國(guó)際貿(mào)易法第四章國(guó)際貿(mào)易支付法課件

1、第一篇 國(guó)際貿(mào)易交易法第四章 國(guó)際貿(mào)易支付法引導(dǎo)案例某年4月20日，經(jīng)中華國(guó)際化工品公司申請(qǐng)，中國(guó)光大銀行以韓國(guó)CNK株式會(huì)社為受益人開(kāi)出不可撤銷(xiāo)信用證。4月23日，中華國(guó)際化工品公司通知中國(guó)光大銀行修改信用證，中國(guó)光大銀行于當(dāng)日通知韓國(guó)CNK株式會(huì)社對(duì)信用證作如下修改：信用證金額增加163 875.00美元，新金額為327 750.00美元；貨物數(shù)量由“500公噸”改為“1000公噸(允許增減5%)凈重”；貨物名稱由“阿拉斯加青鱈魚(yú)”改為“青鱈魚(yú)”。中國(guó)光大銀行發(fā)出修改通知后，韓國(guó)CNK株式會(huì)社未向中國(guó)光大銀行作出接受或拒絕修改信用證的意思表示。引導(dǎo)案例同年5月28日，中國(guó)光大銀行收到韓國(guó)C

2、NK株式會(huì)社提交的單據(jù)，經(jīng)審單發(fā)現(xiàn)單據(jù)上顯示的金額和數(shù)量信息都符合修改后的信用證的規(guī)定，但貨物名稱仍然是“阿拉斯加青鱈魚(yú)”，不符合修改后的信用證中所要求的“青鱈魚(yú)”。因此，中國(guó)光大銀行于6月9日（需要說(shuō)明的是，5月29日到6月9日期間有5個(gè)公休日）發(fā)出拒付通知。韓國(guó)CNK株式會(huì)社遂向法院起訴中國(guó)光大銀行，認(rèn)為中國(guó)光大銀行以單證不符為由拒付不能成立，且超過(guò)審單期限，要求中國(guó)光大銀行支付信用證項(xiàng)下的金額及其他經(jīng)濟(jì)損失。中國(guó)光大銀行答辯稱，韓國(guó)CNK株式會(huì)社所提交的單據(jù)與信用證不符，故拒付成立；而且在貨物被收貨人提貨后，韓國(guó)CNK株式會(huì)社于同年7月26日與貨物買(mǎi)方簽訂協(xié)議，并根據(jù)協(xié)議取回了貨物，因此

3、，原告韓國(guó)CNK株式會(huì)社沒(méi)有受到任何損失，中國(guó)光大銀行不應(yīng)承擔(dān)付款及賠償責(zé)任。引導(dǎo)案例根據(jù)本案事實(shí)提出問(wèn)題如下： 韓國(guó)CNK株式會(huì)社提交的單據(jù)是否符合修改后的信用證的要求？ 開(kāi)證行中國(guó)光大銀行是否超期審單？ 中國(guó)光大銀行能否以韓國(guó)CNK株式會(huì)社已經(jīng)從貨物買(mǎi)方處取回貨物為由拒絕承擔(dān)付款及賠償責(zé)任？本章學(xué)習(xí)目標(biāo)國(guó)際貿(mào)易支付工具，需要了解國(guó)際貿(mào)易支付票據(jù)規(guī)則，掌握票據(jù)關(guān)系。掌握國(guó)際貿(mào)易支付方式，重點(diǎn)掌握匯付、托收和信用證相關(guān)法律規(guī)定。4.1 國(guó)際貿(mào)易支付工具4.1.1 國(guó)際貿(mào)易支付票據(jù)1票據(jù)的概念與形式（1）匯票（Bill of Exchange） （2）本票（Promissory Note）（3）

4、支票（Cheque of Check） 4.1 國(guó)際貿(mào)易支付工具4.1.1 國(guó)際貿(mào)易支付票據(jù)2票據(jù)的特征（1）票據(jù)是流通證券 （2）票據(jù)是無(wú)因證券 （3）票據(jù)是要式證券 4.1 國(guó)際貿(mào)易支付工具案例分析4-1A交給B一張經(jīng)付款銀行承兌的遠(yuǎn)期匯票，作為A向B訂貨的預(yù)付款。B在票據(jù)上背書(shū)后轉(zhuǎn)讓給C，以償還原先欠C的借款。C于到期日向承兌銀行提示取款，恰遇當(dāng)?shù)胤ㄔ汗嬖撔杏诋?dāng)天起進(jìn)行破產(chǎn)清理，因而被退票。C隨即向A追索，A以B所交貨物品質(zhì)不符合同規(guī)定為由予以拒絕，并稱10天前通知銀行止付，止付通知及止付理由也同時(shí)通知了B。在此情況下C再向B追索，C以匯票系A(chǔ)開(kāi)立為由推諉不理。C遂以A、B及銀行三方為

5、被告向法院起訴。請(qǐng)問(wèn)：法院將如何依法判決？4.1 國(guó)際貿(mào)易支付工具3票據(jù)法（1）日內(nèi)瓦公約體系（2）聯(lián)合國(guó)國(guó)際匯票和國(guó)際本票公約 （3）我國(guó)票據(jù)立法 4.1 國(guó)際貿(mào)易支付工具4.1.2 票據(jù)關(guān)系1票據(jù)關(guān)系概述2票據(jù)行為（1）出票行為及其法律效力 （2）背書(shū)行為及其法律效力 （3）提示行為及其法律效力 （4）承兌行為及其法律效力 （5）保證行為及其法律效力 （6）付款行為及其法律效力 （7）追索行為及其法律效力 4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式4.2.1 概述4.2.2 匯付 1匯付的概念 2匯付的當(dāng)事人 3匯付的種類(lèi)4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式案例分析4-22000年10月8日，A公司為緩解資金短缺的困難

6、，在無(wú)貨可供的情況下，與外地的B公司簽定了一份購(gòu)銷(xiāo)合同，由A公司向B公司供應(yīng)價(jià)款為200萬(wàn)元的優(yōu)質(zhì)鋼材，交貨期限為4個(gè)月，B公司交付銀行承兌匯票，付款期為6個(gè)月。合同簽訂后，B公司商請(qǐng)C公司作保證人，向其開(kāi)戶行甲銀行申請(qǐng)辦理了銀行承兌匯票，并簽訂了承兌協(xié)議。匯票上記載付款日期為2001年4月12日。A公司收到匯票后，馬上向其開(kāi)戶行乙銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。乙銀行在審查憑證時(shí)發(fā)現(xiàn)無(wú)供貨發(fā)票，便發(fā)電報(bào)向甲銀行查詢?cè)摮袃秴R票是否真實(shí)，收到的復(fù)電是”承兌有效”。據(jù)此，乙銀行向A公司辦理了匯票貼現(xiàn)，并將160萬(wàn)元轉(zhuǎn)入A公司賬戶。臨近付款期，B公司派人去催貨，才發(fā)現(xiàn)A公司根本無(wú)貨可供，方知上當(dāng)受騙，于是告知甲銀行。

7、4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式2001年4月13日，乙銀行提示付款，甲銀行拒付，理由有二：1、該匯票所依據(jù)的交易合同是虛構(gòu)的；2、乙銀行明知A公司無(wú)供貨發(fā)票，仍然為其辦理了貼現(xiàn)，具有重大過(guò)失。于是，乙銀行以甲銀行、B公司、A公司為被告起訴至法院，請(qǐng)求三方支付匯票金額及利息。4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式4.2.3 托收 1托收的概念 2托收的當(dāng)事人 3托收的種類(lèi)4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式案例分析4-3我國(guó)A公司受其國(guó)內(nèi)客戶B公司委托，以本公司名義與國(guó)外C公司簽訂一項(xiàng)進(jìn)口某商品的合同，支付條件為“即期付款交單”。在履行合同時(shí)，賣(mài)方C公司未經(jīng)A公司同意，就直接將貨物連同單據(jù)都交給了國(guó)內(nèi)客戶B公司，但B公司在收到

8、貨物后由于財(cái)務(wù)困難，無(wú)力支付貨款。在這種情況下，國(guó)外賣(mài)方C公司認(rèn)為，A公司是合同的買(mǎi)方，根據(jù)買(mǎi)賣(mài)合同的支付條款，要求A公司支付貨款。請(qǐng)問(wèn)：A公司是否有義務(wù)支付貨款？4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式4. 托收中當(dāng)事人的權(quán)利和責(zé)任 案例分析4-4某年年初,國(guó)內(nèi)A公司與印度B公司簽訂價(jià)值50萬(wàn)美元的男裝出口合同,合同約定貨物分9 批出運(yùn),支付方式為D/P90 天。A公司根據(jù)合同約定發(fā)運(yùn)貨物后,于9月收到第一筆貨款2萬(wàn)美元,此后再未收到余款。由于投保了出口信用保險(xiǎn),A公司遂將上述逾期應(yīng)收賬款委托保險(xiǎn)公司進(jìn)行海外追償。經(jīng)信保公司海外調(diào)查發(fā)現(xiàn),A公司未能如期收匯的根本原因在于其印度的代收行違規(guī)操作,D/P 支付條

9、件項(xiàng)下未收款就擅自放單。4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式4.2.4 信用證 1信用證的概念 2信用證的當(dāng)事人及其法律關(guān)系 3信用證當(dāng)事人之間的法律關(guān)系 4信用證的業(yè)務(wù)流程 5信用證的種類(lèi) 4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式案例分析4-5我國(guó)某出口公司收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的不可撤銷(xiāo)信用證，由設(shè)在我國(guó)境內(nèi)的某外資銀行通知并加保兌。我國(guó)公司在貨物裝運(yùn)后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時(shí)，突然接到該外資銀行通知稱，由于開(kāi)證行已宣布破產(chǎn)，該外資銀行將不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我國(guó)出口公司的委托向買(mǎi)方直接收取貨款。請(qǐng)問(wèn)：我方應(yīng)如何處理？4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式案例分析4-6I銀行開(kāi)立一張不可撤銷(xiāo)可轉(zhuǎn)讓跟單信用證，以M作為

10、受益人，A銀行為該證的通知行。在A行將該證通知M后，M指示A行將此證轉(zhuǎn)讓給X，該轉(zhuǎn)證的到期日比原證早1個(gè)月。第二受益人X受到轉(zhuǎn)證后，對(duì)于轉(zhuǎn)證的一些條款與第一受益人M產(chǎn)生了分歧。雙方經(jīng)過(guò)多次協(xié)商，終未達(dá)成協(xié)議。而此時(shí)，該轉(zhuǎn)證已過(guò)期。于是，M請(qǐng)求A行將已過(guò)期的未使用的轉(zhuǎn)證恢復(fù)到原證。鑒于原證到期日尚有1個(gè)月，M要求A行能將恢復(fù)到原證的金額再度轉(zhuǎn)讓給新的第二受益人Y。A行認(rèn)為它不能同意M的做法。因?yàn)椋瑢⒃撟C轉(zhuǎn)讓給Y構(gòu)成了信用證的第二次轉(zhuǎn)讓?zhuān)@違反了UCP 600第38條的規(guī)定，況且，A行未從第二受益人X處收到任何貨物已出運(yùn)或轉(zhuǎn)證未被使用之類(lèi)的信息。請(qǐng)問(wèn)：A行的主張是否正確？4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式

11、6. 信用證的特點(diǎn)案例分析4-7我國(guó)A出口公司收到一份國(guó)外開(kāi)來(lái)的L/C，出口公司按 L/C的規(guī)定將貨物裝船運(yùn)出，但在尚未將單據(jù)送交當(dāng)?shù)劂y行議付之前，突然接到開(kāi)證行通知，稱開(kāi)證申請(qǐng)人已經(jīng)倒閉，因此開(kāi)證行不再承擔(dān)付款責(zé)任。請(qǐng)問(wèn)：A公司該如何處理？4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式案例分析4-8國(guó)內(nèi)某出口公司收到由香港某銀行所開(kāi)立的不可撤銷(xiāo)跟單信用證，開(kāi)證申請(qǐng)人為香港某進(jìn)口公司。信用證中關(guān)于貨物的包裝條款與銷(xiāo)售合同有不同之處。銷(xiāo)售合同中的貨物包裝條款規(guī)定：“均以三夾板盛放，每箱凈重10公斤，2箱一捆，外套麻袋”。而信用證中卻規(guī)定：“均以三夾板盛放，每箱凈重10公斤，2箱一捆”。受益人在包裝貨物時(shí)，完全按照信用

12、證條款的規(guī)定，即沒(méi)有外套麻袋。貨物抵達(dá)香港后，香港進(jìn)口商以貨物未按銷(xiāo)售合同規(guī)定進(jìn)行包裝而拒絕付款。請(qǐng)問(wèn)：開(kāi)證行的做法是否合理？4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式案例分析4-9某公司自德國(guó)進(jìn)口一批化學(xué)品，所開(kāi)出的信用證中規(guī)定以青島為目的港，但由出口商交來(lái)的單據(jù)中發(fā)現(xiàn)：（1）裝箱單不是由信用證受益人簽發(fā)的，而是由包裝公司簽發(fā)的；（2）集裝箱提單指示的目的港是大連，不是青島或青島附近的集裝箱堆場(chǎng)；（3）提單上的被通知人不正確；（4）提單上的重量大于裝箱單上的重量。請(qǐng)問(wèn)：以上各點(diǎn)能否成為銀行拒付的依據(jù)？4.2 國(guó)際貿(mào)易支付方式7. 信用證的有關(guān)法律制度（1）跟單信用證統(tǒng)一慣例（2） 中國(guó)關(guān)于信用證的規(guī)定復(fù)習(xí)思考

13、題一、判斷題1.本票是出票人的支付承諾。（ ）2.在匯款業(yè)務(wù)中，只要解付行尚未將款項(xiàng)交付給收款人，匯款人就有權(quán)要求撤回所匯款項(xiàng)。（ ）3.跟單托收中有銀行的參與，因此，它屬于銀行信用。（ ）4.銀行對(duì)于信用證違規(guī)的單據(jù)將不予審核。（ ）5.信用證業(yè)務(wù)中，開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任，保兌行負(fù)第二性付款責(zé)任。（ ）二、單項(xiàng)選擇題1.代收行的手續(xù)費(fèi)和費(fèi)用，一般情況下由（ ）負(fù)擔(dān)。 A.委托人； B.托收行； C.付款人； D.代收行自己；2. 跟單托收所使用的匯票是（ ）。 A商業(yè)匯票； B.銀行匯票； C.銀行承兌匯票； D.即期匯票； 3.在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中，匯入行又可稱為（ ）。 A.保兌行； B.

14、議付行； C.解付行； D.通知行；4.可轉(zhuǎn)讓信用證可以轉(zhuǎn)讓?zhuān)?）。 A.1次； B.2次； C.3次； D.無(wú)數(shù)次；5.信用證的第一付款人是（ ）。 A.開(kāi)證行； B.通知行； C.議付行； D.開(kāi)證申請(qǐng)人；三、多項(xiàng)選擇題1.托收業(yè)務(wù)中，D/P與D/A的主要區(qū)別是（ ）。 A.D/P屬于跟單托收，D/A屬于光票托收； B.D/P是付款后交單，D/A是承兌后交單； C.D/P是即期付款，D/A是遠(yuǎn)期付款； D.D/P是遠(yuǎn)期付款，D/A是即期付款；2. 匯付包括（）A.M/T； B.T/T； C.D/D； D.D/P；3. 信用證的特點(diǎn)包括（ ）。 A.信用證是由開(kāi)證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任的書(shū)面文

15、件； B.信用證以單據(jù)為處理對(duì)象； C.信用證是一種商業(yè)信用； D.信用證是一份獨(dú)立的、自足性的文件；4. 信用證支付方式下，銀行處理單據(jù)時(shí)負(fù)責(zé)審核（ ） A.單據(jù)與有關(guān)國(guó)際慣例是否相符； B.單據(jù)與信用證是否相符； C.單據(jù)與貿(mào)易合同是否相符； D.單據(jù)與單據(jù)是否相符；5. 下列有關(guān)信用證與合同的關(guān)系，表述正確的是（ ） A.信用證以合同為基礎(chǔ)開(kāi)立； B.信用證與合同相互獨(dú)立； C.信用證是純粹的單據(jù)買(mǎi)賣(mài)； D.合同是審核信用證的依據(jù)；四、簡(jiǎn)答題1.試比較匯票、本票以及支票的區(qū)別。2.闡述三種匯付方式的不同。3.托收方式下當(dāng)事人的責(zé)任義務(wù)有哪些？4.試說(shuō)明信用證與買(mǎi)賣(mài)合同、貨物、單據(jù)之間的關(guān)

16、系。5.試述信用證當(dāng)事人之間的法律關(guān)系。五、案例分析題 2008年3月19日，原告寧波經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)進(jìn)出口公司（下稱進(jìn)出口公司）與被告香港永順明有限公司簽訂了一份貨物買(mǎi)賣(mài)合同，永順明公司向進(jìn)出口公司銷(xiāo)售512噸、價(jià)值460800美元的塑膠，以見(jiàn)單90 天后付款遠(yuǎn)期不可撤銷(xiāo)信用證方式結(jié)算等。 同年4月9日，進(jìn)出口公司在中國(guó)工商銀行寧波市分行申請(qǐng)開(kāi)立了以永順明公司為受益人的不可撤銷(xiāo)跟單信用證。4月20日，開(kāi)證行收到受益人提交的、經(jīng)由香港分行轉(zhuǎn)交的信用證項(xiàng)下全套單證，即向進(jìn)出口公司發(fā)出承兌通知。因發(fā)現(xiàn)承運(yùn)人新港船務(wù)有限公司簽發(fā)的B/LNO.HK-SH9706號(hào)正本提單上未載明承運(yùn)船舶航次，進(jìn)出口公司遂向開(kāi)證行表示不予承兌。 4月29日，永順明公司傳真給進(jìn)出口公司一份由新港船務(wù)有限公司出具的保函，：“我司就我司出具的提單B/LHK-SH9706作如下保證，提單船名航次為JIANGCH