貸后檢查人員承擔100%責任；如信貸檢查人員已經(jīng)檢查出存在重大風(fēng)險并報告客戶部總經(jīng)理，但客戶部總經(jīng)理未按規(guī)定上報的，由未上報人承擔100%責任。（二十一）客戶部（支行）未建立重大情況書面報告制

14、度，由客戶部（支行） 負責人承擔100%責任；對已發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險未及時向客戶部（支行）負責人書面 報告的，由信貸檢查人員承擔100%責任（二十二）貸款發(fā)放后，信貸調(diào)查人員或檢查人員在檢查過程中發(fā)現(xiàn)問題并向 客戶部（支行）負責人反映，客戶部（支行）負責人對反映的問題不及時處理或處 理不當，并由此造成的風(fēng)險資產(chǎn)，由客戶部（支行）負責人承擔100%責任。（二十三）未按有關(guān)制度及時進行催收并取得催收回執(zhí)或提起訴訟（或申請仲裁）、申請執(zhí)行，造成喪失訴訟、擔保或執(zhí)行時效的，由客戶部（支行）負責人承 擔100%責任。（二十四）訴訟階段因參加訴訟人員與外界串通導(dǎo)致本行信貸資金損失的，由串通人員承擔100%責任

15、。（二十五）訴訟階段因參加法律訴訟人員嚴重失職導(dǎo)致本行信貸資金損失的， 由參與法律訴訟人員承擔100%責任。第五章貸款責任的考核第十六條 信用業(yè)務(wù)風(fēng)險責任實行按月考核，責任人責任不良率計算方法為： 不良責任余額/責任余額。信用業(yè)務(wù)風(fēng)險責任不良率連續(xù)三個月超過 3%的，對責任人給予6個月（含） 停職清收處理期，直到比例壓回到3%以內(nèi)（增量發(fā)放貸款致使不良比例下降至 3% 以內(nèi)的不計在內(nèi)）。此期間按*縣最低生活保障標準發(fā)放生活費；當不良率下降至 3% （含）以下的，次月起恢復(fù)正常工資的發(fā)放。如留崗清收期滿，不良率仍超過3%的，從期滿次月起待聘。特殊情況，經(jīng)行長辦公會議同意，可適當延長留崗清 收期，

16、但延長后最長不得超過1年?？蛻舨浚ㄖ校┧匈J款的不良率超過 2%的，連續(xù)12個月不良率未下降至 2%以內(nèi)，或不良率雖下降至2%以內(nèi)但其不良貸款絕對額未降至不良率超過 2%時 的余額的，客戶部（支行）負責人給予免職清收處理。本行設(shè)立信貸人員風(fēng)險基金并實行“雙線計提”，“雙線計提”系指“常規(guī)計提” 和“臨時計提”。風(fēng)險基金的提取、抵補、返還具體方案見*信貸人員風(fēng)險基金 制度。第十七條 不良貸款除界定后的次級、可疑、損失類的貸款外，還包括經(jīng)本行 認定為存在潛在風(fēng)險的貸款。第十八條 經(jīng)認定為違規(guī)責任的信用業(yè)務(wù)，遵循“誰違規(guī)、誰承擔責任”的原 則，實行追究違規(guī)責任金制度。同時責令違規(guī)責任人限期收回該筆

17、貸款，限期內(nèi)未能收回，對違規(guī)責任人予以停職收貸處理。對認定為違規(guī)責任的責任人自責任處罰決定通知書下達之日起1個月內(nèi)，按各自承擔的責任比例繳交違規(guī)責任金。負全部責任，承擔100%;負主要責任的，共同承擔70%;負次要責任的，共同承擔30%。違規(guī)責任金按該筆信用資產(chǎn)余額的 2%處罰，但最高不超過40萬元。第十九條 違規(guī)責任金根據(jù)風(fēng)險資產(chǎn)收回時間的長短按不同比例進行全額或 部分返還，違規(guī)賠償金不予返還。一、 形成不良三個月（含）以內(nèi)收回的，返還 80%;二、 形成不良六個月（含）以內(nèi)收回的，返還 60%;三、 形成不良九個月（含）以內(nèi)收回的，返還 50%;四、形成不良一年（含）以內(nèi)收回的，返還 40

18、%;五、形成不良一年以上收回的，返還 20%;第二十條 根據(jù)風(fēng)險資產(chǎn)形成的原因和風(fēng)險程度， 除按上述交納罰金外，還可 對相關(guān)責任人進行必要的行政處分和其他處罰。行政處分包括：警告、記過、記大 過、降級、降職、撤職、留用查看、開除等。觸犯刑律的，移交司法機關(guān)依法懲處， 追究相應(yīng)刑事責任。其他處罰包括：通報批評、取消上崗資格、行內(nèi)待業(yè)、責令引 咎辭職、解除勞動合同、勸退、辭退等。第六章責任人變動的責任界定第二條 貸款責任人變動必須對其責任范圍內(nèi)的責任貸款進行界定，并辦理移交工作。（一）原貸款責任人對其管理的責任貸款分別填制*貸款責任界定表，并 移交給接收貸款責任人。（二）接收貸款責任人在2個月內(nèi)，根據(jù)原貸款責任人的*貸款責任界定表， 并通過本人實際調(diào)查分析和確定責任貸款風(fēng)險度。如原貸款責任人和接收貸款責任 人對貸款責任無異議的，則交接雙方在*貸款責任界定表中簽字，由合規(guī)風(fēng)險 部負責監(jiān)交；如有異議，則提交有關(guān)部門進行界定，有特殊情況報行務(wù)會審定。（三）