公司資金收支及賬戶管理制度模板(3篇)

1、第PAGE13頁共NUMPAGES13頁公司資金收支及賬戶管理制度模板資產(chǎn)委托管理協(xié)議甲方(委托方)：_法定代表人：_乙方(受托方)：法定代表人：_甲方為實現(xiàn)資產(chǎn)的保值、增值，甲方在認可乙方對于風險賬戶的管理能力，及盈利能力的前提下委托乙方進行資產(chǎn)管理，乙方以人才和信息優(yōu)勢為依托，接受甲方的委托，雙方就有關事宜達成協(xié)議如下：一、委托資產(chǎn)的種類及評估辦法甲方保證委托資產(chǎn)的合法性，甲方委托管理的資產(chǎn)為下列第項：1.貨幣資金，計人民幣(或美元、港幣等)_元；2.合法托管、登記的合約，詳見清單，計_股，折合人民幣_元。并按下列方法評估價值：a.已上市合約按委托前一日證券收盤價。b.尚未上市合約按發(fā)行價

2、_倍計。c.其他資產(chǎn)，詳見清單，折合人民幣_元。3.合法資金賬戶，賬戶總金額為(美元、歐元、人民幣)_元?？傆嬞~戶個數(shù)_，賬戶詳細清單包含賬戶細則及單個賬戶金額最少不得少于(美元、歐元、人民幣)_元。二、賬戶管理甲方保證委托資產(chǎn)的合法性，甲方委托管理的賬戶為下列第項：1.甲方以自己的名義在乙方指定的營業(yè)部設置股票在賬戶和資金賬戶，授權乙方在下列賬戶中進行資產(chǎn)管理。2.甲方提供資金規(guī)模大于伍佰萬人民幣的資金賬戶，并授權乙方進行管理。3.甲方提供多個資金賬戶，并提供乙方多賬戶管理系統(tǒng)。單個賬戶資金規(guī)模大于(美元、歐元、人民幣)_元的資金賬戶委托乙方管理。三、委托期限自_年_月_日起至_年_月_日止

3、。具體從甲方將資產(chǎn)交付給乙方管理之日起算起。四、投資限制甲方委托乙方管理的資產(chǎn)投資范圍僅限于資金所在平臺可交易的交易品種。五、授權范圍甲方授權乙方進行投資，具體交易品種與買賣時機由乙方?jīng)Q定。六、甲方的權利和義務1.甲方有權按照本協(xié)議規(guī)定獲得相應的投資收益，并有權對乙方管理資產(chǎn)的行為進行監(jiān)督；2.甲方確保未利用銀行信貸資金進行委托投資，并保證委托資產(chǎn)的合法性，且不存在任何法律上的障礙；3.甲方保證委托資產(chǎn)的足額按時到位；4.在本協(xié)議有效期內，甲方不得在未通知乙方或未取得乙方同意的情況下自行動用其委托乙方管理的資產(chǎn)，也不得擅自將相關委托資產(chǎn)私自留存或另立賬戶存儲。七、乙方的權利和義務1.乙方有權依

4、據(jù)本協(xié)議的有關規(guī)定對甲方的資產(chǎn)進行合理管理并有權在授權范圍內自主決定最佳投資組合；2.乙方應依據(jù)本協(xié)議的規(guī)定，本著誠實信用、謹慎盡職原則，對甲方的資產(chǎn)進行管理；3.乙方不得在未通知甲方或未取得甲方同意的情況下，為自己的經(jīng)濟利益動用甲方資產(chǎn)；4.乙方保證執(zhí)行投資的合法合規(guī)性；5.乙方保證委托資產(chǎn)的安全性，不得從事有損于甲方利益的活動；6.及時清算甲方委托資產(chǎn)的投資收益。八、傭金和管理費的收取方式乙方應盡自己所能，發(fā)揮受托資產(chǎn)的最大效益。若年投資收益率低于_%，乙方不收取交易傭金和管理費；若高于這一比例，乙方將收取賬戶總資金%的賬戶管理費。超過部分按以下方式結算：1.高于_%，甲乙雙方按_分成；高

5、于_%，甲乙雙方按_分成；高于_%，甲乙雙方按_分成；2.高于_%，超出部分收益歸乙方所有。九、協(xié)議的變更和終止1.甲方在委托期限內不得減少委托投資款；2.甲方在委托期限內要追加委托投資款的，應提前三日通知乙方；3.甲方追加投資的期限不得少于三個月。十、到期結算存量合約處理：委托資產(chǎn)到期，乙方結算存量合約應遵循以下原則：1.合約到期日前2.資金結算劃撥：a.協(xié)議到期無存量合約的，按扣除有關稅費和乙方分成后的余額結算；b.結算結果以雙方各自的授權代表簽字確認為準；c.乙方應在接到甲方書面通知后_工作日內將結算資金劃入甲方指定的賬戶內；d.存量合約的結算額可以與乙方應得的分成相抵銷，多退少補；十一

6、、虧損賠償甲方主動承擔投資風險，自愿承擔資金賬戶%的虧損風險，超出甲方承擔范圍的由乙方承擔所有虧損風險。十二、協(xié)議延期1.如果本協(xié)議需延期，甲乙雙方應在本協(xié)議期滿之日_天以前，就本協(xié)議延期事宜達成書面一致意見。2.若本協(xié)議延期，甲乙雙方可選擇以下一種結算方式：a.按照協(xié)議規(guī)定的期滿日進行結算，甲方的委托投資額也相應地按結算后的余額為基數(shù)；b.甲乙雙方待協(xié)議規(guī)定的延期日期滿后統(tǒng)一結算。十三、違約責任在本協(xié)議履行過程中，任何一方如有違反本協(xié)議約定的行為，均應向對方承擔違約金額賬戶資金日萬分之三的違約責任，并應賠償守約方的實際損失。十四、爭議的解決在本協(xié)議履行過程中發(fā)生的任何爭議，雙方均應友好協(xié)商解

7、決。協(xié)商不成的，任一方均有權將爭議提請仲裁委員會并依照該會屆時有效的仲裁規(guī)則仲裁解決。仲裁裁決對雙方具有最終的法律約束力。十五、本協(xié)議一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，自雙方蓋章或授權代表簽字之日起生效。公司資金收支及賬戶管理制度模板（二）資產(chǎn)委托管理協(xié)議甲方(委托方)：_法定代表人：_乙方(受托方)：法定代表人：_甲方為實現(xiàn)資產(chǎn)的保值、增值，甲方在認可乙方對于風險賬戶的管理能力，及盈利能力的前提下委托乙方進行資產(chǎn)管理，乙方以人才和信息優(yōu)勢為依托，接受甲方的委托，雙方就有關事宜達成協(xié)議如下：一、委托資產(chǎn)的種類及評估辦法甲方保證委托資產(chǎn)的合法性，甲方委托管理的資產(chǎn)為下列第項：1.貨幣資金，計人民幣(

8、或美元、港幣等)_元；2.合法托管、登記的合約，詳見清單，計_股，折合人民幣_元。并按下列方法評估價值：a.已上市合約按委托前一日證券收盤價。b.尚未上市合約按發(fā)行價_倍計。c.其他資產(chǎn)，詳見清單，折合人民幣_元。3.合法資金賬戶，賬戶總金額為(美元、歐元、人民幣)_元?？傆嬞~戶個數(shù)_，賬戶詳細清單包含賬戶細則及單個賬戶金額最少不得少于(美元、歐元、人民幣)_元。二、賬戶管理甲方保證委托資產(chǎn)的合法性，甲方委托管理的賬戶為下列第項：1.甲方以自己的名義在乙方指定的營業(yè)部設置股票在賬戶和資金賬戶，授權乙方在下列賬戶中進行資產(chǎn)管理。2.甲方提供資金規(guī)模大于伍佰萬人民幣的資金賬戶，并授權乙方進行管理。

9、3.甲方提供多個資金賬戶，并提供乙方多賬戶管理系統(tǒng)。單個賬戶資金規(guī)模大于(美元、歐元、人民幣)_元的資金賬戶委托乙方管理。三、委托期限自_年_月_日起至_年_月_日止。具體從甲方將資產(chǎn)交付給乙方管理之日起算起。四、投資限制甲方委托乙方管理的資產(chǎn)投資范圍僅限于資金所在平臺可交易的交易品種。五、授權范圍甲方授權乙方進行投資，具體交易品種與買賣時機由乙方?jīng)Q定。六、甲方的權利和義務1.甲方有權按照本協(xié)議規(guī)定獲得相應的投資收益，并有權對乙方管理資產(chǎn)的行為進行監(jiān)督；2.甲方確保未利用銀行信貸資金進行委托投資，并保證委托資產(chǎn)的合法性，且不存在任何法律上的障礙；3.甲方保證委托資產(chǎn)的足額按時到位；4.在本協(xié)議

10、有效期內，甲方不得在未通知乙方或未取得乙方同意的情況下自行動用其委托乙方管理的資產(chǎn)，也不得擅自將相關委托資產(chǎn)私自留存或另立賬戶存儲。七、乙方的權利和義務1.乙方有權依據(jù)本協(xié)議的有關規(guī)定對甲方的資產(chǎn)進行合理管理并有權在授權范圍內自主決定最佳投資組合；2.乙方應依據(jù)本協(xié)議的規(guī)定，本著誠實信用、謹慎盡職原則，對甲方的資產(chǎn)進行管理；3.乙方不得在未通知甲方或未取得甲方同意的情況下，為自己的經(jīng)濟利益動用甲方資產(chǎn)；4.乙方保證執(zhí)行投資的合法合規(guī)性；5.乙方保證委托資產(chǎn)的安全性，不得從事有損于甲方利益的活動；6.及時清算甲方委托資產(chǎn)的投資收益。八、傭金和管理費的收取方式乙方應盡自己所能，發(fā)揮受托資產(chǎn)的最大效

11、益。若年投資收益率低于_%，乙方不收取交易傭金和管理費；若高于這一比例，乙方將收取賬戶總資金%的賬戶管理費。超過部分按以_式結算：1.高于_%，甲乙雙方按_分成；高于_%，甲乙雙方按_分成；高于_%，甲乙雙方按_分成；2.高于_%，超出部分收益歸乙方所有。九、協(xié)議的變更和終止1.甲方在委托期限內不得減少委托投資款；2.甲方在委托期限內要追加委托投資款的，應提前三日通知乙方；3.甲方追加投資的期限不得少于三個月。十、到期結算存量合約處理：委托資產(chǎn)到期，乙方結算存量合約應遵循以下原則：1.合約到期日前2.資金結算劃撥：a.協(xié)議到期無存量合約的，按扣除有關稅費和乙方分成后的余額結算；b.結算結果以雙

12、方各自的授權代表簽字確認為準；c.乙方應在接到甲方書面通知后_工作日內將結算資金劃入甲方指定的賬戶內；d.存量合約的結算額可以與乙方應得的分成相抵銷，多退少補；十一、虧損賠償甲方主動承擔投資風險，自愿承擔資金賬戶%的虧損風險，超出甲方承擔范圍的由乙方承擔所有虧損風險。十二、協(xié)議延期1.如果本協(xié)議需延期，甲乙雙方應在本協(xié)議期滿之日_天以前，就本協(xié)議延期事宜達成書面一致意見。2.若本協(xié)議延期，甲乙雙方可選擇以下一種結算方式：a.按照協(xié)議規(guī)定的期滿日進行結算，甲方的委托投資額也相應地按結算后的余額為基數(shù)；b.甲乙雙方待協(xié)議規(guī)定的延期日期滿后統(tǒng)一結算。十三、違約責任在本協(xié)議履行過程中，任何一方如有違反

13、本協(xié)議約定的行為，均應向對方承擔違約金額賬戶資金日萬分之三的違約責任，并應賠償守約方的實際損失。十四、爭議的解決在本協(xié)議履行過程中發(fā)生的任何爭議，雙方均應友好協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任一方均有權將爭議提請_并依照該會屆時有效的仲裁規(guī)則仲裁解決。仲裁裁決對雙方具有最終的法律約束力。十五、本協(xié)議一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，自雙方蓋章或授權代表簽字之日起生效。公司資金收支及賬戶管理制度模板（三）關于資金收支管理的暫行辦法為明確工作職責，方便公司日常管理工作，提高公司資金的使用效率，根據(jù)現(xiàn)行會計制度和公司的實際情況，并本著科學、合理、簡化的原則，對資金收支管理做如下規(guī)定：一、資金回收(一)生產(chǎn)經(jīng)營部等

14、業(yè)務部門按年度制訂承攬業(yè)務計劃，加強生產(chǎn)_和調度，縮短印制周期，按期交貨，及時回收社會業(yè)務加工費，并協(xié)助財務審計部對集團業(yè)務加工費的回收，增加企業(yè)主營資金流入。(二)物業(yè)管理部按照已簽租房協(xié)議及紙邊等廢品銷售合同收款，及時足額收繳房租、廢品收入和公司代墊職工宿舍水電暖費及北院水電暖等款項，密切配合財務審計部，各盡職責，嚴格把關，依照公司相關制度的要求，增加其他業(yè)務收入，自覺接受財務審計部對業(yè)務的監(jiān)督和檢查。(三)人力資源部負責原印刷物資公司及其他有關借調人員等工資、獎金及相關養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、公積金、醫(yī)療保險等代墊費用的收回。(四)設備動力部負責省書店及新華苑使用公司水電暖費用的及時收繳。(

15、五)財務審計部負責公司的清欠_工作及省書店占用公司土地使用稅的及時收繳。二、資金使用計劃(一)物資管理部制定原材料、輔助材料、燃料、生產(chǎn)用低值易耗品等的采購計劃，及時取得合法票據(jù)并辦理物資出入庫手續(xù)，定期核定資金使用限額。(二)物業(yè)管理部負責制定保潔用低值易耗品的采購計劃及資金使用計劃，合理核定資金使用金額；負責保潔費、衛(wèi)生費、綠化費、垃圾清運費、清理糞池費、土地管理費的使用及計劃確定；負責防暑降溫用品使用計劃制定和實施；負責制定藥品的采購及核定_干部醫(yī)藥費報銷計劃；負責制定醫(yī)療保險費的使用計劃；負責公司房屋、建筑物的建設、維修、改造、出售、拆除等計劃、預算和管理，按照國家有關房改政策的規(guī)定負

16、責職工宿舍修繕，詳見公司基建維修項目結算管理辦法。(三)設備動力部負責制定設備的購置、設備大中修理和公司水、電、暖設施的管理維修計劃，核定資金使用數(shù)額。(四)生產(chǎn)經(jīng)營部、物資管理部分別負責制定各自使用的叉車等大、中修理計劃；辦公室負責面包車、轎車等大、中修理計劃。(五)財務審計部負責公司財產(chǎn)保險費、審計費、河道管理費、稅金等的使用繳納及計劃制定。(六)人力資源部負責殘疾人保證金、水利基金及勞保用品的使用繳納及計劃制定，負責工資總額及養(yǎng)老保險、失業(yè)保險使用計劃的制定。(七)安全管理部負責消防費用及有關保安費用等的使用及繳納。(八)辦公室負責報、刊等費用的使用，負責公司_費、業(yè)務招待費、辦公用品、

17、辦公用低值易耗品采購等使用計劃的制定。(九)各部門所簽需公司收支款項的合同、協(xié)議，其復印件須報財務審計部備查。(十)其他未盡事宜，按照各部門職能分工辦理。三、資金支出審批(一)水電汽費、排污費、排水費、水資源占用費、電話費、養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險金、醫(yī)療保險金、住房公積金等款項，回單由經(jīng)辦人員簽字，部門領導復核，主管副總經(jīng)理、主管財務副總經(jīng)理批準后，由財務審計部進行賬務處理(其中：公司水電汽費、排水費、排污費、水資源占用費等，由設備動力部負責；宿舍發(fā)生的一切托收的費用、醫(yī)療保險金等由物業(yè)管理部負責；電話費由辦公室負責；養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險金由人力資源部負責；住房公積金由財務審計部負責)。(二)外

18、加工產(chǎn)品、勞務費用、運輸費付款等票據(jù)由有關部門領導簽字、計價員審核、公司統(tǒng)計員登記，報主管副總經(jīng)理、主管財務副總經(jīng)理批準后方可辦理付款。(三)職工培訓費、會務(議)費、資料費、書費、報刊費等應在會議費、職工教育經(jīng)費列支的費用和非生產(chǎn)經(jīng)營開支，經(jīng)主管副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批簽字后方可報銷，其中：職工培訓費、會務(議)費等取得的有關_在經(jīng)財務審計部審核無誤后，必須填寫會議費用審批表并附以下會議資料方可報銷：會議通知(會議名稱、時間、地點、參會人員花名冊)；會議材料(會議議程、討論專件、領導講話)；會議召開地酒店(飯店、招待處)出具的服務業(yè)_等。(四)業(yè)務招待用餐，按公司業(yè)務招待用餐暫行規(guī)定執(zhí)行。(五)

19、差旅費的報銷，按公司關于差旅費開支的規(guī)定執(zhí)行。(六)日常生產(chǎn)原輔材料用款，由主管副總經(jīng)理、主管財務的副總經(jīng)理審批。(七)購入設備等固定資產(chǎn)、設備維修等業(yè)務，由設備動力部負責，須根據(jù)已簽合同、協(xié)議或公司有關_，支出金額在_元以下的，由主管副總經(jīng)理、主管財務副總經(jīng)理審批；支出金額在_元(含)以上的，還須經(jīng)總經(jīng)理審批。(八)物業(yè)管理部有關建設、開發(fā)、維修、改造、出售、拆除等項目用款，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準后，還須經(jīng)總經(jīng)理審批；衛(wèi)生醫(yī)療用款及物業(yè)部日常用款等，由主管副總經(jīng)理、主管財務副總經(jīng)理審批。(九)叉車修理、運輸租車費等由設備動力部和生產(chǎn)經(jīng)營部分別負責，經(jīng)主管副總經(jīng)理和主管財務副總經(jīng)理簽字后方可報銷；

20、轎車、面包車的修理、駕駛員培訓費、年檢費等由辦公室負責，經(jīng)總經(jīng)理簽字后報銷；公司財產(chǎn)保險由財務審計部負責，經(jīng)主管財務副總經(jīng)理和總經(jīng)理簽字后報銷。(十)出租車票原則上不予報銷，遇有特殊情況，請示總經(jīng)理同意后方可乘座，經(jīng)總經(jīng)理簽字后報銷。(十一)由人力資源部負責的直接支付給職工的工資、獎金等，其付款手續(xù)的表格、資料等，須加蓋部門印章，并由經(jīng)辦人、部門領導和主管副總經(jīng)理簽字，財務審計部方可辦理支付和轉帳手續(xù)。(十二)因出差、會議、培訓、招待、零星物資采購等需經(jīng)辦人員從財務預先支取現(xiàn)金的借款業(yè)務，各部門均執(zhí)行以下審批規(guī)定：1.一次借款金額在_元及以下的，由部門領導、主管副總經(jīng)理批準，經(jīng)財務部復核簽字并經(jīng)主管財務副總經(jīng)理審批后方可辦理借款；2.一次借款金額在_元以上的，由部門領導、主管副總經(jīng)理批準，經(jīng)財務部復核簽字并經(jīng)總經(jīng)理審批后方可辦理借款；3.同一部門在財務尚有借款，不得發(fā)生新的借款，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理審批后方可辦理再借款；4.現(xiàn)金借款期限為_個月，因業(yè)務需長期周轉使用借款的備用金最長期限為_個月，每年_月_日前必須辦理歸還手續(xù)。(十三)除上述十二種情形外，各部門其